房地產(chǎn)公司銷售回款流程統(tǒng)一版

1、銷售收款管理流程編制XX日期20089-28審核XX日期2008928批準(zhǔn)XX日期2008928流程審核審批點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)1銷售合同的審批主辦部門市場營銷部修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人2009。8。55。3.4，5.4.3，5。6XXXXXXXXX2009。8。134。1。4；4.1。6；4.1.9；4。2。3;4。2。6；4。2。8；4。2。9；4。2。10；5。1。1；5。2。3;5。2。4.1；5。2。4。2；5.3。5；5。3。6；5.4。1;5.4。3;5。5.2；5。6；1. 目的規(guī)范公司銷售收款工作,加速應(yīng)收款的回籠，規(guī)避應(yīng)收款的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn).2. 適用范圍適用于集團(tuán)

2、所有項(xiàng)目的銷售收款管理工作，即操作主體均為項(xiàng)目公司層面。3. 術(shù)語和定義無4. 職責(zé)4.1. 項(xiàng)目市場營銷部/銷售代理公司4.1.1. 負(fù)責(zé)與客戶簽定認(rèn)購協(xié)議，交項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部備案;4.1.2. 負(fù)責(zé)及時(shí)與客戶簽定購房合同，并將合同復(fù)印件交財(cái)務(wù)部備案；4.1.3. 負(fù)責(zé)通知客戶按照合同約定交付房款;4.1.4. 負(fù)責(zé)收集辦理按揭的客戶資料，并提交銀行按揭人員4.1.5. 負(fù)責(zé)編制銷售進(jìn)度和應(yīng)收款回籠計(jì)劃；4.1.6. 負(fù)責(zé)辦理解抵押、預(yù)告(預(yù)售)及再抵押手續(xù)，將相關(guān)單據(jù)提交銀行；4。1。7。 負(fù)責(zé)逾期應(yīng)收款的催收，對于催收無效的客戶負(fù)責(zé)提請勒令退房程序；4。1。8。 負(fù)責(zé)錄入營銷管理系統(tǒng)并更新

3、銷售資源;4.1。9。 負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)部門銷售臺帳并與財(cái)務(wù)成本部校對無誤后報(bào)送集團(tuán)市場營銷部。4.2. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部4.2.1. 負(fù)責(zé)收取定金，開具定金的收款通知單；4.2.2. 負(fù)責(zé)收取房款，開具正式發(fā)票;4.2.3. 負(fù)責(zé)已通過審核待放的按揭款的按時(shí)落實(shí)；4.2.4. 負(fù)責(zé)將收到的現(xiàn)金房款及時(shí)存入銀行;4.2.5. 負(fù)責(zé)審核房款是否結(jié)清；4.2.6. 負(fù)責(zé)將到帳的按揭款提交項(xiàng)目市場營銷部備案；4.2.7. 負(fù)責(zé)資金日報(bào)和銷售回款表的編制；4.2.8. 負(fù)責(zé)落實(shí)按揭銀行的駐場及派專職財(cái)務(wù)人員進(jìn)駐項(xiàng)目銷售案場;4.2.9. 負(fù)責(zé)落實(shí)項(xiàng)目解抵押資金；4.2.10. 負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)部門銷售臺帳并與市場營銷部

4、校對無誤后報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)成本部。5. 工作程序5.1. 簽訂認(rèn)購協(xié)議5.1.1. 代理公司（或項(xiàng)目市場營銷部）與客戶簽訂認(rèn)購協(xié)議書，并帶領(lǐng)客戶至財(cái)務(wù)處繳納定金，現(xiàn)場出納核對專案標(biāo)注，在系統(tǒng)中收款,開票，打印票據(jù)，在票據(jù)上蓋定金收訖章，將認(rèn)購書和票據(jù)交付客戶。無特殊情況，應(yīng)當(dāng)在簽訂定購協(xié)議后7個(gè)工作日內(nèi)完成合同簽訂及支付收付款。5.1.2. 當(dāng)款項(xiàng)確認(rèn)到帳后，出納登記銷售回款表，財(cái)務(wù)會計(jì)在系統(tǒng)中進(jìn)行收款操作.5.2. 付款方式及期限5.2.1. 現(xiàn)金或POS機(jī)a) 現(xiàn)金支付,出納及時(shí)將回款在系統(tǒng)登記好，并將現(xiàn)金交存銀行，必須保證準(zhǔn)確及安全,所有現(xiàn)金收入必須經(jīng)點(diǎn)鈔復(fù)檢過方可收下，送存銀行時(shí)若出現(xiàn)假鈔

5、由當(dāng)班出納負(fù)責(zé)賠償;b) POS機(jī)刷卡，持卡人須為購房者本人（可通過卡背面的簽名進(jìn)行識別,沒有簽名者一律當(dāng)場補(bǔ)簽)，如由其他人代為刷卡，必須要求持卡人寫承諾書,承諾同意代購房者繳納房款。使用未設(shè)密碼的信用卡刷卡需驗(yàn)證持卡人身份證件（留存復(fù)印件），POS機(jī)交易單第一聯(lián)和發(fā)票（收據(jù)）記帳聯(lián)粘貼在一起交財(cái)務(wù)部入帳,第二聯(lián)交客戶。出納查詢該筆款項(xiàng)的到帳情況，到帳后及時(shí)登記，并通知知市場部;5.2.2. 票據(jù)（支票、匯票或者本票）a) 出納人員對客戶交付的支票、匯票、本票等票據(jù)須認(rèn)真進(jìn)行審核,重點(diǎn)查看出票日期、金額、收款單位名稱、用途是否填寫無誤，沒有填全這些要素的，需出納人員當(dāng)場補(bǔ)齊；b) 所有票據(jù)的

6、出票方如和購房者名稱不符的，必須由原出票方出具委托書原件,未提供委托書的可暫時(shí)先給客戶開具收據(jù)，待補(bǔ)齊后再進(jìn)行更換發(fā)票；c) 支票付款的必須當(dāng)場填寫保證書,如遇票據(jù)退票，及時(shí)與客戶聯(lián)系，同時(shí)告知置業(yè)顧問進(jìn)行催收，客戶來取退票時(shí)，要求他們補(bǔ)齊退票房款,并交回原發(fā)票（收據(jù))，同時(shí)用紅字發(fā)票沖回,重新按實(shí)際交款方式開具新發(fā)票;d) 出納人員應(yīng)及時(shí)將票據(jù)復(fù)印件、委托書原件、保證書原件和發(fā)票（收據(jù)）記帳聯(lián)粘貼在一起交財(cái)務(wù)部入帳;支票是入賬后第二天到帳,本票是立即到帳.5.2.3. 一次性付款或分期付款按照項(xiàng)目營銷的規(guī)定或項(xiàng)目所在地的一次性或分期付款規(guī)定執(zhí)行.具體視各項(xiàng)目銷售合同相關(guān)約定，一般按以下規(guī)定操

7、作：簽訂合同付首付款不低于20%,簽訂合同30天內(nèi)累計(jì)付款不低于50，簽訂合同60天內(nèi)全部付清.5.2.4. 商業(yè)貸款5.2.4.1. 按照銷售合同約定的時(shí)間簽訂商業(yè)貸款，如無特殊情況銷售代理公司應(yīng)當(dāng)在簽訂銷售合同5個(gè)工作日內(nèi)完成按揭合同的簽署并集齊所有的按揭資料提交銀行，銀行一般在不超過15個(gè)工作日之內(nèi)審核完畢，項(xiàng)目市場營銷部負(fù)責(zé)辦理抵押手續(xù)；5.2.4.2. 市場營銷部辦理抵押手續(xù)之后,通知財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)聯(lián)系銀行,將審批通過的商業(yè)貸款在不超過5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)放.5.2.5. 公積金貸款按照項(xiàng)目所在地公積金中心的流程和要求操作。5.3. 簽訂購房合同5.3.1. 代理公司（或項(xiàng)目市場營銷部)收集

8、客戶簽約所需材料,收回認(rèn)購書，填寫合同條款,交客戶簽字蓋章后,填寫合同審批單報(bào)審,所有資料放入合同檔案袋中；5.3.2. 現(xiàn)場出納開具收據(jù)/發(fā)票，收取首付款/房款和印花稅等代收款項(xiàng)，并在系統(tǒng)中錄入合同收款信息，如有定金此時(shí)定金轉(zhuǎn)為房款;5.3.3. 專案副總對合同進(jìn)行審核審批；5.3.4. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本、市場營銷和行政人員在系統(tǒng)中做合同審核操作(合同審核通過后,銷售主管無權(quán)修改合同）；代理公司（或項(xiàng)目市場營銷部)在合同文本上加蓋“合同專用章"，如有超權(quán)限優(yōu)惠,需核對優(yōu)惠審批單，并將優(yōu)惠審批單存檔;5.3.5. 合同蓋章后，項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部落實(shí)項(xiàng)目解抵押資金，項(xiàng)目市場營銷部或銷售代理公司

9、提交一份合同復(fù)印件給項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部備案;5.3.6. 項(xiàng)目市場營銷部或銷售代理公司的權(quán)籍人員開始啟動預(yù)告（預(yù)售)備案登記流程，5.4. 按揭辦理5.4.1. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部應(yīng)在銷售前聯(lián)系可以辦理按揭貸款的銀行,為客戶辦理按揭提供選擇，項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部應(yīng)要求按揭銀行明確放款標(biāo)準(zhǔn),反饋給項(xiàng)目市場營銷部,并安排按揭銀行駐場辦公；5.4.2. 代理公司(或項(xiàng)目市場營銷部）收集相關(guān)按揭資料，指導(dǎo)客戶填寫按揭合同,已蓋章的按揭合同及相關(guān)貸款文件遞交給銀行;5.4.3. 按揭貸款申請銀行審核通過后，由銷售代理公司（或項(xiàng)目市場營銷部）辦理按揭貸款抵押手續(xù)，抵押手續(xù)辦完之后通知項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部，后者告知按揭銀行提請

10、放款；5.4.4. 如因特殊原因銀行退單，代理公司（或項(xiàng)目市場營銷部）應(yīng)按照銀行要求收集、補(bǔ)充相關(guān)材料,重新進(jìn)行審核審批，提交銀行；5.4.5. 對于手續(xù)齊全的按揭貸款，項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部聯(lián)系銀行在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)放貸款.5.5. 款項(xiàng)催收5.5.1. 代理公司（或市場營銷部）每周從系統(tǒng)中打印已到付款期限客戶交款通知書，進(jìn)行房款催收工作，逾期一周以內(nèi)的銷售專員電話聯(lián)系客戶付款,逾期一周以上的由銷售專員向客戶發(fā)送催款通知書；5.5.2. 對于逾期60天以上,催收仍無效的客戶，由項(xiàng)目公司管理層決定是否啟動退房程序。5.6. 客戶結(jié)清房款,或收到銀行按揭款，項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部更新系統(tǒng)收款情況，開具銷售結(jié)算單，并

11、與項(xiàng)目市場營銷部相互校對回款數(shù)據(jù),無誤后報(bào)集團(tuán)備案,代理公司通知客戶領(lǐng)取發(fā)票；5.7. 銷售發(fā)票a) 在預(yù)售時(shí)直接開具相應(yīng)的發(fā)票交給客戶；b) 如果是先開收據(jù)，在客戶付清款項(xiàng)之后通知客戶帶收據(jù)換開發(fā)票。5.8. 銷售款管理5.8.1. 現(xiàn)場出納在下班前從系統(tǒng)中打印收支日報(bào)表,編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表并進(jìn)行核對;5.8.2. 銷售會計(jì)復(fù)盤現(xiàn)金，并在系統(tǒng)中對收付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審核；5.8.3. 現(xiàn)場出納將現(xiàn)金送存銀行；5.8.4. 出納查詢按揭貸款到帳情況,并把已經(jīng)到帳的數(shù)據(jù)反饋給市場營銷部;5.8.5. 出納將經(jīng)銷售會計(jì)復(fù)核的現(xiàn)金盤點(diǎn)表及收支日報(bào)表存檔,并定期上報(bào)集團(tuán).5.9. 日常清帳和與財(cái)務(wù)部周/月結(jié)帳5.9.1. 日常清帳必須日結(jié)日清,當(dāng)天收款和開具發(fā)票必須當(dāng)天登記，并核對相符（包括稅控系統(tǒng)）,每月結(jié)束再對系統(tǒng)發(fā)票匯總數(shù)與稅控系統(tǒng)的發(fā)票匯總數(shù)核對一致；5.9.2. 每日清帳,以便登記每日工作交接單，明確職責(zé)；5.9.3. 每日收取的現(xiàn)金必須及時(shí)存入銀行，跨結(jié)帳期繳存的現(xiàn)金應(yīng)單獨(dú)注明；5.9.4. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本部結(jié)帳每周一次（周一)，逢月底，則下月初的第一天另增一次結(jié)帳，每日收取的POS款和轉(zhuǎn)帳款必須逐筆登記收款明細(xì)清單；5.9.5. 周結(jié)帳前，先將軟件中結(jié)帳期間的收款清單按日期、樓號、票據(jù)號進(jìn)行排序，然后分別打印出收款清單和收款匯總表