中國農(nóng)業(yè)銀行銀賃通保理業(yè)務管理辦法(82號)

1、中國農(nóng)業(yè)銀行銀賃通保理業(yè)務管理辦法（試行）第一章總則 第一條為加強與租賃公司的合作，規(guī)范應收租金保理業(yè)務管理，防范業(yè)務風險，根據(jù)中華人民共和國合同法、金融租賃公司管理辦法、外商投資租賃業(yè)管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)以及中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司信貸管理制度，制定本辦法。 第二條本辦法所稱租賃公司是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或商務部批準設(shè)立，依法開展融資租賃業(yè)務的企業(yè)法人，包括金融租賃公司、外商投資租賃公司、內(nèi)資試點租賃公司、信托投資公司和企業(yè)集團財務公司等，其中企業(yè)集團財務公司提供租賃業(yè)務的對象應符合企業(yè)集團財務公司管理辦法和經(jīng)監(jiān)管部門核準并登記營業(yè)范圍的要求。 第三條本辦法所稱“銀賃通保理業(yè)務”即應收

2、租金保理業(yè)務是指租賃公司將融資租賃合同項下未到期應收租金轉(zhuǎn)讓給我行的業(yè)務。融資租賃是指租賃公司根據(jù)承租人對租賃標的物（以下簡稱租賃物）和供貨商（含售后回租項下承租人，下同）的選擇或認可，從供貨商處購買租賃物，并將租賃物按合同約定出租給承租人使用，向承租人收取租金的業(yè)務。只要符合上述定義，不論租賃公司或承租人的會計核算如何，均應認定為融資租賃。 第四條應收租金保理業(yè)務根據(jù)我行是否完全買斷應收租金債權(quán)分為有追索權(quán)保理、無追索權(quán)保理和回購式保理。有追索權(quán)保理是指我行受讓租賃公司未到期應收租金債權(quán)，若承租人在約定期限內(nèi)不能足額支付應收租金，我行有權(quán)按照合同約定向租賃公司追索未償款項。無追索權(quán)保理是指我

3、行受讓租賃公司未到期應收租金債權(quán)，若承租人因資信原因在約定期限內(nèi)不能足額支付應收租金，我行無權(quán)向租賃公司追索未償款項?；刭徥奖＠硎侵肝倚性谑茏屪赓U公司未到期應收租金債權(quán)時，租賃公司約定一定期限后無條件回購該應收租金。在回購式保理項下，租金由租賃公司收取，我行向租賃公司收取回購利息。 第五條本辦法所稱保理款是指我行向租賃公司支付的、用于買入應收租金的資金，保理額度或保理價格是指該資金的金額，保理比例是指在有追索權(quán)和無追索權(quán)保理項下，我行買入的應收租金占對應融資租賃合同項下保理期限內(nèi)全部應收租金的比例。 第六條本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行所轄國內(nèi)分支機構(gòu)辦理的本、外幣應收租金保理業(yè)務管理。第二章業(yè)務管理原

4、則與基本條件 第七條農(nóng)業(yè)銀行對應收租金保理業(yè)務實行授權(quán)管理。有追索權(quán)和無追索權(quán)保理業(yè)務按固定資產(chǎn)貸款權(quán)限執(zhí)行，回購式保理業(yè)務按流動資金貸款權(quán)限執(zhí)行。 第八條農(nóng)業(yè)銀行對應收租金保理業(yè)務實行授信管理，有追索權(quán)保理業(yè)務和回購式保理業(yè)務納入對租賃公司的授信管理，無追索權(quán)保理業(yè)務納入對承租人的授信管理。 第九條辦理應收租金保理業(yè)務必須以真實、合法的交易和融資租賃關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。 第十條辦理應收租金保理業(yè)務的租賃公司應符合以下條件： （一）經(jīng)監(jiān)管部門批準設(shè)立、合法注冊并開展融資租賃業(yè)務； （二）在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶； （三）建立了完善的公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部

5、控制嚴密，不良資產(chǎn)率低于； （四）具有專業(yè)化的融資租賃業(yè)務經(jīng)營管理能力及具備相應素質(zhì)的專業(yè)人員； （五）經(jīng)營和財務狀況較好，具備較強的盈利能力； （六）未參與可能影響公司正常經(jīng)營的重大訴訟；近三年內(nèi)沒有任何不良信用記錄；公司及其高級管理人員在近兩年內(nèi)未受到監(jiān)管部門的公開處罰； （七）經(jīng)營業(yè)務中涉及外匯管理事項的，需遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。 第十一條擬保理應收租金的承租人應符合以下條件： （一）經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管部門）核準登記，并已按規(guī)定辦理年檢手續(xù)； （二）所從事的生產(chǎn)經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我行行業(yè)信貸政策，具備相應的主體資格和經(jīng)營資質(zhì)，具備使用租賃物的資格和能力； （三）無不良

6、信用記錄； （四）承租人已按期足額支付了保理前各期應收租金； （五）經(jīng)營業(yè)務中涉及外匯管理事項的，需遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定； （六）廠商租賃項下承租人可為自然人。 第十二條擬保理應收租金的租賃物需符合以下條件： （一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和我行行業(yè)信貸政策，符合國家質(zhì)量標準； （二）原則上在我行支付保理款前已驗收合格。在我行支付保理款前已驗收不合格的，不得開展保理業(yè)務。若支付保理款時尚未驗收的，必須由租賃公司、承租人、擔保人等向我行承諾，無論驗收合格與否，均不影響我行收取租金、向租賃公司追索的權(quán)利和所享有的擔保權(quán)利，因驗收不合格而退賠款的，所退賠款項必須優(yōu)先用于償還我行保理資金，按提前

7、收回保理款處理； （三）所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)清晰，租賃公司或承租人能夠在我行支付保理款前提供租賃合同、租賃物購買合同或租賃物購買發(fā)票，或可通過產(chǎn)權(quán)登記部門（或政府其他相關(guān)部門）核實其所有權(quán)權(quán)屬； （四）未對中國農(nóng)業(yè)銀行以外的其他任何主體設(shè)定抵押、質(zhì)押、留置等擔保權(quán)益，且沒有中國農(nóng)業(yè)銀行以外的第三方對租賃物享有追索權(quán)利； （五）若租賃物涉及投資項目的，投資項目須符合國家產(chǎn)業(yè)、國土、環(huán)保、資源、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等相關(guān)政策法規(guī)，需國家有關(guān)部門審批或核準的項目，須經(jīng)相關(guān)部門批復同意或出具項目核準文件；監(jiān)管部門或行業(yè)主管部門對投資項目有資本金要求的，資本金比例必須符合規(guī)定； （六）原則上租賃

8、公司應在我行支付保理款前或承諾在一定期限內(nèi)辦理必要的財產(chǎn)保險，回購式保理除外。 第十三條應收租金必須符合以下條件： （一）應收租金權(quán)屬清楚，租賃公司未以賣斷、賣出回購或其他任何方式轉(zhuǎn)讓給第三方，也未對中國農(nóng)業(yè)銀行以外的其他主體設(shè)定抵質(zhì)押，在無追索權(quán)式保理時，不存在可能影響我行收取租金的爭議或抗辯事項； （二）租賃公司與承租人在合同中未約定應收租金不得轉(zhuǎn)讓；對應收租金轉(zhuǎn)讓有限制的，在我行支付保理款前須滿足其限制條件。 第十四條有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理的期限，即我行保理后剩余租金支付年限，應綜合考慮租賃雙方的資信及經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流情況、租賃物特點等因素合理確定。該期限應符合我行固定資產(chǎn)貸款管理辦

9、法的要求，且同時符合以下條件： （一）不超過租賃物剩余使用年限； （二）不超過租賃公司、承租人的剩余經(jīng)營年限?；刭徥奖＠眄椣禄刭徠谙拮铋L不得超過年，回購期限還不得長于剩余租賃期限。 第十五條以下應收租金不得辦理保理業(yè)務： （一）已到期的應收租金。 （二）涉及軟件、技術(shù)等市場不易定價的無形資產(chǎn)租賃交易而形成的應收租金。 （三）總行認定的其他不宜辦理保理業(yè)務的應收租金。 第十六條有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理項下，我行應直接向承租人收取租金。符合本辦法第四十三條規(guī)定條件的，也可由租賃公司向承租人收取租金后轉(zhuǎn)付我行，我行還應與租賃公司約定，當租賃公司發(fā)生重組、重大訴訟或監(jiān)管賬戶被凍結(jié)等事項時，我行有權(quán)向

10、承租人直接收取租金，該約定應通知承租人和擔保人并取得其認可。第三章有追索權(quán)保理業(yè)務第一節(jié)業(yè)務辦理條件 第十七條辦理有追索權(quán)保理業(yè)務的租賃公司和承租人在我行信用等級應符合總行要求。 第十八條辦理有追索權(quán)保理業(yè)務的經(jīng)辦行可為租賃公司所在地行（租賃公司注冊地和實際辦公所在地）或租賃項目所在地行。 第十九條辦理有追索權(quán)保理業(yè)務應占用租賃公司的授信額度。 第二十條若承租人在我行有固定資產(chǎn)授信（或銀賃通授信，以下同），且剩余額度不低于保理額度，可按保理額度視同增加租賃公司授信。租賃合同規(guī)定的擔保條件符合該固定資產(chǎn)授信的用信條件，不符合的應追加相應擔保。辦理保理前，經(jīng)辦行應及時與承租人的客戶管理行及承租人充

11、分溝通，在得到承租人的客戶管理行及承租人同意后，從承租人授信額度內(nèi)扣占相應額度，并辦理保理。租賃公司在我行無評級的，可由經(jīng)辦行辦理評級，不受異地限制。 第二十一條辦理有追索權(quán)保理，應按總行要求設(shè)定保理比例。 第二十二條辦理有追索權(quán)保理，租賃公司或承租人應提供合理、足值、有效的擔保，原則上應以租賃物設(shè)定抵押擔保。租賃公司或承租人符合我行以信用方式發(fā)放貸款條件的，可以信用方式辦理。租賃物未設(shè)定抵押的，我行應與租賃公司約定，租賃物不得向第三人轉(zhuǎn)讓、抵押、出質(zhì)。 上述擔保可向我行直接提供，也可向租賃公司提供。向租賃公司提供的，擔保權(quán)益應隨應收租金相應轉(zhuǎn)讓給我行。 第二十三條保理價格應根據(jù)租賃公司和承租

12、人資信狀況、與我行合作情況、我行的資金成本、該筆保理的綜合收益等與租賃公司協(xié)商合理確定。保理利率是指保理價格確定后，按保理價格和應收租金計算，使我行保理期限內(nèi)所對應的應收租金折現(xiàn)后與保理價格相同的利率，也即我行用于核算保理業(yè)務利息收入的利率。第二節(jié)業(yè)務流程 第二十四條業(yè)務流程包括受理、調(diào)查與評估、審查、審議與審批、報備、批復、簽訂合同、提供信用、貸后管理及信用收回等，本辦法未明確規(guī)定的應按照中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法、中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信管理辦法執(zhí)行，本辦法有特別規(guī)定的除外。 第二十五條應由租賃公司單獨或與承租人共同向我行申請辦理應收租金保理業(yè)務。租賃公司未確定的，我行應向承租人推薦

13、租賃公司，承租人接受的，由租賃公司和承租人共同向我行申請辦理應收租金保理業(yè)務。我行可向設(shè)備制造商或銷售商推薦辦理應收租金保理業(yè)務，并共同向設(shè)備需求方進行營銷及向其推薦租賃公司。 第二十六條經(jīng)辦行受理客戶申請后，應要求租賃公司、承租人提供以下資料： （一）金融法人許可證（租賃公司為金融機構(gòu)的）、組織機構(gòu)代碼證、年檢合格的營業(yè)執(zhí)照； （二）公司章程； （三）有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）（租賃公司為金融機構(gòu)的，可免提供）； （四）有效的稅務登記證明，必要時應要求客戶提供近二年稅務部門納稅證明資料復印件； （五）法定代表人或授權(quán)代表人身份證明；授權(quán)代表人須提交書面授權(quán)；客戶公章與法定代表人、財務負責人簽

14、字樣本； （六）根據(jù)法律法規(guī)或公司章程，應由股東（大）會、董事會或其他有權(quán)機構(gòu)同意辦理相應業(yè)務的，應提供相應決議或具有同等法律效力的文件或證明； （七）近三年財務年報與近期財務報表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表；根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財務報告須經(jīng)審計的，應提供具有相應資格的會計師事務所出具的審計報告； （八）租賃公司與承租人已簽訂或擬簽訂的租賃合同文本、租賃公司已簽訂或擬簽訂的其他與本次租賃有關(guān)的協(xié)議文本； （九）租賃物與應收租金的明細清單、已簽訂或擬簽訂的租賃物買賣合同文本； （十）我行要求的其他資料。 第二十七條應要求擔保人提供以下資料： （一）金融法人許可證（擔保人為金融

15、機構(gòu)的）、組織機構(gòu)代碼證、年檢合格的營業(yè)執(zhí)照； （二）公司章程； （三）有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）（擔保人為金融機構(gòu)的，可免提供）； （四）有效的稅務登記證明，必要時應要求客戶提供近二年稅務部門納稅證明資料復印件； （五）根據(jù)法律法規(guī)或公司章程，應由股東（大）會、董事會或其他有權(quán)機構(gòu)同意辦理相應業(yè)務的，應提供相應決議或具有同等法律效力的文件或證明； （六）近三年財務年報與近期財務報表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表；根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財務報告須經(jīng)審計的，應提供具有相應資格的會計師事務所出具的審計報告； （七）擔保人與租賃公司或承租人擬簽訂或已簽訂的擔保合同，或出具的擔保函等法

16、律文本； （八）采取抵質(zhì)押方式，應提供抵質(zhì)押物的明細清單； （十）我行要求的其他資料。 以上承租人、擔保人的各項資料，租賃公司符合本辦法第四十三條規(guī)定條件的，可由租賃公司代為提供，租賃公司應對其代為提供資料的真實性作出承諾，并由經(jīng)辦行調(diào)查核實。 第二十八條業(yè)務經(jīng)辦行客戶部門在收到客戶申請及有關(guān)材料后，應進行認真審核，決定是否受理。決定受理的，經(jīng)辦行應根據(jù)客戶需求和具體項目情況擬定保理方案，包括保理額度、保理期限、擔保方式、保理價格、費用等。 第二十九條經(jīng)辦行為租賃公司所在地分行所轄分支機構(gòu)的，應按照租賃公司確定調(diào)查行和審批路徑；經(jīng)辦行為租賃項目所在地分行所轄分支機構(gòu)的，應按照承租人確定調(diào)查行和

17、審批路徑。 第三十條業(yè)務經(jīng)辦行受理應收租金保理業(yè)務申請后，應重點分析以下內(nèi)容： （一）租賃雙方、應收租金及租賃物是否符合本辦法規(guī)定的條件； （二）租賃雙方在我行的授信與融資情況，整體經(jīng)營及財務狀況及其主要股東、高級管理人員的信譽狀況，租賃期內(nèi)的經(jīng)營計劃和重大投資計劃，及其對租賃物運營及評估價值可能產(chǎn)生的影響； （三）租賃雙方合作關(guān)系是否良好穩(wěn)定，應收租金對應的交易是否存在爭議或糾紛；租賃雙方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，有無不良信用記錄； （四）對于租賃雙方的租賃關(guān)系應區(qū)分以下三種情況： 租賃公司申請保理融資前已全額支付租賃物貨款的，應重點調(diào)查租賃公司是否已取得租賃物購買發(fā)票；承租人是否已對供貨商交付的租

18、賃物驗收完畢并無異議，且已向租賃公司簽發(fā)有關(guān)租賃物驗收合格的證明；租賃物購買合同及租賃合同、承租人驗貨證明和租賃物購買發(fā)票等資料是否真實、合法、有效； 申請保理融資時尚未全額支付租賃物貨款的，應重點調(diào)查起租日如何設(shè)定，是否對我行權(quán)利形成不利影響；承租人是否已對供貨商交付的租賃物驗收完畢并無異議，且已向租賃公司簽發(fā)有關(guān)租賃物驗收合格的證明；租賃物購買合同及租賃合同、承租人驗貨證明等資料是否真實、合法、有效； 擬保理應收租金為售后回租項下應收租金的，應重點調(diào)查租賃公司是否已取得租賃物原購買發(fā)票原件或復印件，或其他法律認可的租賃物權(quán)屬證明文件；租賃公司與承租人簽訂的融資租賃合同、購買合同（如有）等資

19、料是否真實、合法、有效。 （五）承租人是否已確認租賃款金額及付款期限，根據(jù)以往應收租金支付情況，考察承租人的付款意愿及在租賃期內(nèi)是否具備持續(xù)繳租能力，判斷應收租金及時收回的可能性； （六）國家針對承租人所屬行業(yè)制定的政策對承租人未來發(fā)展及對租賃物未來運營收益、變現(xiàn)價值可能產(chǎn)生的影響； （七）為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應收租金辦理保理業(yè)務時，要嚴格審查租賃交易背景真實性和租賃款定價的合理性、公允性； （八）應收租金的定價是否合理，租金支付計劃是否與承租人經(jīng)營現(xiàn)金流特點相匹配； （九）租賃公司對租賃物是否擁有完整的、有效的所有權(quán)；確認租賃物是否存在抵押、質(zhì)押、留置等擔保權(quán)益，是否存在第三方對租賃物享有追索權(quán)

20、利； （十）租賃物目前的使用狀況；租賃物的管理、維護計劃是否完善，財產(chǎn)保險是否足額有效或承諾在一定期限內(nèi)辦理必要的財產(chǎn)保險；以租賃物設(shè)定抵押的，還應對抵押物進行價值評估； （十一）租賃物涉及投資項目的，項目是否合法合規(guī)，是否具有技術(shù)、經(jīng)濟和商業(yè)可行性；必要時按中長期項目貸款評估程序?qū)ν顿Y項目的未來現(xiàn)金流、償債能力等進行評價； （十二）采用擔保方式的，須考察擔保的真實性，擔保人的經(jīng)營及財務狀況，擔保資格和擔保能力，分析擔保的合法性、足值性、有效性和變現(xiàn)能力。原則上經(jīng)辦行需對租賃公司、承租人和擔保人進行實地調(diào)查，對于經(jīng)辦行與租賃公司、承租人、擔保人在異地的，可由當?shù)剞r(nóng)行協(xié)助調(diào)查。租賃公司符合本辦法

21、第四十三條規(guī)定，且承租人和擔保人為行業(yè)重點客戶或總行核心客戶的，可由租賃公司向我行提供調(diào)查所需承租人和擔保人的材料，由經(jīng)辦行進行調(diào)查，租賃公司應對其代為提供資料的真實性作出承諾。 第三十一條我行應主動參與買賣合同、租賃合同和其他協(xié)議文本中關(guān)鍵條款的制定，應對租賃公司或其他方提供的合同進行認真的審查并提出符合我行規(guī)定、保障我行利益的修改要求，應對承租人租賃方案的可行性進行評估，確保應收租金保理業(yè)務的金額、期限等關(guān)鍵要素與租賃方案和保理方案相匹配。 第三十二條辦理應收租金保理業(yè)務，租賃公司或承租人原則上應為租賃物投保，同時設(shè)定我行為第一受益人（對于未投保的，我行在相關(guān)合同和協(xié)議中應明確“因未上保險

22、而造成的損失由租賃物實際占有使用人承擔”，確保我行收益和權(quán)利）。 第三十三條我行可根據(jù)實際情況，把要求供貨商承諾租賃物余值回購作為增強風險控制手段的措施，即承租人無法支付租金時，供貨商以按約定計算的余值回購租賃物，并以回購款償還我行尚未收回保理款項。 第三十四條經(jīng)辦行初步調(diào)查后，逐級報調(diào)查行機構(gòu)業(yè)務部門（或承擔機構(gòu)業(yè)務職能的相關(guān)部門，下同）組織調(diào)查。以租賃公司所在地行為經(jīng)辦行且承租人為調(diào)查行或調(diào)查行上級行核心客戶的，調(diào)查行機構(gòu)業(yè)務部門應在調(diào)查時征求承租人所屬客戶部門的意見或會簽承租人所屬客戶部門。 第三十五條機構(gòu)業(yè)務部門組織調(diào)查后，按我行固定資產(chǎn)貸款的權(quán)限報請審查審批。 第三十六條經(jīng)有權(quán)審批人

23、審批同意，并按規(guī)定履行報備手續(xù)后，經(jīng)辦行根據(jù)審批內(nèi)容與租賃公司、承租人等簽訂下列一項或多項書面合同： （一）與租賃公司簽訂保理合同； （二）與擔保人簽訂相關(guān)保證、抵押或質(zhì)押合同； （三）與租賃公司、承租人簽訂賬戶監(jiān)管合同； （四）其他必要的合同。 第三十七條由租賃公司單方面向我行申請辦理保理業(yè)務的，還應 要求租賃公司就保理事項通知承租人和租賃合同所對應擔保人，承租人及擔保人應書面確認。 第三十八條簽訂合同后，經(jīng)辦行應嚴格按照合同約定，在滿足下列條件的情況下，發(fā)放保理款項。 （一）在非售后回租項下，租賃公司已與供貨商簽訂了合法有效的買賣合同，已與承租人簽訂了合法有效的租賃合同；在售后回租項下，租

24、賃公司與承租人簽訂了合法有效的售后回租合同（出售合同與租賃公司可分別簽署也可合并簽署）； （二）租賃公司和承租人須在我行開立監(jiān)管賬戶； （三）所約定的各項擔保與風險控制措施已經(jīng)落實。 第三十九條保理款的支付與收回都必須通過租賃公司或承租人開立的監(jiān)管賬戶，并在保理業(yè)務協(xié)議中約定該監(jiān)管賬戶為收取應收租金的唯一合法賬戶。對于租賃公司在申請保理融資前尚未全額支付租賃物貨款的，應與租賃公司在保理業(yè)務協(xié)議中約定尚未支付的租賃物貨款部分由我行直接支付至供貨商賬戶。供貨商的賬戶信息應在保理合同中明確規(guī)定，經(jīng)辦行要對租賃公司的申請和供貨商賬號等進行審查。 第四十條約定向我行繳存保證金的，租賃公司或承租人應按約定

25、的日期和金額向監(jiān)管賬戶存入足額的保證金。 第四十一條保證金可由租賃公司繳存也可由承租人繳存，原租賃合同約定由承租人繳存保證金的，我行保理后，原承租人繳存的保證金應移繳我行，符合本辦法第四十三條規(guī)定的除外。 第四十二條承租人應按租賃合同規(guī)定，按期足額支付租金。承租人應直接向經(jīng)辦行支付租賃款。承租人通過向其他第三方收費償還租金的，應在我行相應分行開立收費賬戶。第三方支付的費用應進入收費賬戶，并由開戶行定期向承租人監(jiān)管賬戶劃撥。劃入的款項不足以支付當期租金的，承租人應在租賃還款日前補足。 第四十三條在租賃公司符合以下條件時，承租人可不在我行開立監(jiān)管賬戶。我行可委托租賃公司代為收取租金及代為保管承租人

26、繳納的保證金。 （一）租賃公司為金融租賃公司； （二）租賃公司或租賃公司的控股股東在我行評級為級以上； （三）租賃公司注冊資本金在億元以上。 第四十四條租賃公司的監(jiān)管賬戶除向供貨商結(jié)算本次租賃物的貨款外，不得辦理其他任何支付結(jié)算業(yè)務。監(jiān)管賬戶中資金多于約定數(shù)額的部分可以轉(zhuǎn)入其他賬戶。 第四十五條租賃公司以同一租賃項目已在我行辦理貸款的，保理款必須優(yōu)先償還我行貸款。保理款超過我行貸款本息的部分可由租賃公司依法合規(guī)按相應約定使用。 第四十六條保理后管理 （一）保理款支付后，業(yè)務經(jīng)辦行應及時將加蓋租賃公司公章的發(fā)票復印件、租賃合同復印件及應收租金轉(zhuǎn)讓明細表等相關(guān)資料歸入信貸業(yè)務檔案庫保管； （二）業(yè)

27、務經(jīng)辦行會計人員應與客戶經(jīng)理密切協(xié)作，監(jiān)控收款賬戶的款項匯入情況，并及時與租賃公司核對到賬資金； （三）業(yè)務經(jīng)辦行須關(guān)注租賃雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務狀況的變動情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務的能力； （四）業(yè)務經(jīng)辦行須跟蹤了解國家或當?shù)卣欠癯雠_了對承租人和租賃物運營產(chǎn)生影響的相關(guān)政策，并分析其影響程度； （五）應收租金付款日前天，業(yè)務經(jīng)辦行應及時提示承租人到期付款（雙方約定由租賃公司負責提示付款的除外）； （六）若收到的租賃款不足以支付我行每期應收租金時，經(jīng)辦行應按約定要求租賃公司補足租金或要求租賃公司對未收回的應收租金進行回購； （七）租賃公司所在地行和承租

28、人所在地行均有義務配合對方做好賬戶催收工作。每期收到應收租金后，業(yè)務經(jīng)辦行在收妥我行當期保理融資本息后，將保理余款退還租賃公司。若當期收到的租賃款不足以支付我行當期保理融資本息時，對有追索權(quán)保理業(yè)務，經(jīng)辦行應按約定要求租賃公司補足租金。 第四十七條有追索權(quán)保理業(yè)務，如出現(xiàn)下列情況之一，業(yè)務經(jīng)辦行應按約定，要求租賃公司立即回購，或要求租賃公司對該保理融資追加我行認可的合法、有效、足值的擔保。 （一）租賃公司或承租人在我行的信貸業(yè)務出現(xiàn)逾期、墊款、欠息等不良記錄； （二）承租人財務狀況惡化或連續(xù)兩次不能按時足額支付租金； （三）租賃物價值貶損、擔保不足值等已經(jīng)危及租金收取； （四）出現(xiàn)危及租賃物及

29、項目安全的情況； （五）保理合同約定的其他情形。第四章無追索權(quán)保理業(yè)務 第四十八條辦理無追索權(quán)保理業(yè)務的租賃公司和承租人信用等級應符合總行要求。 第四十九條辦理無追索權(quán)保理業(yè)務的經(jīng)辦行應為租賃項目所在地行。租賃公司符合本辦法第四十三條規(guī)定的，經(jīng)辦行也可為租賃公司所在地行。 第五十條辦理無追索權(quán)保理業(yè)務應占用承租人的授信額度，承租人在我行須有固定資產(chǎn)授信或銀賃通授信，且剩余額度不低于保理額度。租賃合同規(guī)定的擔保條件符合該授信的用信條件，不符合的應追加相應擔保。 第五十一條辦理無追索權(quán)保理，應按總行要求設(shè)定保理比例。 第五十二條辦理無追索權(quán)保理，承租人應按規(guī)定落實合法、足值、有效的擔保。承租人符合

30、我行以信用方式發(fā)放貸款條件的，可以信用方式辦理。租賃物未設(shè)定抵押的，我行應與租賃公司約定，租賃物不得向第三人轉(zhuǎn)讓、抵押、出質(zhì)。 第五十三條辦理無追索權(quán)保理，若當期收到的租賃款不足以支付我行當期保理融資本息時，經(jīng)辦行須采取有效措施向承租人或擔保人積極催收。若租賃公司存在不實承諾或向我行提供虛假材料的，我行也可要求租賃公司回購該應收租金或補足我行未足額收到的應收租金。 第五十四條辦理無追索權(quán)保理，除向租賃公司追索相關(guān)條款和本章規(guī)定外，其余操作和管理按照第三章規(guī)定執(zhí)行。第五章回購式保理業(yè)務 第五十五條辦理回購式保理，租賃公司須是銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的金融租賃公司或企業(yè)集團財務公司。 第五十六

31、條回購式保理項下，應收租金由租賃公司收取，我行向租賃公司收取回購利率（可定期收取，也可隨回購款項一同收?。?。 第五十七條回購式保理占用租賃公司在我行的授信。 第五十八條辦理回購式保理，應收租金仍在租賃公司資產(chǎn)負債表內(nèi)記錄反映。我行會計核算比照信貸資產(chǎn)回購執(zhí)行。 第五十九條辦理回購式保理，回購利率由經(jīng)辦行與租賃公司協(xié)商確定，并不得低于同期利率。 第六十條回購期間，應收租金提前償還，或因收取租金使應收租金現(xiàn)值低于保理額度的，租賃公司應補足我行認可的應收租金。租賃公司未補足的，我行有權(quán)要求租賃公司按約定利率部分或全部提前回購，回購利息按實際保理期間計算。 第六十一條申請辦理回購式保理，租賃公司應提供

32、以下基本資料： （一）營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份有效證明或法定代表人授權(quán)的委托書； （二）有權(quán)部門批準的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗資證明；（三）人民銀行頒發(fā)的貸款卡； （四）技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼； （五）公司章程；公司章程對法定代表人辦理信貸業(yè)務有限制的，需提供相應的決議或授權(quán)書； （六）上年度財務報表和近期財務報表，有條件的要經(jīng)會計師事務所審計； （七）新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣； （八）應收租金對應的租賃業(yè)務相關(guān)文件，包括租賃公司與承租人簽訂的租賃合同文本、租賃公司已簽訂的其他與本次租賃有關(guān)的協(xié)議文本、租賃物與應收租金的明細清單、租賃物買賣合同文本；

33、（九）我行要求的其他資料。 第六十二條對于回購式保理項下的租賃物和應收租金，經(jīng)辦行可不對租賃物和應收租金直接進行調(diào)查，但應參照本辦法第十二條、第十三條規(guī)定要求租賃公司提供相關(guān)說明或證明，并對提供材料的真實性作出承諾。 第六十三條辦理回購式保理，調(diào)查與審查、審批權(quán)限按我行流動資金貸款權(quán)限執(zhí)行，未經(jīng)總行批準，不得向二級分行轉(zhuǎn)授權(quán)。 第六十四條業(yè)務經(jīng)辦行受理租賃公司回購式保理業(yè)務申請后，應重點分析以下內(nèi)容： （一）租賃公司在我行評級授信情況； （二）租賃公司是否涉入影響公司正常持續(xù)經(jīng)營的重大訴訟； （三）租賃公司是否有不良信用記錄； （四）擬回購的應收租金過往租金支付情況是否正常； （五）擬回購的應

34、收租金或租賃物是否存在向除我行以外的第三方抵押、質(zhì)押的情況； （六）租賃公司是否具備到期回購的能力。 第六十五條辦理回購式保理，對借款人、擔保人的通知按以下規(guī)定執(zhí)行： （一）原租賃合同等未要求應收租金轉(zhuǎn)讓須通知承租人、擔保人的，可暫不要求租賃公司就轉(zhuǎn)讓事項通知承租人和擔保人，但我行應與租賃公司約定，我行具有代為通知承租人和擔保人的權(quán)利。 （二）原租賃合同等對應收租金轉(zhuǎn)讓就通知承租人、擔保人有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。 第六十六條我行與租賃公司應約定，到期租賃公司未回購的，我行除要求租賃公司支付回購款項、回購利息及罰息外，我行還享有原租賃合同、擔保合同項下租賃公司所享有的權(quán)益。 第六十七條辦理回購式保理的分行應制定業(yè)務操作細則，并報總行（機構(gòu)業(yè)務部、信貸管理部）備案。第六章特殊租賃項下保理第一節(jié)售后回租保理 第六十八條租賃公司可以售后回租項下應收租金與我行辦理保理。售后回租是指承租人向租賃公司