3黑龍江辰能集團(tuán)公司投資管理制度

1、黑龍江辰能集團(tuán)公司投資管理制度一、總則第一條按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為保證股東利益，促進(jìn)投資決策的科學(xué)化和民主化，根據(jù)黑龍江辰能集團(tuán)章程制定本制度。第二條投資管理旨在通過(guò)規(guī)范集團(tuán)公司的投資行為，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)投資活動(dòng)的管理，將投資決策建立在科學(xué)的基礎(chǔ)之上，努力實(shí)現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和綜合效益最大化。第三條投資管理是指集團(tuán)公司對(duì)本部及全資子公司、控股子公司、參股公司、事業(yè)部的投資行為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投資整個(gè)過(guò)程實(shí)施的管理。第四條投資管理遵循保護(hù)投資者權(quán)益，放開經(jīng)營(yíng)權(quán)的基本方針，并堅(jiān)持管理和服務(wù)相結(jié)合、過(guò)程介入和信息共享相結(jié)合的原則，最大限度地促進(jìn)企業(yè)投資行為健康發(fā)展。

2、第五條 項(xiàng)目管理是投資管理的主要形式，論證、審核、監(jiān)控是投資管理的主要內(nèi)容。第六條 戰(zhàn)略決策委員會(huì)是集團(tuán)公司的非常設(shè)機(jī)構(gòu)，其組成人員由公司董事會(huì)聘任，戰(zhàn)略決策委員會(huì)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目具有一票否決權(quán)。第七條集團(tuán)公司設(shè)投資管理部，投資管理部是集團(tuán)公司實(shí)施投資管理的職能部門，其主要職責(zé)是：參與制定集團(tuán)公司長(zhǎng)期產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；主持制定年度投資計(jì)劃；集團(tuán)公司本部投資項(xiàng)目的策劃、論證與監(jiān)管；負(fù)責(zé)子公司和事業(yè)部的投資項(xiàng)目的審查、登記和監(jiān)管。二、投資第八條 依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，投資是指企業(yè)為通過(guò)分配來(lái)增加財(cái)富，或?yàn)橹\求其他利益，而將資產(chǎn)讓渡給其他單位所獲得的另一項(xiàng)資產(chǎn)。投資分為短期投資和長(zhǎng)期投資

3、。長(zhǎng)期投資分為長(zhǎng)期債權(quán)投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資。例如：對(duì)外借款、股權(quán)、債券、商業(yè)票據(jù)、期貨、委托理財(cái)、基金等。第九條集團(tuán)公司及子公司、參股公司、事業(yè)部應(yīng)各自制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。子公司、事業(yè)部年度投資計(jì)劃應(yīng)依照相關(guān)管理流程制定（年度投資計(jì)劃流程），并報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部轉(zhuǎn)呈投資管理部備案。第十條投資應(yīng)堅(jiān)持以戰(zhàn)略為宗旨，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以集團(tuán)品牌為標(biāo)志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點(diǎn)鮮明的產(chǎn)業(yè)體系。第十一條 投資應(yīng)符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團(tuán)公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第十二條 投資應(yīng)經(jīng)過(guò)可行性論證，可行性論證的內(nèi)容包括國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析、戰(zhàn)略與效益分析、程

4、序分析、技術(shù)與管理分析、法律分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及其它方面的分析。集團(tuán)公司本部投資可行性論證主要由投資管理部負(fù)責(zé)，子公司及事業(yè)部投資可行性論證主要由投資單位組織進(jìn)行，集團(tuán)公司投資管理部關(guān)鍵過(guò)程介入，代表集團(tuán)公司收集相關(guān)信息并在集團(tuán)公司內(nèi)部審核程序中發(fā)表意見(jiàn)。可行性論證力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確及可行。第十三條 非投資類子公司對(duì)外投資總規(guī)模不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%。第十四條 集團(tuán)公司逐步建立、完善和管理集團(tuán)內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，集團(tuán)內(nèi)逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)家政策動(dòng)向、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、項(xiàng)目合作等信息的共享。三、審核第十五條 按照投資項(xiàng)目下管一級(jí)和公司治理的原則，集團(tuán)公司只直接受理所屬一級(jí)全資子公司、事業(yè)部的投資申報(bào)。其它企業(yè)的

5、投資項(xiàng)目均按照規(guī)定程序，由集團(tuán)公司外派董事依據(jù)集團(tuán)公司審核意見(jiàn)在其董事會(huì)行使表決權(quán)。各子公司、事業(yè)部涉及重大商機(jī)和商秘的投資項(xiàng)目可由集團(tuán)公司外派董事直接報(bào)送集團(tuán)公司總經(jīng)理，由集團(tuán)公司總經(jīng)理確認(rèn)在集團(tuán)公司內(nèi)部對(duì)該類項(xiàng)目的審核或備案管理的流轉(zhuǎn)程序。第十六條 集團(tuán)公司內(nèi)部的投資管理實(shí)行審核制和備案制相結(jié)合的方式。實(shí)行審核制的投資項(xiàng)目包括：1.子公司和事業(yè)部年度投資計(jì)劃以外的項(xiàng)目；2.全資子公司、事業(yè)部單項(xiàng)投資額度在200萬(wàn)元人民幣（含200萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；3.控股子公司單項(xiàng)投資額度在500萬(wàn)元人民幣（含500萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；4.子公司、事業(yè)部的所有境外投資與合作項(xiàng)目（包括辦事機(jī)構(gòu)）；5.集團(tuán)公司

6、本部直接投資的項(xiàng)目。上述范圍以外的投資項(xiàng)目實(shí)行備案制。第十七條依據(jù)集團(tuán)章程及集團(tuán)公司董事會(huì)工作細(xì)則，在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的投資項(xiàng)目的審核流程為部門初審、總經(jīng)理審核并簽署意見(jiàn)后實(shí)施；在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以外的投資項(xiàng)目經(jīng)部門初審后，由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后上報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略決策委員會(huì)或集團(tuán)公司董事會(huì)審核、董事長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后實(shí)施。第十八條 集團(tuán)公司的投資審核原則：1、符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)公司的長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；2、經(jīng)濟(jì)效益良好；3、嚴(yán)格遵守集團(tuán)公司投資決策程序；4、上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠； 5、法律手續(xù)完善；6、與企業(yè)投資能力相適應(yīng)；7、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。第十九條 按本制度應(yīng)上報(bào)

7、審核的項(xiàng)目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議等法律文件且未發(fā)生任何實(shí)際投資行為之前，備齊以下資料，全資子公司、事業(yè)部經(jīng)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部直接上報(bào)集團(tuán)公司投資管理部，控股子公司、參股公司由外派董事通過(guò)經(jīng)營(yíng)管理部上報(bào)集團(tuán)公司投資管理部：1、 項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告或建議書；2、 投資企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目的投資決定或決議；3、 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；4、 有關(guān)合同（協(xié)議）草案；5、 資金來(lái)源及被投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況；6、 有關(guān)合作單位的資信情況；7、 政府的有關(guān)許可文件；8、 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的資格及能力等。第二十條集團(tuán)公司投資管理部在收到總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織戰(zhàn)略發(fā)展部、

8、財(cái)務(wù)審計(jì)部、經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并形成項(xiàng)目初審意見(jiàn)。對(duì)初審予以否決的項(xiàng)目，在征求集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由投資管理部將初審意見(jiàn)書面返回申報(bào)單位，并將項(xiàng)目資料納入項(xiàng)目庫(kù)管理。申報(bào)單位對(duì)初審意見(jiàn)有異議的，可申請(qǐng)復(fù)查一次。第二十一條 集團(tuán)公司投資管理部在收到總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以外的項(xiàng)目所報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)審計(jì)部、經(jīng)營(yíng)管理部、專家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并提出初審意見(jiàn)。對(duì)初審予以否決的項(xiàng)目，在征求集團(tuán)公司總經(jīng)理同意后，由投資管理部將初審意見(jiàn)書面返回申報(bào)單位，項(xiàng)目資料入項(xiàng)目庫(kù)。第二十二條經(jīng)初審認(rèn)為可行的在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的投資項(xiàng)目，投資管理部在征求主管領(lǐng)導(dǎo)及專

9、家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家意見(jiàn)，形成項(xiàng)目投資意見(jiàn)，上報(bào)總經(jīng)理審核。審核通過(guò)的投資項(xiàng)目，審核單位立項(xiàng)，投資管理部將項(xiàng)目資料進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)；審核未通過(guò)的投資項(xiàng)目，通知項(xiàng)目申報(bào)單位，并將項(xiàng)目資料入項(xiàng)目庫(kù)。第二十三條經(jīng)初審認(rèn)為可行的在總經(jīng)理職權(quán)審定范圍以外的投資項(xiàng)目，投資管理部在征求有關(guān)專家及總經(jīng)理意見(jiàn)后，形成投資意見(jiàn)，由投資管理部提出召集集團(tuán)公司戰(zhàn)略決策委員會(huì)或董事會(huì)召開投資審議會(huì)的建議。投資審議會(huì)的內(nèi)容是：查詢項(xiàng)目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對(duì)項(xiàng)目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢；評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能力等；提出項(xiàng)目最終決議。第二十四條董事長(zhǎng)根據(jù)投資審議會(huì)的決議，簽署相關(guān)文件。審核通過(guò)的投資項(xiàng)目，審核單位立項(xiàng)，集團(tuán)

10、公司投資管理部將項(xiàng)目資料納入項(xiàng)目庫(kù)管理；審核未通過(guò)的投資項(xiàng)目，通知項(xiàng)目申請(qǐng)人，投資管理部將項(xiàng)目資料入項(xiàng)目庫(kù)。第二十五條投資管理部根據(jù)審核意見(jiàn)，下達(dá)書面批復(fù)文件。一般情況下，在收到投資申報(bào)單位的上報(bào)申請(qǐng)后，應(yīng)在十五個(gè)工作日以內(nèi)完成項(xiàng)目的審查與批復(fù)。第二十六條凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后十五個(gè)工作日內(nèi)向集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部提交備案材料，包括商業(yè)計(jì)劃書、可行性分析報(bào)告、投資分析報(bào)告、合同、章程等，經(jīng)營(yíng)管理部將備案資料轉(zhuǎn)交投資管理部存檔一份。四、監(jiān)控第二十七條集團(tuán)內(nèi)的項(xiàng)目投資管理實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資單位對(duì)投資項(xiàng)目按照項(xiàng)目管理方式指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，做到責(zé)、權(quán)、利相對(duì)等，確保項(xiàng)目

11、按計(jì)劃實(shí)施。第二十八條投資單位在項(xiàng)目正式立項(xiàng)并確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人后，應(yīng)再確定一名項(xiàng)目監(jiān)督人，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與投資單位投資項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)簽訂項(xiàng)目責(zé)任合同書，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任。人員的確定采用投資單位指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、審核單位指定項(xiàng)目監(jiān)督人的原則。第二十九條集團(tuán)公司本部投資項(xiàng)目的項(xiàng)目監(jiān)督人由投資管理部的人員擔(dān)任。項(xiàng)目監(jiān)督人的主要職責(zé)是：對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程實(shí)行跟蹤監(jiān)管；督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作管理和資金財(cái)務(wù)管理；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，并提出解決的辦法和建議。第三十條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況向主管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目監(jiān)督人做出書面匯報(bào)（子公司及事業(yè)部的項(xiàng)目匯報(bào)資料送達(dá)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部備案

12、，由其轉(zhuǎn)呈投資管理部的項(xiàng)目監(jiān)督人），并接受集團(tuán)公司的審計(jì)。第三十一條集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)子公司及事業(yè)部的重大投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤檢查，幫助解決各種實(shí)際問(wèn)題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。五、責(zé)任第三十二條集團(tuán)公司外派董事應(yīng)按照集團(tuán)公司的審核意見(jiàn)，對(duì)投資項(xiàng)目決策表態(tài)，不得個(gè)人自行表態(tài)。對(duì)投資項(xiàng)目存在問(wèn)題故意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)公司將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。第三十三條對(duì)投資項(xiàng)目因管理不善或用人不當(dāng)致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任；對(duì)投資項(xiàng)目因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第三十四條對(duì)投資項(xiàng)目的主管領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究相