qxx-14(加工示范合作社)各部門管理制度與崗位職責(zé)

1、蕪湖縣野樹林食用菌專業(yè)合作社部門管理制度及崗位職一、理事長崗位職責(zé)1. 圍繞合作社生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營活動的開展工作，制定合作社發(fā)展計劃和經(jīng)營策略，并組織實(shí)施。2. 依據(jù)合作社章程，結(jié)合本社經(jīng)營效益情況，負(fù)責(zé)擬定本社聘用各類人員工資和獎金標(biāo)準(zhǔn)和合作社成員盈余分配方案。3. 負(fù)責(zé)制訂各種形式的技術(shù)年度培訓(xùn)計劃并組織實(shí)施， 并結(jié)合結(jié)合員工和合作社成員表現(xiàn)進(jìn)行考核。倉庫管理規(guī)章制度1、目的：為了保障倉庫貨品保管安全、提高倉庫工作效率和物流對接規(guī)范，制定倉庫管理制度，確保本合作社的物資儲運(yùn)安全。2、范圍：針對物流部倉庫和理貨區(qū)。3、內(nèi)容：1、嚴(yán)格遵守合作社和部門各項(xiàng)規(guī)章制度。2、嚴(yán)格按照合作社規(guī)定的作息

2、時間上下班，做到不遲到、不早退、不曠工、不罷工、不代人打卡；上班時間內(nèi)在各自崗位上盡職盡責(zé)，不做與工作無關(guān)的事情。3、非本合作社員工不得進(jìn)入倉庫，因工作需要的其它人員經(jīng)請示上級同意后，在倉管員的陪同下方可進(jìn)入倉庫，任何進(jìn)入倉庫的人員必須遵守倉庫管理制度。4、非物流部員工不得進(jìn)入理貨區(qū)，因工作需要的其它人員經(jīng)請示上1 /36級同意后，在理貨員的陪同下方可進(jìn)入理貨區(qū)；物流部配送人員在進(jìn)入理貨區(qū)后，及時完成各配送線路的包裝箱交接清點(diǎn)和單據(jù)簽收工作，任何進(jìn)入理貨區(qū)的人員必須遵守倉庫管理制度。5、任何人員不得在倉庫和理貨區(qū)內(nèi)吸煙。6、服從上級的工作安排，并按時保質(zhì)保量完成上級交待的任務(wù)。7、嚴(yán)格執(zhí)行倉庫

3、的貨物保管制度。8、規(guī)范倉庫貨物管理。9、倉管員、理貨員必須全面掌握倉庫所有貨物的貯存環(huán)境、堆層、搬運(yùn)等注意事項(xiàng)，以及貨品配置、性能和一些故障及排除方法。11、理貨員對所有入庫貨物的質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格檢查和控制。12、貯存在倉庫的貨物，按照貨物的品牌、型號、規(guī)格、色號等分區(qū)歸類整潔擺放，在貨架上作相應(yīng)的標(biāo)識，并制作一個倉庫貨物擺放平面圖，張貼倉庫入口處。13、同類型的貨物，不同批次入庫要分開擺放，發(fā)放貨物時，要按照先進(jìn)先出的順序原則出庫。14、嚴(yán)格遵照貨物對倉庫的貯存環(huán)境要求（如：溫、濕度等）進(jìn)行貯存保管，定時對貨物進(jìn)行清潔和整理。15、保證倉庫環(huán)境衛(wèi)生、過道暢通，并做好防火、防潮、防盜等安全防范的

4、工作，并學(xué)會使用滅火器等工具，每天下班前必須檢查各種電器電源、門、窗、等安全情況。16、倉管員按照財務(wù)要求及時地記錄好所有貨物進(jìn)出倉的賬目情況，每天做好盤點(diǎn)對數(shù)工作，保證賬目和實(shí)物一致。2 /3617、倉管員、理貨員不得挪用、轉(zhuǎn)送倉庫內(nèi)的任何物品，其他人員需要到倉庫借用貨物，必須經(jīng)過本部門負(fù)責(zé)人在借條上批準(zhǔn)后才能讓其借走。18、倉庫、理貨區(qū)、包裝箱及其它貴重物品的專柜鎖匙由主管保管，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)交他人保管和使用，更不得隨意配制。19、嚴(yán)格執(zhí)行貨物進(jìn)出倉庫規(guī)程。20、嚴(yán)格執(zhí)行倉庫的貨物進(jìn)出倉的運(yùn)作流程，確保倉庫區(qū)域的貨物的貯存安全。21、倉管員在接到理貨員入庫通知時，按照入庫單與理貨員做好貨物清

5、點(diǎn)交接工作，并在入庫單上簽字確認(rèn)。22、倉管員在接到理貨員出庫通知時，按照調(diào)撥單與理貨員做好貨物清點(diǎn)交接工作，并在要求理貨在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)。23、倉管員、理貨員必須按照進(jìn)出倉流程做好各項(xiàng)交接工作。倉庫主管職責(zé)1. 負(fù)責(zé)倉庫整體工作事務(wù)及工作日常管理，協(xié)調(diào)部門與各職能部門之間的工作。2. 負(fù)責(zé)制定和修訂倉庫收發(fā)貨、作業(yè)流程等管理制度，完善倉庫管理的各項(xiàng)流程和標(biāo)準(zhǔn)；建立規(guī)范、完整的物流倉儲操作報表，及時反饋倉儲操作；3. 庫房的合理化布局和管理，合理規(guī)劃各分倉的儲存空間及貨物的儲存方式，倉位調(diào)整；負(fù)責(zé)制定各倉庫儲位的規(guī)劃、標(biāo)識、防火、防盜、防潮及物料的準(zhǔn)確性管理標(biāo)準(zhǔn)；3 /364.制定倉庫工作計

6、劃；制定部門每月工作計劃、分析、總結(jié)部門工作狀況與下一步工作思路，帶領(lǐng)督促員工完成目標(biāo)任務(wù)，5.負(fù)責(zé)分配倉庫員工工作及日常工作監(jiān)督；充分調(diào)動和帶領(lǐng)倉庫工作人員完成日常工作，做到高效、準(zhǔn)確、有序；、負(fù)責(zé)對倉庫運(yùn)營效率、成本、人員管理、流程改善等方面進(jìn)行統(tǒng)計、分析、改進(jìn)。6.負(fù)責(zé)對倉庫進(jìn)、出庫，庫存等操作進(jìn)行審核與監(jiān)督對各項(xiàng)工作制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，簽收貨倉各級文件和單據(jù)；7.及時地反映倉庫的庫存狀況，確保庫房帳、卡、物數(shù)量一致；確保庫存數(shù)據(jù)的正確性。數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析能力；完成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的整理和分析；8.審訂和修改貨倉的工作規(guī)定和工作績效；檢查和審核貨倉各級員工的工作進(jìn)度和工作績效；9.監(jiān)督各項(xiàng)管理制

7、度的執(zhí)行，制訂質(zhì)量改善計劃，10.負(fù)責(zé)倉庫的貨物、人員安全及防護(hù)，進(jìn)行安全評估，不斷改善庫存管理安全，確保倉儲物資免受損失。倉庫安全管理。倉庫安全設(shè)施的維護(hù)，指導(dǎo)倉庫人員的安全行為及倉庫的安全。 及時地定期回顧并匯報倉庫的安全及運(yùn)行狀況，采取預(yù)防措施，11.組織倉庫日常盤點(diǎn)。報表賬目實(shí)物之相符；定期組織實(shí)物盤存，做到帳實(shí)相符、帳卡相符。出具盤存及分析報告。12.建立安全庫存機(jī)制，進(jìn)行存量分析和控制，采取有效措施控制庫存成本；13.能夠按照成本會計的要求提供物料消耗情況并進(jìn)行有效控4 /36制；14.督促各分倉對各類報表的準(zhǔn)時上呈及監(jiān)督。負(fù)責(zé)加強(qiáng)報表填寫準(zhǔn)確性和分析管理， 參考分析結(jié)果提出改進(jìn)建

8、議并組織落實(shí)； 物料數(shù)據(jù)管理和統(tǒng)計 ,15.負(fù)責(zé)督促及時評估和處理不良物料及呆滯物料；16.倉庫人員工作指導(dǎo)、 業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)和考核，不斷改善工作效率和工作質(zhì)量；17.負(fù)責(zé)落實(shí)執(zhí)行品質(zhì)安全政策的要求，確保 ISO9001 得到有效實(shí)施18.按時按質(zhì)地完成上級交辦的工作任務(wù)。19.負(fù)責(zé)庫存盤點(diǎn)缺損率；收貨及時率；發(fā)貨及時率；收發(fā)貨準(zhǔn)確率；單據(jù)完整率；倉庫管理工作流程產(chǎn)品進(jìn)倉管理流程1 、根據(jù)已審核的采購訂單內(nèi)容準(zhǔn)備產(chǎn)品收貨。2 、廠家送貨到達(dá)后，廠家提供送貨單給收貨倉庫管理員，送貨單應(yīng)清晰顯示送貨單位名稱、送貨單位印章或經(jīng)手人簽名、貨品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購訂單號。收貨倉庫管理員將 送貨單和對應(yīng)

9、的采購訂單相核對。相核不符者拒收。相符者倉庫管理員以送貨單和采購訂單驗(yàn)收貨品，收貨量大于定購量時，倉庫主管要通過營銷部同意和取得營銷部有權(quán)人的書面通知后才能超量收貨。5 /363 、倉庫管理員收貨無誤后，在送貨清單上簽收，并加蓋收貨專用章，一聯(lián)自留，另一聯(lián)交對方。4、倉庫管理員在電腦上開具采購單，并由倉庫主管審核生效。將采購單打印一式三聯(lián)，經(jīng)倉庫主管和倉庫管理員簽字加蓋收貨專用章后，第一聯(lián)存根自留，第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)連同送貨單位的送貨清單交財務(wù)，第三聯(lián)對方聯(lián)同時交財務(wù)。5 、返修品回倉，以對應(yīng)的采購?fù)素泦螢橐罁?jù)收貨，倉庫管理員核實(shí)貨單無誤后在電腦上開具采購?fù)朔祮?，注明原采購?fù)素泦翁?，并?jīng)倉庫主管審核

10、生效。產(chǎn)品出倉管理流程1、倉庫主管根據(jù)營銷部傳來的銷售訂單備貨并作好記載，將配好之貨品清單交質(zhì)檢部驗(yàn)貨。質(zhì)檢部將合格產(chǎn)品裝箱并在電腦上填制裝箱單，審核裝箱單。在每個包裝箱內(nèi)放置一張裝箱單。包裝好的產(chǎn)品分類放到相應(yīng)的倉庫存放區(qū)域。2 、質(zhì)檢部將裝箱單匯總導(dǎo)出為未審核銷售單，等待營銷部總監(jiān)審核發(fā)貨。3 、倉庫管理員根據(jù)客戶持有的已蓋章銷售單和電腦里對應(yīng)的出倉單（對于批發(fā)商）或轉(zhuǎn)倉單（對于加盟商）發(fā)貨。打印出倉單或轉(zhuǎn)倉單一式二份，由倉庫管理員、倉庫主管和客戶簽字，一份交客戶，一份倉庫自留。營銷部業(yè)務(wù)流程1、營銷部將客戶傳真來的銷售訂單輸入電腦，并由營銷部總監(jiān)6 /36審核。查詢當(dāng)前倉庫庫存情況。若需

11、要向廠家訂貨的，將銷售訂單導(dǎo)出為采購訂單并審核。若倉庫有貨不需要向廠家訂貨，就將銷售訂單傳給倉庫，由倉庫檢貨裝箱。2 、收到倉庫傳來的未審核銷售單后，由營銷部總監(jiān)確認(rèn)客戶貨款余額的狀況。若客戶有足夠的貨款余額，則審核此銷售單（已審核銷售單會自動生成出倉單，倉庫憑此出倉單）。若客戶貨款余額不足，則等待客戶貨款到帳后再審核銷售單。3 、已審核銷售單打印一式三聯(lián)，并簽名蓋章。第一聯(lián)存根自留，第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)交財務(wù)，第三聯(lián)對方聯(lián)交客戶。4 、營銷部分析代理商庫存狀況，并向代理商提出補(bǔ)貨、調(diào)撥等建議。5 、分析自營專賣店的庫存和銷售情況，若需要補(bǔ)貨，則開具轉(zhuǎn)倉單，將總合作社倉庫的貨品調(diào)撥到專賣店。若需要在專

12、賣店之間調(diào)撥貨品，開具調(diào)撥單。營銷部總監(jiān)審核調(diào)撥單。經(jīng)審核后的調(diào)撥單自動生成一張進(jìn)倉單和一張出倉單并傳給相關(guān)倉庫。由相關(guān)倉庫收貨、發(fā)貨。6 、營銷部審核加盟商傳回的銷售出倉單，沖減代理商庫存。7 、營銷部審核代理商傳回的 盤點(diǎn)單，調(diào)整代理商的倉庫庫存。8、營銷部將貨品資料傳給代理商。倉庫盤點(diǎn)流程1 、盤點(diǎn)準(zhǔn)備倉庫主管將還未有自編碼的存貨通知支援中心補(bǔ)編編碼，并通知7 /36有關(guān)部門填制相關(guān)單據(jù)處理帳外物資。 財務(wù)部將盤點(diǎn)日前已經(jīng)審核生效的單據(jù)記賬。倉庫主管組織倉庫人員對貨品進(jìn)行分區(qū)擺放， 存貨以產(chǎn)品區(qū)、退貨區(qū)、樣板區(qū)、產(chǎn)品損壞區(qū)分別得出存貨實(shí)存情況。2、盤點(diǎn)進(jìn)行倉庫主管組織倉庫人員初盤存貨，對

13、存貨六大區(qū)域各指派1 人擔(dān)任組長， 2 人配合。以盤點(diǎn)表記錄初盤結(jié)果。倉庫主管連同另外4 名員工組成復(fù)盤小組，對初盤結(jié)果進(jìn)行復(fù)盤，出現(xiàn)差異倉庫自查原因。倉庫主管將初盤數(shù)據(jù)輸入電腦，將盤點(diǎn)單打印提供給財務(wù)部，財務(wù)部組織合作社人員組成抽盤小組，以 2 人為 1 組對各大區(qū)域進(jìn)行抽盤工作。發(fā)現(xiàn)差異由倉庫主管重新盤點(diǎn)更正初盤資料。倉庫主管對該區(qū)域貨品進(jìn)行重新全盤。經(jīng)復(fù)盤通過的盤點(diǎn)單由財務(wù)部審核，并打印一式二份，由倉庫主管、財務(wù)主管簽字，各持1 份。3、盤點(diǎn)后期工作倉庫主管將已審核盤點(diǎn)單導(dǎo)出為進(jìn)、出倉單，電腦自動生成盤盈單和盤虧單。倉庫主管查找盤盈盤虧的原因，并將庫存盤點(diǎn)匯總表和差異原因查找報告交財務(wù)主

14、管復(fù)核上交總經(jīng)理審批后。財務(wù)部據(jù)審批結(jié)果審核盤盈單和盤虧單調(diào)整庫存帳。4、盤點(diǎn)其他規(guī)定盤點(diǎn)工作規(guī)定每月進(jìn)行一次，時間為月末最后 2 天。頭天晚上 8 時開始至次日中午完成初盤和復(fù)盤工作，下午進(jìn)行抽盤工作。參加盤點(diǎn)工作的人員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)，貨品磅碼、單位必須規(guī)范統(tǒng)8 /36一；名稱、貨號、規(guī)格必須明確；數(shù)量一定是實(shí)物數(shù)量，真實(shí)準(zhǔn)確；絕對不允許重盤和漏盤。 由于人為過失造成盤點(diǎn)數(shù)據(jù)不真實(shí)， 責(zé)任人要負(fù)過失責(zé)任。對于盤點(diǎn)結(jié)果發(fā)現(xiàn)屬于實(shí)物責(zé)任人不按貨品要求收發(fā)及保管財物造成損失，實(shí)物責(zé)任人要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。合作社財務(wù)管理制度一、 為加強(qiáng)合作社的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在合作社經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，

15、特制定本規(guī)定。二、合作社財務(wù)部門的職能是：(1) 建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(2) 厲行節(jié)約，合理使用資金。(3) 合理分配合作社收入， 及時完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。(4) 對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。(5) 完成合作社交給的其他工作。三 、合作社財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。四、 合作社各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。財務(wù)工作崗位職責(zé)總會計師負(fù)責(zé)組織本合作社的下列工作

16、：9 /361、編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；2、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；3、建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析：4、承辦合作社領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。會計的主要工作職責(zé)是：1、按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復(fù)帳、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報賬。2 、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析合作社財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好合作社參謀。3、妥善保管會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料。4、完

17、成總經(jīng)理或副總經(jīng)理交付的其他工作。出納的主要工作職責(zé)是：1 、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。2、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。3、建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。4、嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。5、配合銀行做好對帳、報賬工作。10/ 366 、配合會計做好各種賬目處理。7 、完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。8、認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。9 、監(jiān)督合作社財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。10、詳細(xì)核對合作社的各項(xiàng)與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、

18、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。11 、審閱合作社的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。12、糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范合作社的經(jīng)濟(jì)行為。13 、針對合作社財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。財務(wù)工作管理1、 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、 會計憑證、會計賬本、會計報表和其他會計資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。3、 財務(wù)工作人員辦理會計事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。4、財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財務(wù)清查，保證賬本記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。5、

19、報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。11 /366、財務(wù)工作人員對本合作社實(shí)行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。7、 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬本記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，做出處理。注：財務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行做出處理。8、 財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。9、 財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項(xiàng)實(shí)行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。10、 財務(wù)工作人員調(diào)

20、動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理和副總經(jīng)理監(jiān)交。支票管理11 、 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有" 支票領(lǐng)用單 " ，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。12 、 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對( 購置物品由保管員簽字) 、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在" 支票領(lǐng)用單 " 及登記簿上注銷。13、 財務(wù)人員月底清帳時憑"

21、 支票領(lǐng)用單" 轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)12/ 36用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。14 、 對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計超過 10000 元或現(xiàn)金收入超過 5000 元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。 凡與合作社業(yè)務(wù)無關(guān)款項(xiàng)， 不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。15、 凡 1000 元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。16、 合作社財務(wù)人員支付( 包括公私借用) 每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。 總經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知， 同意后可先付款后

22、補(bǔ)簽?，F(xiàn)金管理1、職員工資、津貼、獎金；2、個人勞務(wù)報酬；3、出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；4、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；5、 合作社固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。6、日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000 元。超額部分應(yīng)存入銀行。7、財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從合作社庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付( 即坐支 ) 。 因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。13/ 368、財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫現(xiàn)金領(lǐng)用單，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。9 、合作社職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫借款單，經(jīng)會計審核；交總

23、經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。10 、憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及合作社認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。11 、發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。12、工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬目處理。13 、 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單( 包括領(lǐng)款單 ) ，由部門主管簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦

24、理會計核算手續(xù)。14、無論何種匯款，財務(wù)人員都須審核匯款通知單，分別由經(jīng)手人、總經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。15、 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。會計檔案管理1、凡是本合作社的會計憑證、會計帳薄、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。14/ 362、 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章( 包括制單、審核、記賬、主管 ) ，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。3、 會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。4、會計檔案

25、不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。處罰辦法1、出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：(1) 超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；(2) 用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；(3) 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金( 包括現(xiàn)金 ) 或支付款項(xiàng)的；15/36(4) 利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；(5) 未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；(6) 保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒑献魃缈铐?xiàng)以財務(wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的；(7) 違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。2、 出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘

26、。15/ 36(1) 違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；(2) 拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；(3) 偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳薄的；(4) 利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取合作社財物的；(5) 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用合作社款項(xiàng)的；(6) 在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使合作社利益遭受損失的；(8) 有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)解釋。本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。辦公室管理?xiàng)l例第一章總則為加強(qiáng)合作社管理，維護(hù)合作社良好形象，特制定本規(guī)范，明確要求，規(guī)范行為，創(chuàng)造良好的企業(yè)文化氛圍

27、。第二章細(xì)則服務(wù)規(guī)范：1. 儀表：合作社職員工應(yīng)儀表整潔、大方；2. 微笑服務(wù)：在接待合作社內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應(yīng)注釋對方，微笑應(yīng)答，切不可冒犯對方；3. 用語：在任何場合應(yīng)用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴(yán)禁大聲喧嘩；16/ 364. 現(xiàn)場接待：遇有客人進(jìn)入工作場地應(yīng)禮貌勸阻，上班時間（包括午餐時間）辦公室內(nèi)應(yīng)保證有人接待；5. 電話接聽：接聽電話應(yīng)及時，一般鈴響不應(yīng)超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應(yīng)主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴(yán)禁占用合作社電話時間太長。辦公秩序1. 準(zhǔn)時上班、不遲到、不早退，工作時間內(nèi)不應(yīng)無故離崗、串崗，不得閑聊、吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環(huán)境的安

28、靜有序。2. 職員間的工作交流應(yīng)在規(guī)定的區(qū)域內(nèi)進(jìn)行（大廳、會議室、接待室、總經(jīng)理室） 或通過合作社內(nèi)線電話聯(lián)系，如需在個人工作區(qū)域內(nèi)進(jìn)行談話的，時間一般不應(yīng)超過三分鐘（特殊情況除外）。3. 職員應(yīng)在每天的工作時間開始前和工作時間結(jié)束后做好個人工作區(qū)內(nèi)的衛(wèi)生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔。4. 各部門專用的設(shè)備由其部門指定專人定期清潔， 合作社公共設(shè)施則由辦公室負(fù)責(zé)定期的清潔保養(yǎng)工作。5. 發(fā)現(xiàn)辦公設(shè)備（包括通訊、照明、影音、電腦等）損壞或發(fā)生故障時，員工應(yīng)立即向辦公室報修，以便及時解決問題。6. 對自己分管的工作要認(rèn)真負(fù)責(zé)，不推諉，不扯皮，對人態(tài)度和藹，一視同仁，樹立良好的服務(wù)態(tài)度。7要注意

29、辦公室安全，下班前關(guān)好門窗，鎖好辦公桌和文件柜，關(guān)好水源、電源等。8. 全體辦公室成員必須嚴(yán)格遵守該管理制度。17/ 36第三章責(zé)任本制度的檢查、 監(jiān)督部門為合作社辦公室共同執(zhí)行， 違反此規(guī)定的人員，將給予 50-100 元的扣薪處理。辦公室物資管理?xiàng)l例為使辦公室物資管理合理化，滿足工作需要，合理節(jié)約開支，特制訂本規(guī)定，此規(guī)定的執(zhí)行部門為總經(jīng)辦。物資分類1. 合作社辦公室物資分為低值易耗品、管制品、貴重物品、實(shí)物資產(chǎn)。2. 低值易耗品：筆、紙、電池、訂書釘、膠水等3. 管制品：訂書機(jī)、剪刀、美工刀、文件夾、計算器等4. 個人保管物品：個人使用保管的三百元以上并涉及今后的費(fèi)用開銷的物資；5. 實(shí)

30、物資產(chǎn)：物資價格達(dá) 300 元以上，如：計算機(jī)、攝像機(jī)、照相機(jī)。辦公用品物資采購1.合作社辦公用品物資的采購，由辦公室統(tǒng)一購買，申請部門或申請人向總經(jīng)辦提出申請并應(yīng)填寫物品申購單，總經(jīng)辦審核批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理簽字。2. 物資采購由辦公室指定專人負(fù)責(zé)，并采取以下方式：1) 定點(diǎn)：合作社指定大型超市進(jìn)行物品采購。2) 定時：每月月初進(jìn)行物品采購。18/ 363) 定量：動態(tài)調(diào)整，保證常備物資的庫存合理性。4) 特殊物品：選擇多方廠家的產(chǎn)品進(jìn)行比較，擇優(yōu)選用。物資領(lǐng)用管理1. 合作社根據(jù)物資分類，進(jìn)行不同的領(lǐng)用方式：2. 低值易耗品：直接向辦公室物品保管人員簽字領(lǐng)用3. 管制品：直接向辦公室物品保管人

31、員簽字領(lǐng)用4. 貴重物品：根據(jù)專立文件的領(lǐng)用程度來領(lǐng)用5. 實(shí)物資產(chǎn)：由辦公室設(shè)立實(shí)物資產(chǎn)管理臺帳， 以準(zhǔn)確記錄固定資產(chǎn)的現(xiàn)狀合作社物資借用1. 凡借用合作社辦公器材， 需填寫物資借用單， 并由部門主管簽字認(rèn)可2. 借用物資超時未還的，辦公室有責(zé)任督促歸還3. 借用物資發(fā)生損壞或遺失的，視具體情況照價或折價賠償附則1.新進(jìn)人員到職時有管理部門通知，向辦公室領(lǐng)用辦公物品；人員離職時，必須向辦公室辦理辦公物品歸還手續(xù)， 未經(jīng)辦公室認(rèn)可的，其它部門不得為其辦理離職手續(xù)。2. 辦公室有權(quán)控制每位員工的辦公物品領(lǐng)用總支出。3. 本辦法由人事部解釋、 補(bǔ)充、修改時亦同，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。傳真使用管理辦法(

32、 一) 、總則：為加強(qiáng)合作社傳真使用管理，特制定本辦法。19/ 36( 二) 、使用范圍1. 本辦法適用于合作社使用傳真機(jī)的各種情況。2. 使用范圍包括本地、國內(nèi)、國際傳真。傳真的接收管理1. 傳真件的接收納入合作社收發(fā)管理辦法范圍內(nèi)，由收發(fā)員統(tǒng)一接收。2. 傳真件接收后，填寫收件登記簿，并及時分發(fā)收件部門和人員。涉及合作社事務(wù)的原件在人力資源部留存，業(yè)務(wù)部門留復(fù)印件。3. 合作社傳真機(jī)應(yīng)隨時處地開機(jī)接收狀態(tài)。傳真的發(fā)送管理1. 各部門和人員發(fā)送傳真， 由收發(fā)員統(tǒng)一發(fā)送； 重要文件可由當(dāng)事人親自發(fā)送。2. 傳真發(fā)送，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，填寫發(fā)文登記簿表， 并及時發(fā)送出去；因故不能發(fā)送，應(yīng)及時通知有關(guān)

33、當(dāng)事人迅速另行處理。3. 傳真原件留存人力資源部。附則傳真電話不能被占為普通電話使用，以免延誤傳真收發(fā)。合作社值班管理?xiàng)l例一、總則：為保障合作社正常工作秩序不間斷和財物安全，特制定本制度。二、管理體制1. 員工值日：合作社依據(jù)自身情況，設(shè)立合作社或部門值日制度；20/ 362. 部門主管值班： 合作社依據(jù)自身情況， 設(shè)立合作社部門主管值班制度。三、管理要點(diǎn)和內(nèi)容( 一). 員工值日。1. 目的：維護(hù)合作社日常工作秩序，及時聯(lián)絡(luò)、處理事務(wù)；2. 一般以工作時間為責(zé)任時間；3. 值班要點(diǎn)：1).巡察辦公場所保潔情況；2).電話記錄、處理、轉(zhuǎn)送；3).領(lǐng)導(dǎo)交辦任務(wù)。( 二). 部門主管值班1. 目的

34、：以合作社業(yè)務(wù)工作為主；2. 一般以下班時間或節(jié)假日為值班時間；3. 值班要點(diǎn)：1).接待下班后來客；2).處理未完成工作；3).處置下班后的突發(fā)、緊急事件；4).值班人員接打值班電話，應(yīng)記錄來電時間、單位、授話人、主要內(nèi)容；5).值班接待來賓要記錄來訪時間、單位、來訪人、主要內(nèi)容，提出處理意見；6).值班人員要按規(guī)定準(zhǔn)確填寫值班日志。21/ 36四. 值班規(guī)定1. 遵守值班紀(jì)律，按時交接班，有事須先請假，以便安排臨時代替人員；2. 值班時堅守崗位，不得聚眾打牌、嗑睡；3. 在規(guī)定的時間做好防盜、 防火等工作， 尤其加強(qiáng)對重點(diǎn)部位的監(jiān)管；4. 接待來賓外松內(nèi)緊、熱情招呼，具有高度警惕性，善于鑒

35、別來人意圖，要守口如瓶，不能隨便亂說；5. 值班人員密切關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)活動行蹤，遇到緊急情況即能取得聯(lián)系，須將公安、消防、醫(yī)院、供水、供氣、供電、通訊等部門及火車、飛機(jī)、出租車的地址、電話、路線等信息置于明顯處，以備應(yīng)急需要；6. 遇到緊急事件，首先要冷靜，敢于負(fù)責(zé)，一方面大膽采取應(yīng)急措施，以免貽誤；另一方面及時匯報主管領(lǐng)導(dǎo)或和公安部門報警。五 . 接聽值班電話應(yīng)注意：1. 禮貌相待：不論打進(jìn)、接入，應(yīng)主動通報合作社名稱、 職務(wù)、姓名，如對方未通報，應(yīng)客氣詢問清楚；2. 使用語言文明，切忌粗聲粗氣；3. 對重要或較長的電話內(nèi)容，可請對方復(fù)述一遍；4. 對要求打合作社領(lǐng)導(dǎo)的電話，首先問清對方的單位名稱

36、、職務(wù)、姓名，然后婉轉(zhuǎn)回答“請您稍等，我給您找一下”之類的話再處置；5. 對打聽事情、咨詢類態(tài)度和藹、禮貌對待、恰到好處地回答；6. 除緊急情況隨時報告外，一般將若干電話內(nèi)容集中到一起，有條22/ 36理地予以報告；7. 根據(jù)需要，可安排合作社單身職工多兼值班工作，并給予適當(dāng)?shù)募影嘌a(bǔ)貼。注：辦公室的工作要遵循“迅速、準(zhǔn)確、保密”的原則。1 、迅速。辦公室工作要保證領(lǐng)導(dǎo)決策的形成、貫徹、落實(shí)的高效率，要養(yǎng)成辦事敏捷、及時高效、雷厲風(fēng)行的好作風(fēng)。2 、準(zhǔn)確。具體地說是辦文要準(zhǔn)確，辦事要穩(wěn)妥，了解情況、反映問題要真實(shí)。養(yǎng)成嚴(yán)肅認(rèn)真細(xì)致的好作風(fēng)。3 、保密。要切實(shí)做到：不該說的不說，不該問的不問。不該

37、看的不看，不該記的不記。第四章檔案管理總則合作社的文秘檔案資料是合作社行政辦公和經(jīng)營活動中不可缺少的要素。為了加強(qiáng)對文秘檔案管理制度，理順工作程序，明確工作職責(zé)，杜絕資料流失，特制定本檔案管理制度。管理職責(zé)一、總經(jīng)辦是管理部門， 負(fù)責(zé)文秘檔案管理制度的貫徹及在各部門的執(zhí)行檢查，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和工作實(shí)務(wù)指導(dǎo)。其管理的主要職責(zé)為：1 制定或參與制定檔案管理制度方面的規(guī)章制度。2 對各職能部門文件資料歸檔管理的指導(dǎo)監(jiān)督。3 負(fù)責(zé)對檔案向有關(guān)檔案機(jī)構(gòu)的移交工作。23/ 364 總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改善工作方法，提高檔案管理制度技能和工作效率，使合作社檔案資料能夠充分得到利用，產(chǎn)生收益。二、歸檔資料的范圍、內(nèi)容1

38、 計劃性文件資料包括合作社戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃、各職能部門的工作規(guī)劃、計劃。2 批示性文件材料包括合作社各類標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)，如計劃指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)等；合作社管理層各類命令、工作指示、調(diào)度記錄等。3 法規(guī)性文件包括政府、行業(yè)、合作社制定和頒發(fā)的各種需合作社貫徹和執(zhí)行的規(guī)定、要求、標(biāo)準(zhǔn)等文件；合作社內(nèi)部檔案管理制度的各類規(guī)章制度。4 合作社的重大決議包括由合作社總經(jīng)理辦公會議及其他重要的行政辦公會議所形成的文件和會議材料、會議記錄等。5 總結(jié)性文件包括合作社經(jīng)營活動中年度、季度、月度的工作總結(jié)；下屬各部門的工作總結(jié)及各種總結(jié)報告。6 憑證性材料包括合作社各職能部門在經(jīng)營活動中形成的各類原始記錄、憑證、臺帳

39、等。如售后記錄、質(zhì)量記錄、設(shè)備保養(yǎng)維護(hù)記錄，以及材料能源消耗等、產(chǎn)品銷售、合同書、協(xié)議書等原始記錄和文本。24/ 367 匯報性材料包括合作社的匯報材料、統(tǒng)計報表、財務(wù)報表等；合作社領(lǐng)導(dǎo)在外部公共場所發(fā)言或發(fā)布的各類文書資料等8 勞資人事資料包括合作社的人事任命、人事調(diào)整、認(rèn)識考勤、人才引進(jìn)和培訓(xùn)考核、工資核定記錄等相關(guān)資料。9 調(diào)研性資料包括市場調(diào)研、開發(fā)調(diào)研、行業(yè)及競爭對手資料、供應(yīng)商經(jīng)銷商資料、合作社內(nèi)部各策劃方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證材料等。10 聲像制品資料包括經(jīng)營活動中、文化活動中、以及員工在外學(xué)習(xí)、考察時或外單位提供的以聲像形式記錄下來的對合作社經(jīng)營活動產(chǎn)生作用的各種資料。11 證件性文

40、書資料包括法人營業(yè)執(zhí)照、土地使用許可證、產(chǎn)品檢疫證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、各類榮譽(yù)牌匾和證書、資產(chǎn)資料。12 饋贈行資料包括上級領(lǐng)導(dǎo)、名人、友人、協(xié)作單位提供和贈送的題詞、書畫、文獻(xiàn)資料、有紀(jì)念意義的各種工藝制品等。三、文件資料的立卷歸檔檔案的收集1 凡屬本檔案管理制度所涵蓋的文件資料，均應(yīng)歸檔統(tǒng)一管理，25/ 36各部門應(yīng)做好資料的分類立卷，至次年元月底整理歸檔；會計歸檔類在年度終結(jié)后，由財務(wù)部門編造清冊，每兩年歸檔一次。2 銀行票據(jù)由財務(wù)部立卷留存；各類報表（應(yīng)收帳報表、銷售報表等）報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)閱后由專人回收并即刻銷毀，只財務(wù)部立卷留存。3 業(yè)務(wù)要貨計劃、往來函等業(yè)務(wù)傳真、資料由業(yè)務(wù)部立卷留存。4 各類外來文件、資料由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)立卷留存；內(nèi)部文件原則上各部門傳閱后，即由總經(jīng)理辦公室回收立卷留存。5 合作社員工應(yīng)注意隨時收集各種信息資料，并及時匯總到各部門檔案管理員，員工因公外出參觀學(xué)習(xí)考察和參加個各種