個(gè)人理財(cái)沖刺模擬練習(xí)題帶答案解釋版附錄一

1、第7章 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)一、知識要點(diǎn)提示個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法證券投資基金銷售管理辦法保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知個(gè)人外匯管理辦法個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則民法通則合同法商業(yè)銀行法銀行業(yè)監(jiān)督管理法證券法證券投資基金法保險(xiǎn)法信托法個(gè)人所得稅法物權(quán)法法律行政法規(guī)部門規(guī)章外資銀行管理?xiàng)l例期貨交易管理?xiàng)l例二、練習(xí)題（一）單選題在以下各題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)。1. 按照保險(xiǎn)法的規(guī)定，下列說法不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 保險(xiǎn)法不僅調(diào)整保險(xiǎn)組織，還調(diào)整保險(xiǎn)行為B. 個(gè)人保險(xiǎn)

2、代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托C. 保險(xiǎn)代理人可以是機(jī)構(gòu)D. 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人只能由個(gè)人擔(dān)任答案D根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)法的調(diào)整對象是保險(xiǎn)組織和保險(xiǎn)行為。故A選項(xiàng)說法正確。（第208頁）。根據(jù)保險(xiǎn)法第一百二十五條的規(guī)定，個(gè)人保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托。故B選項(xiàng)說法正確。（第213頁）。保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人。故C選項(xiàng)說法正確。（第211頁）。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。因此，保險(xiǎn)經(jīng)

3、紀(jì)人不能是個(gè)人。故D選項(xiàng)說法不正確。（第211頁）2. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動中法律關(guān)系的主體有兩個(gè)，即（ ）。（5月章節(jié)）A. 監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行B. 商業(yè)銀行和客戶C. 中央銀行和商業(yè)銀行D. 理財(cái)人員和客戶答案B個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動中法律關(guān)系的主體有兩個(gè)：商業(yè)銀行和客戶。故B選項(xiàng)符合題意。（第171頁）3. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，客戶和商業(yè)銀行之間是（ ）關(guān)系。（5月章節(jié)）A. 委托代理B. 信托C. 法定代理D. 契約答案A個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財(cái)，實(shí)質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財(cái)，客戶和商業(yè)銀行之間是委托代理關(guān)系。故A選項(xiàng)符合題意。（第174頁）4. 下列關(guān)于代理的說法，不正確的是（ ）。（5

4、月章節(jié)）A. 代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為B. 法人可以通過代理人實(shí)施民事法律行為C. 代理人在代理活動中具有附屬的法律地位D. 依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理答案C民法通則第六十三條規(guī)定：公民、法人可以通過代理人實(shí)施民事法律行為。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為，被代理人對代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理。故A、B、D選項(xiàng)說法正確。代理人在代理活動中具有獨(dú)立（而非附屬）的法律地位。故C選項(xiàng)說法不正確。（第174頁）5. 下列銀行業(yè)監(jiān)

5、管措施中，不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 要求某銀行向社會披露董事會成員變更情況B. 要求某銀行報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告C. 銀監(jiān)局某處長帶著個(gè)人工作證件單獨(dú)到銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查D. 要求某銀行總經(jīng)理就銀行的某項(xiàng)業(yè)務(wù)做出說明答案C銀監(jiān)會進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)，檢查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。C選項(xiàng)中處長雖然帶有工作證件，但只有一人，不符合現(xiàn)場檢查的要求。故C選項(xiàng)符合題意。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會公眾披露財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。故A選項(xiàng)不符合

6、題意。銀監(jiān)會的監(jiān)管措施中包括要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料。故B選項(xiàng)不符合題意。銀監(jiān)會可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級管理人員（包括總經(jīng)理）就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。故D選項(xiàng)不符合題意。（第184頁）6. 保險(xiǎn)法第十六條規(guī)定，訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢問，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。下列關(guān)于如實(shí)告知的理解，不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或者提高保險(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同B. 投保人因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響

7、保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同C. 投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但需退還保險(xiǎn)費(fèi)D. 投保人因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但需退還保險(xiǎn)費(fèi)答案C投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)。故C選項(xiàng)理解不正確。投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)的，或者因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的

8、，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同。故A、B選項(xiàng)理解正確。投保人因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對于保險(xiǎn)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但可以退還保險(xiǎn)費(fèi)。故D選項(xiàng)理解正確。（第209頁）7. 人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為（ ）。（5月章節(jié)）A. 自保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起5年B. 自保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起2年C. 自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起5年D. 自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起2年答案C保險(xiǎn)法規(guī)定，人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起五年；其他保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起兩年。故C選項(xiàng)符合題意。（第211頁）8. 根據(jù)信托法

9、規(guī)定，下列說法不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，報(bào)告委托人和受益人B. 受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對自己所受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)C. 受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)D. 信托產(chǎn)品的受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)答案C信托法第三十七條規(guī)定，受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。故C選項(xiàng)說法不正確，B選項(xiàng)說法正確。信托法第三十三條規(guī)定，受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，報(bào)告委托人和受

10、益人。故A選項(xiàng)說法正確。信托法第四十七條規(guī)定，受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)，但法律、行政法規(guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。故D選項(xiàng)說法正確。（第215216頁）9. 根據(jù)信托法，下列關(guān)于受益人的說法，不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織B. 委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人C. 受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人D. 受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)答案C信托法第四十三條規(guī)定，受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。故A選項(xiàng)說法正確。委托人可以

11、是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。故B選項(xiàng)說法正確。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。故C選項(xiàng)說法不正確。信托法第四十四條規(guī)定，受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。故D選項(xiàng)說法正確。（第215216頁）10. 根據(jù)信托法，下列關(guān)于受益人權(quán)利的說法，不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益B. 受益人可以放棄信托受益權(quán)C. 受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)D. 受益人的信托受益權(quán)僅能自己享有，不得繼承和轉(zhuǎn)讓答案D信托法第四十八條規(guī)定，受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承，但信托文件有限

12、制性規(guī)定的除外。故D選項(xiàng)說法不正確。信托法第四十五條規(guī)定，共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。故A選項(xiàng)說法正確。信托法第四十六條規(guī)定，受益人可以放棄信托受益權(quán)。故B選項(xiàng)說法正確。信托法第四十七條規(guī)定，受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)，但法律、行政法規(guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。故C選項(xiàng)說法正確。（第216頁）11. 期貨交易管理?xiàng)l例的適用范圍不包括（ ）。A. 商品期貨B. 金融期貨C. 期權(quán)合約D. 掉期合約答案D期貨交易管理?xiàng)l例的適用范圍包括商品、金融期貨和期權(quán)合約交易，掉期合約不在本條例規(guī)定之內(nèi)。（第224頁）。12. 下列關(guān)于期貨交易的有關(guān)概念說法正確的

13、是（ ）A. 期貨合約是由期貨交易雙方制定的，規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約B. 持倉量是指期貨交易者所持有的已平倉合約的數(shù)量C. 結(jié)算是指根據(jù)合同規(guī)定的價(jià)格對交易雙方的交易盈虧狀況進(jìn)行資金清算和劃轉(zhuǎn)D. 內(nèi)幕信息是指可能對期貨交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的尚未公開的信息。答案D期貨合約是由期貨交易所統(tǒng)一制定的，而非期貨交易雙方制定的，規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約，A選項(xiàng)說法不正確。持倉量是指期貨交易者所持有的未平倉合約的數(shù)量，而非已平倉合約數(shù)量，B選項(xiàng)說法不正確。結(jié)算是指根據(jù)期貨交易所公布的結(jié)算價(jià)格，而非合同規(guī)定的價(jià)格對交易雙方的交易盈虧

14、狀況進(jìn)行資金清算和劃轉(zhuǎn)，C選項(xiàng)說法不正確。內(nèi)幕信息是指可能對期貨交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的尚未公開的信息，D選項(xiàng)說法正確。故只有D選項(xiàng)符合題意。（第225頁）13. 我國某商業(yè)銀行進(jìn)行境外理財(cái)投資，其用于境外投資的全部資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)（ ）。（5月章節(jié)）A. 保管在該銀行相應(yīng)的理財(cái)部門B. 將50%的資產(chǎn)委托給另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管，并支付該部分托管費(fèi)，剩余部分由自己的理財(cái)部門管理C. 全部委托另一家境內(nèi)商業(yè)銀行保管D. 委托給一家境外商業(yè)銀行托管答案C商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第十九條規(guī)定，商業(yè)銀行境外理財(cái)投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于

15、境外投資的全部資產(chǎn)。故C選項(xiàng)符合題意，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。（第227頁）14. 商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財(cái)投資的托管人為其保存資金往來記錄，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于（ ）年。（5月章節(jié)）A. 5B. 10C. 15D. 20答案C根據(jù)商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十條的規(guī)定，商業(yè)銀行作為其他商業(yè)銀行境外理財(cái)投資的托管人，應(yīng)當(dāng)保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于15年。故C選項(xiàng)符合題意。（第228頁）15. 下列關(guān)于商業(yè)銀行境外理財(cái)投資的說法，正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 境內(nèi)托管人在本行開立證券托管賬戶，用于

16、與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的證券托管業(yè)務(wù)B. 境內(nèi)托管人必須為不同商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶C. 境內(nèi)托管人通過本行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶辦理與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)D. 境外托管代理人通過一個(gè)托管賬戶代理不同境內(nèi)托管人的業(yè)務(wù)答案B商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十四條規(guī)定，境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。故A、C選項(xiàng)說法不正確。第二十五條規(guī)定，境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。故B選項(xiàng)說法正確，D選項(xiàng)說法不正確。（第228頁）16.

17、 從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行不應(yīng)當(dāng)（ ）。（5月章節(jié)）A. 在投資者開設(shè)賬戶時(shí)為其捆綁理財(cái)產(chǎn)品B. 定期披露投資風(fēng)險(xiǎn)狀況C. 履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告義務(wù)D. 詳細(xì)告知投資者投資計(jì)劃答案A商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十七條規(guī)定，從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時(shí)，向投資者全面詳細(xì)告知投資計(jì)劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自主做出選擇（商業(yè)銀行不應(yīng)當(dāng)捆綁銷售）。故A選項(xiàng)符合題意，D選項(xiàng)不符合題意。第二十八條規(guī)定，從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。故B選項(xiàng)不符合題意。第二十九條規(guī)定，從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定履行

18、結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告義務(wù)。故C選項(xiàng)不符合題意。（第228頁）17. 基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于（ ）年。（5月章節(jié)）A. 5B. 7C. 10D. 15答案D基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于15年。故D選項(xiàng)符合題意。（第231頁）18. 境外個(gè)人將原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起（ ）個(gè)月。（5月章節(jié)）A. 6 B. 12 C. 18 D. 24 答案D根據(jù)

19、個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則第十三條的規(guī)定，境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個(gè)月。故D選項(xiàng)符合題意。（第244頁）19. 商人張某從國內(nèi)運(yùn)貨到周邊國家銷售，獲利10萬元，則他應(yīng)當(dāng)在年度終了后（ ）日內(nèi)納稅。（5月章節(jié)）A. 60B. 30C. 15D. 10答案B從中國境外取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在年度終了后三十日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳入國庫。故B選項(xiàng)符合題意。（第218頁）20. 下列關(guān)于證券投資基金法對于基金管理人有關(guān)規(guī)定的說法，不正確的是（ ）。（5月章節(jié)）A. 基金管理人負(fù)責(zé)基金的具體投資操作B. 基金管理人由依

20、法設(shè)立的商業(yè)銀行擔(dān)任C. 管理公開募集基金的基金管理人的注冊資本不得低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本D. 基金管理人可以接受其他機(jī)構(gòu)委托進(jìn)行資產(chǎn)管理答案B基金管理人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。故A選項(xiàng)說法正確。（第194頁）?；鸸芾砣擞梢婪ㄔO(shè)立的基金管理公司擔(dān)任，而不是商業(yè)銀行，商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管人。故B選項(xiàng)說法不正確。根據(jù)證券投資基金法第十三條的規(guī)定，基金管理公司注冊資本不得低于一億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。故C選項(xiàng)說法正確。（第194頁）。2008年1月1日開始施行的基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法的規(guī)定，符合條件的基金管理公司既可以為單一客戶辦理特定

21、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，也可以為特定的多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。故D選項(xiàng)說法正確。21. 下列不屬于公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)是（ ）。（5月章節(jié)）A. 辦理基金備案手續(xù)B. 安全保管基金財(cái)產(chǎn)C. 對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資D. 計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值答案B根據(jù)證券投資基金法第二十條的規(guī)定，辦理基金備案手續(xù)，對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資，以及計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值均屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。故A、C、D選項(xiàng)不符合題意。（第195頁）。安全保管基金財(cái)產(chǎn)是基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。故B選項(xiàng)符合題意。（第196頁）22. 根據(jù)證券投資基

22、金法，當(dāng)下列各文件所述內(nèi)容存在沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)以（ ）為準(zhǔn)。（5月章節(jié)）A. 基金合同B. 招募說明書C. 基金募集方案D. 基金發(fā)行計(jì)劃答案A基金合同為制定投資基金其他有關(guān)文件提供了依據(jù)，包括招募說明書、基金募集方案及發(fā)行計(jì)劃等。如果這些文件與基金合同發(fā)生抵觸，則必須以基金合同為準(zhǔn)。因此，基金合同是投資基金正常運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件。故A選項(xiàng)符合題意。（第197頁）23. 根據(jù)證券投資基金法，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起（ ）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。（5月章節(jié)）A. 3B. 6C. 9D. 12答案B根據(jù)證券投資基金法的規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。故B選

23、項(xiàng)符合題意。（第200頁）24. 證券投資基金財(cái)產(chǎn)可以用于（ ）。（5月章節(jié)）A. 承銷證券B. 從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資C. 購買其他基金份額D. 投資上市交易的債券答案D證券投資基金法第七十三條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：（一）上市交易的股票、債券；（二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券及其衍生品種。故D選項(xiàng)符合題意。根據(jù)證券投資基金法第七十四條的規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：（一）承銷證券；（二）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；（三）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（四）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；（五）。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。（第202頁）

24、25. 某基金公司在宣傳該公司發(fā)行的基金時(shí)，宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，基金管理人應(yīng)當(dāng)特別聲明，（ ）。（5月章節(jié)）A. 基金的過往業(yè)績可以說明其有很好的投資能力B. 本基金的業(yè)績可以達(dá)到過往業(yè)績的平均水平C. 本基金的業(yè)績以過往業(yè)績的平均水平為底線D. 基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，其管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成新基金業(yè)績表現(xiàn)的保證答案D基金宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，基金管理人應(yīng)當(dāng)特別聲明，基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成新基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。故D選項(xiàng)符合題意。（第231頁）26.

25、書面委托代理的授權(quán)委托書授權(quán)不明的，（ ）。（5月章節(jié)）A. 被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人不承擔(dān)責(zé)任B. 代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，被代理人不承擔(dān)責(zé)任C. 被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人負(fù)連帶責(zé)任D. 代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，被代理人負(fù)連帶責(zé)任答案C書面委托代理的授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名或者名稱、代理事項(xiàng)、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或者蓋章。委托書授權(quán)不明的，被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人負(fù)連帶責(zé)任。故C選項(xiàng)符合題意。（第174頁）27. 根據(jù)信托法，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以（ ）承擔(dān)。（5月章節(jié)）A. 信托財(cái)產(chǎn)

26、B. 受托人固有財(cái)產(chǎn)C. 委托人固有財(cái)產(chǎn)D. 委托人固有資產(chǎn)和信托財(cái)產(chǎn)答案A信托法第三十七條規(guī)定，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。故A選項(xiàng)符合題意。（第215頁）28. 下列關(guān)于合同訂立的說法，不正確的是（ ）。（5月模擬）A. 當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力B. 當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理C. 當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂肈. 當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式答案B當(dāng)事人依法可以委托代理人訂立合同，故B選項(xiàng)說法不正確。當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力

27、和民事行為能力。故A選項(xiàng)說法正確。當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂谩９蔆選項(xiàng)說法正確。當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式。故D選項(xiàng)說法正確。（第176頁）29. 根據(jù)證券法，下列不屬于操縱證券市場行為的是（ ）。（5月模擬）A. 單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券B. 與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易C. 在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易D. 為牟取傭金收入，建議客戶進(jìn)行不必要的證券買賣答案D操縱證券市場的手段主要包括：（1）單獨(dú)或通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或

28、利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或連續(xù)買賣，操縱證券交易價(jià)格或證券交易量；（2）與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量；（3）在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量；（4）其他操縱手段。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣屬于欺詐客戶行為（而非操縱證券市場行為）。故D選項(xiàng)符合題意。（第190頁）30. 下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是（ ）。（5月模擬）A. 管理人對基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)B. 管理人對基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)C. 托管人對基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)D. 投資人對基金運(yùn)營收益享

29、有收益權(quán)答案B基金管理人對基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)。故A選項(xiàng)說法正確?；鹜泄苋藢鹭?cái)產(chǎn)具有保管權(quán)。故C選項(xiàng)說法正確?；鹜顿Y人對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。故B選項(xiàng)說法不正確，D選項(xiàng)說法正確。（第197頁）31. 根據(jù)保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法，保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為（ ）。A. 1年B. 2年C. 3年D. 5年答案C中國保監(jiān)會對經(jīng)核準(zhǔn)取得保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年。（第235頁）32. 根據(jù)證券法，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不正確的是（ ）。（5月模擬）A. 證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單

30、獨(dú)立戶管理B. 證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)C. 禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券D. 證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)答案A證券法第一百三十九條規(guī)定，證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶（而非證券公司）的名義單獨(dú)立戶管理。故A選項(xiàng)說法不正確。證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)。故B選項(xiàng)說法正確。禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。故C選項(xiàng)說法正確。證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。故D選項(xiàng)說法正

31、確。（第191頁）33. 根據(jù)信托法，受托人以（ ）為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。（5月模擬）A. 委托人固有財(cái)產(chǎn)B. 受托人固有財(cái)產(chǎn)C. 信托財(cái)產(chǎn)D. 信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)答案C信托法第三十四條規(guī)定，受托人以信托財(cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。故C選項(xiàng)符合題意。（第215頁）34. 根據(jù)商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，（ ）。（5月模擬）A. 商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者B. 商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者C. 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者D. 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶答案A商

32、業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第十六條規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者。投資者以人民幣購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶已關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。故A選項(xiàng)符合題意，B、C、D選項(xiàng)不符合題意。（第227頁）35. 下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是（ ）。（5月模擬）A. 貨幣兌換費(fèi)B. 商業(yè)銀行劃入的外匯資金C. 境外匯回的投資本金D. 境外匯回的投資收益答案A商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境

33、外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。故B、C、D選項(xiàng)不符合題意。貨幣兌換費(fèi)是商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶支出。故A選項(xiàng)符合題意。（第228頁）36. 下列不屬于商業(yè)銀行開展的中間業(yè)務(wù)是（ ）。（5月模擬）A. 銀行間同業(yè)拆借業(yè)務(wù)B. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)C. 代理買賣外匯業(yè)務(wù)D. 承銷金融債券業(yè)務(wù)答案A中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括辦理國內(nèi)外結(jié)算、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。故B、C、D選項(xiàng)不符合題意。（第180頁）。銀行間同業(yè)拆借業(yè)務(wù)屬于銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

34、。故A選項(xiàng)符合題意。（第180頁）37. 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，（ ）。（5月模擬）A. 行為人不承擔(dān)民事責(zé)任，第三人承擔(dān)民事責(zé)任B. 第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任C. 被代理人和行為人負(fù)連帶責(zé)任D. 被代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任答案B第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。故B選項(xiàng)符合題意。（第175頁）38. 下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)管措施中現(xiàn)場檢查的是（ ）。（5月模擬）A. 進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查B. 詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有

35、關(guān)檢查事項(xiàng)做出說明C. 查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料D. 與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話答案D現(xiàn)場檢查包括進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話不屬于現(xiàn)場檢查。故D選項(xiàng)符合題意。（第184頁）（二）多選題在以下各題所給出的5個(gè)選項(xiàng)中，至少有2個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)。1. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶可以是

36、（ ）。（5月章節(jié)）A. 完全民事行為能力的人B. 限制民事行為能力人C. 無民事行為能力人D. 限制民事行為能力人的法定代理人E. 無民事行為能力人的監(jiān)護(hù)人答案ADE個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。故A、D選項(xiàng)符合題意。無民事行為能力人、限制民事行為能力人的監(jiān)護(hù)人是他的法定代理人。故E選項(xiàng)符合題意。（第173頁）2. 根據(jù)民法通則，下列屬于企業(yè)法人的有（ ）。（5月章節(jié)）A. 中國銀行股份有限公司B. 中國人民銀行C. 海軍總醫(yī)院D. 中國銀行業(yè)協(xié)會E. 中國石油化工股份有限公司答案AE企業(yè)法人是指以營利為目的，獨(dú)立從事

37、商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動的法人。在我國，公司法人是最重要的企業(yè)法人形式。中國銀行股份有限公司和中國石油化工股份有限公司都是公司法人。故A、E選項(xiàng)符合題意。中國人民銀行屬于機(jī)關(guān)法人，海軍總醫(yī)院屬于事業(yè)單位法人，中國銀行業(yè)協(xié)會屬于社會團(tuán)體法人。故B、C、D選項(xiàng)不符合題意。（第173頁）3. 委托代理終止的情形包括（ ）。（5月章節(jié)）A. 代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成B. 被代理人取消委托或者代理人辭去委托C. 代理人死亡D. 代理人喪失民事行為能力E. 作為被代理人或者代理人的法人終止答案ABCDE有下列情形之一的，委托代理終止：（1）代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成；（2）被代理人取消委托或者代理人辭去委

38、托；（3）代理人死亡；（4）代理人喪失民事行為能力；（5）作為被代理人或者代理人的法人終止。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。（第175頁）4. 根據(jù)合同法，下列關(guān)于格式條款合同的說法，正確的有（ ）。（5月章節(jié)）A. 采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)B. 采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款C. 對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋D. 對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋E. 格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用格式條款答案ABCD

39、采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款。故A、B選項(xiàng)說法正確。對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)做出不利于提供格式條款一方的解釋。故C、D選項(xiàng)說法正確。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。故E選項(xiàng)說法不正確。（第176頁）5. 商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得（ ），但國家另有規(guī)定的除外。（5月章節(jié)）A. 經(jīng)營證券業(yè)務(wù)B. 從事信托投資C. 向非自用不動產(chǎn)投資D. 向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資E. 代理買賣外匯答案ABCD商業(yè)銀行法第四十三條

40、規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。根據(jù)商業(yè)銀行法第三條的規(guī)定，商業(yè)銀行可以從事代理買賣外匯的業(yè)務(wù)。故E選項(xiàng)不符合題意。（第179180頁）6. 債權(quán)人或者第三人有權(quán)處分的以下財(cái)產(chǎn)中，可以抵押的是（ ）。A. 農(nóng)村耕地土地使用權(quán)B. 一所小學(xué)C. 建設(shè)用地使用權(quán)D. 土地所有權(quán)E. 工廠廠房答案CE物權(quán)法第一百八十條規(guī)定了可抵押的財(cái)產(chǎn)如下：一，建筑物和其他土地附屬物；二，建設(shè)用地使用權(quán)；三，以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；四，生產(chǎn)設(shè)備、

41、原材料、半成品、產(chǎn)品；五，正在建造的建筑物、船舶、航空器；六，交通運(yùn)輸工具；七，法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（第219220頁）。物權(quán)法第一百八十四條規(guī)定了禁止抵押的財(cái)產(chǎn)如下：一，土地所有權(quán)；二，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；三，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；四，所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；五，依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；六，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（第220頁），因此C、E兩項(xiàng)處于可抵押范圍內(nèi)，符合題意。7. 某境內(nèi)商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財(cái)投

42、資的托管人，則商業(yè)銀行A應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括（ ）等。（5月章節(jié)）A. 為商業(yè)銀行B辦理國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)B. 協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行B資金的境外運(yùn)用情況C. 發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行B投資指令違法、違規(guī)的，向外匯局報(bào)告D. 為商業(yè)銀行B按理財(cái)計(jì)劃開設(shè)證券托管賬戶用于資金結(jié)算E. 監(jiān)督商業(yè)銀行B的投資運(yùn)作答案ABCE商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法第二十條規(guī)定，除中國銀監(jiān)會規(guī)定的職責(zé)外，托管人還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（1）為商業(yè)銀行按理財(cái)計(jì)劃開設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶；（2）監(jiān)督商業(yè)銀行的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時(shí)向外匯局報(bào)告；（3）保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯

43、入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于15年；（4）按照規(guī)定，辦理國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)；（5）協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行資金的境外運(yùn)用情況；（6）外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。故A、B、C、E選項(xiàng)符合題意。根據(jù)第二十四條的規(guī)定，證券托管賬戶用于證券托管業(yè)務(wù)，外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶用于資金結(jié)算業(yè)務(wù)。故D選項(xiàng)不符合題意。（第227228頁）8. 個(gè)人外匯賬戶及外匯現(xiàn)鈔管理中，應(yīng)經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)的有（ ）。（5月章節(jié)）A. 開立外國投資者投資專用賬戶B. 開立特殊目的公司專用賬戶C. 開立投資并購專用賬戶D. 開立個(gè)人外匯儲蓄賬戶E. 開立個(gè)人外匯結(jié)算賬戶答案ABC個(gè)

44、人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則第二十七條規(guī)定，個(gè)人開立外國投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶及投資并購專用賬戶等資本項(xiàng)目外匯賬戶及賬戶內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。故A、B、C選項(xiàng)符合題意。開立個(gè)人外匯儲蓄賬戶和個(gè)人外匯結(jié)算賬戶不需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。故D、E選項(xiàng)不符合題意。（第246頁）9. 商業(yè)銀行申請獲得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備（ ）等條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。（5月章節(jié)）A. 凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定B. 設(shè)有專門的基金托管部門C. 全資擁有或控股至少一家基金管理公司D. 有安全高效的清算、交割系統(tǒng)E. 取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法

45、定人數(shù)答案ABDE證券投資基金法第三十四條規(guī)定，商業(yè)銀行申請獲得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：（1）凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定；（2）設(shè)有專門的基金托管部門；（3）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；（4）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；（5）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；（6）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（7）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。故A、B、D、E選項(xiàng)符合題意。商業(yè)銀行申

46、請獲得基金托管資格并不需要全資擁有或控股至少一家基金管理公司。故C選項(xiàng)不符合題意。（第195196頁）10. 根據(jù)民法通則，法人成立的條件包括（ ）。（5月章節(jié)）A. 依法成立B. 有必要的財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)C. 有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所D. 能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任E. 必須以營利為目的答案ABCD民法通則第三十七條規(guī)定，法人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）依法成立；（二）有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)；（三）有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所；（四）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。法人并不一定以營利為目的，如機(jī)關(guān)法人。企業(yè)法人是以營利為目的的。故E選項(xiàng)不符合題意。（第173頁）11. 保險(xiǎn)人知道保險(xiǎn)代理

47、人的行為違法時(shí)，不做反對表示，由（ ）承擔(dān)責(zé)任。（5月章節(jié)）A. 保險(xiǎn)代理人B. 保險(xiǎn)人C. 投保人D. 被保險(xiǎn)人E. 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人答案AB保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。因此保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)代理人是委托代理關(guān)系。（第211頁）。根據(jù)民法通則對委托代理的規(guī)定，被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。故A、B選項(xiàng)符合題意，C、D、E選項(xiàng)不符合題意。（第175頁）12. 下列關(guān)于質(zhì)押的說法，不正確的有（ ）。A. 設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人可以采取口頭形式訂立質(zhì)權(quán)合同B. 質(zhì)權(quán)合同條款中一般包括質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱

48、、數(shù)量、質(zhì)量、狀況C. 任何動產(chǎn)都可以出質(zhì)D. 質(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，擅自使用、處分質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，給出質(zhì)人造成損害的，不需承擔(dān)賠償責(zé)任E. 質(zhì)押和抵押在法律中是等價(jià)的答案ACDE設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式（而非口頭形式）訂立質(zhì)權(quán)合同。故A選項(xiàng)說法不正確。法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動產(chǎn)不得出質(zhì)（并非任何動產(chǎn)都可以出質(zhì)）。故C選項(xiàng)說法不正確。質(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，擅自使用、處分質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，給出質(zhì)人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。故D選項(xiàng)說法不正確。抵押和質(zhì)押在物權(quán)法中是兩個(gè)不同的概念，它們之間在法律中不是等價(jià)的。故E選項(xiàng)說法不正確。（第220221頁）13. 目前在我國

49、，（ ）需要征收個(gè)人所得稅。（5月模擬）A. 獎金B(yǎng). 津貼C. 年終加薪D. 保險(xiǎn)賠款E. 國債利息收入答案ABC我國對11項(xiàng)所得進(jìn)行個(gè)人所得稅課稅，其中第一項(xiàng)為工資、薪金所得，指個(gè)人因任職或者受雇而獲得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補(bǔ)貼以及與任職或者受雇有關(guān)的其他所得。故A、B、C選項(xiàng)符合題意。目前，獲得保險(xiǎn)金、國債利息收入不用納稅。故D、E選項(xiàng)符合題意。（第216217頁）14. （ ）可以向中國證監(jiān)會申請基金代銷業(yè)務(wù)資格。（華圖P164,10題）A. 商業(yè)銀行B. 證券公司C. 證券投資咨詢公司D. 專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)E. 合資證券公司答案ABCDE證券投資基金銷售管理辦

50、法明確了各類基金代銷機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定了商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢公司和專業(yè)基金銷售公司可以申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，有利于建立多層次的基金銷售體系。（第229頁）（三）判斷題請判斷以下各題的對錯(cuò)，正確的用T表示，錯(cuò)誤的用F表示。1. 民事法律行為是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。（ ）（5月章節(jié)）答案T根據(jù)民法通則，民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。（第171頁）2. 不能辨認(rèn)自己行為的精神病人由其委托代理人代理民事活動。（ ）（5月章節(jié)）答案F根據(jù)民法通則，不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理

51、人代理民事活動。委托也是一種民事活動，因此該精神病人不能進(jìn)行委托。（第173頁）3. 法人是以營利為目的的組織。（ ）（5月章節(jié)）答案F民法通則第三十六條規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。企業(yè)法人以營利為目的，但機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人和社會團(tuán)體法人是不以營利為目的的。（第173頁）4. 指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán)。（ ）（5月章節(jié)）答案T民法通則第六十四條規(guī)定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權(quán)，法定代理人按照法律的規(guī)定行使代理權(quán)，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代

52、理權(quán)。（第174頁）5. 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人因過錯(cuò)給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)人承擔(dān)連帶責(zé)任。（ ）（5月章節(jié)）答案F保險(xiǎn)法第一百三十條規(guī)定，因保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的過錯(cuò)，給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。（第211頁）6. 基金宣傳推介材料含有基金獲中國證監(jiān)會核準(zhǔn)內(nèi)容的，表明中國證監(jiān)會對該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出推薦或者保證。（ ）（5月章節(jié)）答案F基金宣傳推介材料含有基金獲中國證監(jiān)會核準(zhǔn)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)特別聲明中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)并不代表中國證監(jiān)會對該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷、推薦或者保證。（第231頁）7. 境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)

53、行管理。（ ）（5月章節(jié)）答案T根據(jù)個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。（第242頁）8. 個(gè)人可以代其親屬在年度總額內(nèi)辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)。（ ）（5月章節(jié)）答案T個(gè)人年度總額內(nèi)購匯、結(jié)匯，可以委托其直系親屬代為辦理；超過年度總額的購匯、結(jié)匯以及境外個(gè)人購匯，可以按個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則規(guī)定，憑相關(guān)證明材料委托他人辦理。（第243頁）9. 某企業(yè)發(fā)現(xiàn)所在地區(qū)公眾有大量閑錢，因此自行開設(shè)了一個(gè)民間錢莊，吸收公眾的存款并付給一定利息。這種行為違反了商業(yè)銀行法。（ ）（5月章節(jié)）答案T商業(yè)銀行法第十一條規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)

54、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。該企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)自行吸收公眾存款的行為違反了商業(yè)銀行法。（第178頁）10. 留置權(quán)人有權(quán)收取留置財(cái)產(chǎn)的孳息。（ ）（5月章節(jié)）答案T物權(quán)法第二百三十五條規(guī)定，留置權(quán)人有權(quán)收取留置財(cái)產(chǎn)的孳息。（第222頁）11. 證券投資咨詢機(jī)構(gòu)不能代銷基金。（ ）（5月章節(jié)）答案F證券投資基金銷售管理辦法明確了各類基金代銷機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定了商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和專業(yè)基金銷售公司可以申請基金代銷業(yè)務(wù)資格。（第229頁）12. 某會計(jì)師事務(wù)所為某公司股票發(fā)行出具了審計(jì)報(bào)告，則在該股票承

55、銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，該事務(wù)所參與該項(xiàng)目的工作人員不得買賣該種股票。（ ）（5月章節(jié)）答案T根據(jù)證券法的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票。（第188頁）13. 以基金凈值加上或減去必要的費(fèi)用，就構(gòu)成了封閉式基金的交易價(jià)格。（ ）（5月章節(jié)）答案F開放式基金申購和贖回的價(jià)格是建立在每份基金凈值基礎(chǔ)上的，以基金凈值再加上或減去必要的費(fèi)用，就構(gòu)成了開放式基金的申購和贖回價(jià)格。而封閉式基金的交易價(jià)格則基本上是由市場的供求關(guān)系決定的。（第201202頁）14. 境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人開立的外匯儲蓄聯(lián)名賬戶按境內(nèi)個(gè)人外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。（ ）（5月章節(jié)）答案T根據(jù)個(gè)人外匯管理辦法第三十二條的規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人開立的外匯儲蓄聯(lián)名賬戶按境內(nèi)個(gè)人外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。（第242頁）15. 基金管理人委托代銷機(jī)構(gòu)辦理基金的銷售，應(yīng)當(dāng)與其簽訂書面代銷協(xié)議。（ ）（5月章節(jié)）答案T基金管理人委托代銷機(jī)構(gòu)辦理基金的銷售，應(yīng)當(dāng)與其簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式，明確雙方的權(quán)