關(guān)于臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào)告

1、中央廣播電視大學(xué)人才培養(yǎng)模式改革和開(kāi)放教育試點(diǎn)金融學(xué)本科社會(huì)調(diào)查 關(guān)于臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的調(diào)查報(bào)告分校（站、點(diǎn)）： 福州電大 學(xué)生姓名： 鄭錦新 學(xué) 號(hào)： 091010040 指導(dǎo)教師： 黃茂海 完稿日期： 2010年5月 關(guān)于臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的調(diào)查報(bào)告2007年3月20日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌成立，這標(biāo)志著我國(guó)第五大商業(yè)銀行的誕生。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，也面臨著區(qū)大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。雖然近年來(lái)福州郵政儲(chǔ)蓄銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面進(jìn)行了積極探索,但在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上,郵儲(chǔ)銀行與其他商業(yè)銀行還存在較大差距。因此，為了了解郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況，筆者于201

2、0年3月15日至4月15日對(duì)臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查中采用了采訪及查閱資料的方法，現(xiàn)將調(diào)查情況匯總?cè)缦拢阂弧?臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作概況（一）單位基本情況臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行于2008年5月28日正式成立，是福州市郵政儲(chǔ)蓄銀行下轄的一級(jí)支行。目前臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行員工19人，其中：管理人員2人、營(yíng)銷員4人、信貸員4人、綜合柜員9人，辦理的業(yè)務(wù)范圍包含個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)五大類。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況根據(jù)福州郵政儲(chǔ)蓄銀行現(xiàn)有管理體制，風(fēng)險(xiǎn)管理工作采用扁平化管理模式，即市行設(shè)立專職部門構(gòu)筑“業(yè)務(wù)檢查合規(guī)管理內(nèi)部審計(jì)”三道防線組成的內(nèi)控管理體

3、系，直接對(duì)所轄各支行進(jìn)行垂直管理，各支行按市行內(nèi)控制度要求履行崗位職責(zé)并受市行監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。近幾年臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)高度重點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，業(yè)務(wù)發(fā)展和安全防范工作齊抓共管，有人員有限的情況下合理安排崗位，確保不相容崗位不兼職，分級(jí)授權(quán)落實(shí)到位。同時(shí)不斷加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)教育，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，確保無(wú)資金案件發(fā)生。二、 臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及成因分析臺(tái)江郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作經(jīng)過(guò)其上級(jí)行的正確領(lǐng)導(dǎo)、員工的共同努力，取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，但部分員工有令不行、有禁不止、違規(guī)操作的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生，有章不循，監(jiān)督制約乏力的問(wèn)題仍然比較突出。具體存在的問(wèn)題及

4、成因如下：1、員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。郵政儲(chǔ)蓄銀行經(jīng)營(yíng)范圍已經(jīng)發(fā)生很大變化，但員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在原來(lái)經(jīng)營(yíng)郵政儲(chǔ)蓄的層面，對(duì)公司業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。而且近兩年來(lái)規(guī)模擴(kuò)張帶來(lái)了人員擴(kuò)張，柜面人員和信貸人員的新工比重超過(guò)50%。這些新工從業(yè)經(jīng)驗(yàn)較少，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作很不扎實(shí)，防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄，自我保護(hù)意識(shí)差，操作隨意性較強(qiáng)，存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。2、人員素質(zhì)不高。郵政儲(chǔ)蓄銀行總體人員綜合素質(zhì)與商業(yè)銀行相比仍有差距，人員知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)管理水平無(wú)法達(dá)到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)要求。特別是在信貸、公司等新業(yè)務(wù)及法律方面缺乏專業(yè)人才。3、學(xué)習(xí)制度不落實(shí)。市行統(tǒng)一組織全行員工培訓(xùn)的力度不夠，由于班務(wù)安排

5、原因，無(wú)法組織大規(guī)模統(tǒng)一的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。各基層支行也沒(méi)有建立起行之有效的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度形同虛設(shè)，無(wú)法加以嚴(yán)格落實(shí)，學(xué)習(xí)成效不明顯，員工業(yè)務(wù)水平提升緩慢。4、內(nèi)控制度不健全。一方面原有的規(guī)章制度要隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和監(jiān)管部門的要求不斷進(jìn)行完善，另一方面伴隨著新業(yè)務(wù)產(chǎn)生的新內(nèi)控制度也需要在實(shí)踐的過(guò)程中，不斷疏理和補(bǔ)充。特別是一些新業(yè)務(wù)品種的開(kāi)發(fā)，既缺乏對(duì)新業(yè)務(wù)的開(kāi)辦制度和運(yùn)作流程的充分論證，又缺乏有效落實(shí)內(nèi)控制度的保障措施，使得業(yè)務(wù)開(kāi)拓與內(nèi)控建設(shè)不同步，形成無(wú)章可循的空隙。5、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)不完善。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是相對(duì)獨(dú)立的，柜員日常辦理業(yè)務(wù)需要分別登入七個(gè)獨(dú)立的系統(tǒng)進(jìn)行操作

6、，這樣不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。而且沒(méi)有建立一套完整監(jiān)控各系統(tǒng)可疑交易的預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作行為，從而有效控制風(fēng)險(xiǎn)。信貸、公司等新業(yè)務(wù)系統(tǒng)由于業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗(yàn)不足，系統(tǒng)研發(fā)人員能力不足等原因，系統(tǒng)存在不少漏洞，功能還要進(jìn)一步完善。三、 改進(jìn)的建議（一）要營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)控制文化郵政儲(chǔ)蓄銀行要營(yíng)造一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素于一體的以“誠(chéng)信審慎”為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制文化。一是要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，引導(dǎo)全行員工樹(shù)立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)同感，真正意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的事情，風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)，使風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各

7、個(gè)部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每一位員工認(rèn)識(shí)到自身崗位上存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障。二是要確立鼓勵(lì)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，通過(guò)機(jī)制完善，建立各風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門間有效的分工和合作機(jī)制，以及信息交流和溝通機(jī)制，縮短操作風(fēng)險(xiǎn)的匯報(bào)路徑，以便銀行高層能及時(shí)獲取風(fēng)險(xiǎn)信息，采取相應(yīng)的制度安排和機(jī)制建設(shè)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或者使案件的發(fā)生概率降低到最低程度。三是正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的正向促進(jìn)作用。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程同樣是創(chuàng)造價(jià)值的過(guò)程。任何業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，積極尋找、發(fā)展防范風(fēng)險(xiǎn)的辦法，在克服風(fēng)險(xiǎn)的

8、同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。（二）要實(shí)施“人才興行”戰(zhàn)略操作風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵是對(duì)行為人的控制，所以郵政儲(chǔ)蓄銀行要始終把人作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一主體來(lái)抓。一是加大人員招收培養(yǎng)力度，確保各崗位人員充足，同時(shí)把好“進(jìn)門關(guān)”，對(duì)重要部門、要害崗位的員工，要進(jìn)行嚴(yán)格挑選，并適時(shí)進(jìn)行崗位輪換，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。二是要建立公正、合理、高效的人力資源管理體制，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。要根據(jù)每位員工的品德和業(yè)務(wù)能力，結(jié)合不同年齡、學(xué)歷和工作經(jīng)驗(yàn)，分配適合的崗位。通過(guò)激勵(lì)約束機(jī)制來(lái)發(fā)揮績(jī)效管理在吸引、穩(wěn)定人才方面的作用，大力做好風(fēng)險(xiǎn)管理人才方面的引進(jìn)、培養(yǎng)和激勵(lì)工作，創(chuàng)造一個(gè)有利于培養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)、吸引和留住人才的環(huán)境。三是全面

9、提升員工素質(zhì)，要有計(jì)劃、有步驟地組織各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，不斷提高員工經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)控水平。（三）要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度在一定程度上，防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，使內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并提高制度執(zhí)行力。首先，應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度和涉及所有業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的流程進(jìn)行全面的清理、梳理、整合和優(yōu)化，建立基于流程的崗責(zé)體系，形成以流程管理為基礎(chǔ)的“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一個(gè)流程、一個(gè)流程一項(xiàng)制度、一個(gè)崗位一本手冊(cè)”的操作標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)那些與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)的規(guī)章制度要及時(shí)修改、廢止，并總結(jié)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)

10、計(jì)和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。其次，建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。以專業(yè)化和集中化操作為重點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理政策、標(biāo)準(zhǔn)和工具的制訂和批準(zhǔn)流程，政策執(zhí)行和監(jiān)督流程，風(fēng)險(xiǎn)狀況變動(dòng)的跟蹤流程，特事特辦的例外流程和工作匯報(bào)流程等完整程序的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，并確保所有風(fēng)險(xiǎn)管理節(jié)點(diǎn)與業(yè)務(wù)流程良好契合，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。（五）要提高科技含量郵政儲(chǔ)蓄銀行要加大人、財(cái)、物的投入，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的研發(fā)研發(fā)能力，使用電子化科學(xué)技術(shù)運(yùn)用來(lái)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。通過(guò)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的整合，提高系統(tǒng)的集成度，減少業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，避免賬務(wù)差錯(cuò)。通過(guò)計(jì)算機(jī)程序編制、設(shè)定權(quán)限指令，控制超越授權(quán)的違規(guī)操作，避免因?yàn)閭€(gè)人的疏忽而導(dǎo)致的業(yè)務(wù)失誤，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)操作運(yùn)行的實(shí)時(shí)監(jiān)控管理，構(gòu)建全面覆蓋內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控系統(tǒng)。借助計(jì)算機(jī)系統(tǒng)收集、加工、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)，為決策提供充分信息支持。同時(shí)，要加強(qiáng)信息技術(shù)運(yùn)用自身風(fēng)險(xiǎn)防范管理。四、 調(diào)查體會(huì) 通過(guò)本次參加社會(huì)調(diào)查工作，使本人在各方面的能力都得到了鍛煉和提高：首先在觀察社會(huì)和認(rèn)識(shí)社會(huì)方面，通過(guò)調(diào)查，掌握了基本的調(diào)