物業(yè)財(cái)務(wù)專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-185編號：_物業(yè)財(cái)務(wù)專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度審核：_時(shí)間：_單位：_物業(yè)財(cái)務(wù)專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度用戶指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運(yùn)作中實(shí)踐得到不斷的完善，使經(jīng)營管理中議事有法可依?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。物業(yè)財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度1.1、各管理處必須按照規(guī)定收付現(xiàn)金。1.2、現(xiàn)金的使用范圍：1.2.1職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、津貼。1.2.2個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬，包括勞務(wù)費(fèi)、稿費(fèi)、講課費(fèi)等。1.2.3各種社

2、會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、福利費(fèi)。1.2.4出差人員的差旅費(fèi)。1.2.5預(yù)收押金的退付。1.2.6結(jié)算起點(diǎn)（人民幣1，000元）以下的零星支出。1.2.7確定需要現(xiàn)金支付的其它支出。1.3、現(xiàn)金管理規(guī)定：1.3.1不準(zhǔn)白條抵庫或白條抵帳。1.3.2不準(zhǔn)保留帳外公款。1.3.3不準(zhǔn)從收入款中座支現(xiàn)金。1.3.4單位之間、部門之間不準(zhǔn)互借現(xiàn)金。1.3.5不準(zhǔn)假造用途或用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金。1.3.6不準(zhǔn)利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現(xiàn)金。1.3.7不準(zhǔn)把管理處收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄戶。1.3.8收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日（最晚于次日）送交銀行。1.3.9庫存現(xiàn)金不得超過批準(zhǔn)的限額。1.3.10現(xiàn)金必須當(dāng)日清查盤點(diǎn)

3、，月末編制"現(xiàn)金盤點(diǎn)表"。1.4、現(xiàn)金預(yù)支規(guī)定：1.1現(xiàn)金預(yù)支，必須填寫"現(xiàn)金預(yù)支單"，寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預(yù)計(jì)歸還日期。1.2"現(xiàn)金預(yù)支單"經(jīng)由各管理處物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)物業(yè)公司總部，總部將根據(jù)各項(xiàng)付款申請的款項(xiàng)性質(zhì)，由總部各相關(guān)經(jīng)理審批，再由總部財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后上報(bào)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后方可借出。1.3由物業(yè)公司出納將款項(xiàng)預(yù)支給借款人，雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)并簽字。1.4借款人的借款必須按規(guī)定用途使用，按期歸還，不得挪用。1.5預(yù)支期限一般不得超過三日（差旅費(fèi)除外），由出納員負(fù)責(zé)督促歸還。1.6現(xiàn)金的預(yù)支必須為緊急采

4、購支出或公司安排的員工出差、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等支出，其余開支一律不予借款。1.7"現(xiàn)金預(yù)支單"在借款人歸還借款后作為報(bào)銷的附件，不得撕毀或退還給借款人。1.8借款人在上次借款尚未歸還時(shí)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕再次予以預(yù)支。1.1.9濟(jì)南市項(xiàng)目可申請3000元備用金，外地項(xiàng)目可申請5000元用金，以便各管理處運(yùn)營使用。該筆款項(xiàng)應(yīng)設(shè)專人保管。1.5、現(xiàn)金報(bào)銷規(guī)定：1.5.1現(xiàn)金報(bào)銷，必須由申請報(bào)銷人填寫"支出憑單"，金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多（如市內(nèi)交通費(fèi)）還必須填寫"報(bào)銷明細(xì)表"，寫明具體的時(shí)間、地點(diǎn)、事由及詳情、金額、附件單據(jù)張

5、數(shù)，以供財(cái)務(wù)人員審核。1.5.2報(bào)銷人將填寫完整的"支出憑單"、"報(bào)銷明細(xì)表"報(bào)管理處物業(yè)經(jīng)理審核。1.5.3報(bào)銷人將經(jīng)物業(yè)經(jīng)理審批后的"支出憑單"、"報(bào)銷明細(xì)表"報(bào)總部各相關(guān)經(jīng)理后報(bào)總部財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。1.5.4財(cái)務(wù)經(jīng)理審批"支出憑單"并簽字后交物業(yè)公司總經(jīng)理審批。1.5.5物業(yè)公司總經(jīng)理審批后退回總部財(cái)務(wù)出納。1.5.6財(cái)務(wù)出納將各管理處需報(bào)銷的"支出憑單"金額再次審核無誤、審批手續(xù)齊全后方可據(jù)以付款報(bào)銷并入帳。1.5.7濟(jì)南市項(xiàng)目可三天報(bào)送總部一次，外地項(xiàng)目可一周報(bào)送總部

6、一次。緊急情況可隨時(shí)報(bào)送。1.6、現(xiàn)金管理其它規(guī)定：1.6.1大額現(xiàn)金的存取業(yè)務(wù)必須由總經(jīng)理安排專人（如內(nèi)保）及專車（或乘座出租車）護(hù)送。1.6.2管理處所有現(xiàn)金必須存入專人負(fù)責(zé)的保險(xiǎn)柜保管并由專人負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)柜鑰匙。如遇財(cái)務(wù)出納休假期間，應(yīng)由總部財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)柜鑰匙。1.6.3收取的各項(xiàng)押金、預(yù)收管理費(fèi)等款項(xiàng)必須存入開設(shè)的"押金、預(yù)收款"專戶。1.6.4退付的各項(xiàng)押金必須從專戶提取，按照退還押金流程經(jīng)審批后退付。1.6.5各管理處應(yīng)在日常備用金使用到庫存限額的一半時(shí)向總部申報(bào)、審批，請求提取備用金。1.6.6所有現(xiàn)金的收、付必須由財(cái)務(wù)部門設(shè)專人（如出納）進(jìn)行處理。其他人在未得到有關(guān)授權(quán)的情況