商業(yè)銀行期末復(fù)習(xí)題

1、一、單項(xiàng)選擇題1. 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的運(yùn)用。這種功能被稱為商業(yè)銀行的(A)功能。 A. 信用中介B. 支付中介 C. 信用創(chuàng)造D. 金融服務(wù)2. 促使商業(yè)銀行流動(dòng)性供給增加的因素是（ D ）。A.客戶提取存款 B.客戶用在該行的存款償還貸款 C.向股東發(fā)放現(xiàn)金股利 D.收回同業(yè)拆出資金3. 導(dǎo)致銀行貸款出現(xiàn)呆壞賬問題的最主要風(fēng)險(xiǎn)是( A ) A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C.利率風(fēng)險(xiǎn) D.競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)4. 銀行審查保證人的擔(dān)保能力時(shí)，應(yīng)主要觀察其(C)。 A. 資產(chǎn)總額 B. 負(fù)債總額 C. 凈資產(chǎn) D. 凈現(xiàn)金流量5. 下列結(jié)算方式中，屬于同城結(jié)算

2、方式的是( D )。 A支票結(jié)算 B匯兌結(jié)算 C托收 D銀行本票6. 根據(jù)巴塞爾協(xié)議具體實(shí)施要求，國(guó)際大銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到(C ) 以上。A 1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50%7.關(guān)于政府債券，說法不正確的是( C )A.國(guó)庫券是以貼息方式發(fā)行的短期債券 B.中長(zhǎng)期公債是由財(cái)政部發(fā)行的C.政府機(jī)構(gòu)債券是指由政府所屬的企業(yè)或公益事業(yè)單位為特定公用事業(yè)項(xiàng)目發(fā)行的債券D.政府機(jī)構(gòu)債券是指由中央政府以外的政府部門發(fā)行的借款憑證8.在市場(chǎng)利率下降時(shí)，以固定利率計(jì)息的銀行負(fù)債資本 （ C ）A不變 B降低 C升高 D不確定9.商業(yè)銀行的同業(yè)拆借資金可用于 (B )A彌補(bǔ)信貸

3、缺口 B解決頭寸調(diào)度過程中的臨時(shí)資金困難 C固定資產(chǎn)投資 D購(gòu)買辦公大樓10按照貸款五級(jí)分類法，當(dāng)借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)時(shí)，該筆貸款應(yīng)屬于( C ) A關(guān)注類貸款 B次級(jí)類貸款 C可疑類貸款 D損失類貸款11.強(qiáng)調(diào)銀行貸款以商業(yè)行為為基礎(chǔ)、以真實(shí)票據(jù)作抵押的理論，被稱為( D )A.資金轉(zhuǎn)移理論B.預(yù)期收入理論 C.資產(chǎn)管理理論D.商業(yè)貸款理論12關(guān)于回購(gòu)協(xié)議，說法正確的是（ B）AA.商業(yè)銀行證券回購(gòu)的對(duì)象主要是政府短期債券B.回購(gòu)協(xié)議利率較高C. 回購(gòu)協(xié)議不存在違約風(fēng)險(xiǎn)D.回購(gòu)協(xié)議融資屬于商業(yè)銀行的被動(dòng)型負(fù)債14.銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的外部原因是（D）和企業(yè)資金不足。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.經(jīng)濟(jì)不

4、景氣 C.抵押物質(zhì)量不高D.企業(yè)虧損15.某商業(yè)銀行持有票面價(jià)值為100元的5年期債券，票面利息為10元，銀行購(gòu)入該債券的價(jià)格為90元，則當(dāng)期收益率等于（B） A10%B11% C12% D13% 10÷9011%16.關(guān)于證券投資收益曲線，說法錯(cuò)誤的是（ C ）。A.證券投資收益曲線是指證券收益率和證券發(fā)行量之間關(guān)系的曲線B.證券市場(chǎng)上的供求關(guān)系決定了證券的收益率和證券發(fā)行量C.證券投資收益曲線一般向左下方傾斜D.信用級(jí)別最高的國(guó)庫券，其收益曲線與橫軸平行17.當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，利率敏感性缺口為（B）。CA.零B.負(fù)值 C.正值 D.不確定18.反映商業(yè)銀行資金

5、實(shí)力的主要財(cái)務(wù)比率指標(biāo)是（A）。A.存款資產(chǎn)比率B.短期可銷售證券與總資產(chǎn)的比率 C.資本風(fēng)險(xiǎn)比率D.備付金比率19.下列可以作為商業(yè)銀行信譽(yù)基本保證的是（D）。A.固定資產(chǎn)B.準(zhǔn)備金 C.備付金 D.現(xiàn)金資產(chǎn)20.商業(yè)銀行與中央銀行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的利率決定于（D）。BA金融市場(chǎng)B中央銀行 C商業(yè)銀行D商業(yè)銀行與中央銀行協(xié)商21.借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保稱為（B）。A質(zhì)押 B抵押 C保證 D承諾22 商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)是（D）。A市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B匯率風(fēng)險(xiǎn) C經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D信用風(fēng)險(xiǎn)23 獨(dú)家銀行制的銀行主要集中在（A）A美國(guó) B英國(guó) C德國(guó) D日本24.銀

6、行風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的一環(huán)是( A )A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁25.巴塞爾協(xié)議規(guī)定，銀行核心資本比率應(yīng)大于或等于（ C ）B% B.4%C.8% D.50%26.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，銀行流動(dòng)性的強(qiáng)弱取決于（A ）A.銀行資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力B.貸款期限的長(zhǎng)短C.銀行能否迅速借入資金D.銀行的資金來源主要是活期存款27.杠鈴?fù)顿Y法基本不投資于（B）A.短期證券 B.中期證券 C.長(zhǎng)期證券D.中長(zhǎng)期證券28一家銀行的利率敏感性缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，其利潤(rùn)會(huì)（B ）A上升 B下降 C不變 D不確定29.銀行對(duì)抵押品失去控制的貸款屬于(A)A.關(guān)注貸款B.次級(jí)貸款 C.可疑貸款D.

7、損失貸款30.股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)中的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是( B )A.董事會(huì) B.股東大會(huì) C.工會(huì)D.監(jiān)事會(huì)31.商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的“真實(shí)票據(jù)論”是指（A ）。A.商業(yè)貸款理論B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 C.預(yù)期收入理論D.資產(chǎn)收入理論32.關(guān)于呆賬準(zhǔn)備金，敘述正確的是（A ）A.提取目的是彌補(bǔ)貸款損失 B.呆賬準(zhǔn)備金的提取應(yīng)在損失實(shí)際發(fā)生、需要沖銷貸款時(shí)進(jìn)行C.普通呆賬準(zhǔn)備金反映了貸款的真實(shí)損失程度 D.貸款質(zhì)量高，呆賬準(zhǔn)備金就多33.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，最直接、最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（A ）A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法 B.風(fēng)險(xiǎn)樹搜尋法 C.專家意見法 D.概率統(tǒng)計(jì)法34.銀行在經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)時(shí)，兼

8、具承租人和出租人雙重身份的業(yè)務(wù)是（ B ）A直接租賃 B轉(zhuǎn)租賃 C回租租賃 D杠桿租賃35.對(duì)于地方政府債券中的普通債券來說，其擔(dān)保是（B）AA地方政府的稅收 B中央政府的稅收 C地方政府融資項(xiàng)目的收益D金融市場(chǎng)的收益36.我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的貸款/存款比率不得超過（B ）。A100% B75% C50% D25%37.以下說法正確的是（ C ）AA.利息支出是銀行支出的主要部分 B.凈利潤(rùn)是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去所得稅后的剩余利潤(rùn)C(jī).銀行的各種營(yíng)業(yè)開支雜項(xiàng)應(yīng)列入銀行的使用費(fèi)開支中D.銀行的利潤(rùn)分為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)兩種類型38.銀行資本的關(guān)鍵作用是（A）和消除不穩(wěn)定因素。A.吸收意外損失B.防范經(jīng)營(yíng)

9、風(fēng)險(xiǎn)C.展示銀行實(shí)力D.保障資本充足率39.票據(jù)發(fā)行便利屬于銀行的（ D ）A資產(chǎn)業(yè)務(wù) B與利率有關(guān)的或有項(xiàng)目 C擔(dān)保業(yè)務(wù)D承諾業(yè)務(wù)40.商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的最佳投資種類是（ A ）A.國(guó)家債券 B.政府機(jī)構(gòu)債券 C.地方政府債券 D.公司債券41商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指（C ）A.由各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風(fēng)險(xiǎn) B.由于激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)C.由于債務(wù)人無法清償債務(wù)而使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn) D.由于市場(chǎng)利率變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)42.下列屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（A ）A.未公開儲(chǔ)備 B.未分配利潤(rùn) C.公積金D.股票發(fā)行溢價(jià)43.商業(yè)匯票的承兌期限一般最長(zhǎng)不得超過（C ）A3個(gè)

10、月 B6個(gè)月 C9個(gè)月 D12個(gè)月43.關(guān)于同業(yè)拆借，敘述正確的是（B ）CA.拆借雙方僅限于商業(yè)銀行 B.拆入資金只能用于發(fā)放流動(dòng)資金貸款C.隔夜拆借一般不需要抵押 D.拆借利率由中央銀行預(yù)先規(guī)定44.能夠從根本上決定商業(yè)銀行流動(dòng)性需求的是（ C ）A.投資量 B.貸款量 C.存款量 D.現(xiàn)金量45.發(fā)行股票時(shí)，股票實(shí)際銷售價(jià)格超過面值的溢價(jià)部分是商業(yè)銀行資本構(gòu)成中的（B ）A.留存盈余B.資本盈余 C.營(yíng)業(yè)盈余D.未分配利潤(rùn)46.商業(yè)銀行可長(zhǎng)期利用的存款，稱（D）。A.流動(dòng)性存款B.原始存款 C.定期存款D.核心存款47.在商業(yè)銀行進(jìn)行投資時(shí)，把資金主要集中在短期和長(zhǎng)期證券上，而對(duì)中期證券

11、則基本不投資，這屬于（B ） A梯形期限法 B杠鈴?fù)顿Y法 C周期期限決策法D有效證券組合投資法48.信貸集中是指銀行未經(jīng)特別批準(zhǔn)，向一個(gè)借款人發(fā)放的、貸款金額超過資本金一定比例的貸款，該比例一般為（ B） A.20% B.25% C.30%D.35%49.按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，由低到高的正確排列是（ D ）A正常、次級(jí)、關(guān)注、可疑、損失 B正常、關(guān)注、可疑、次級(jí)、損失C正常、可疑、關(guān)注、次級(jí)、損失 D正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失50.商業(yè)銀行來自投資活動(dòng)的現(xiàn)金流出項(xiàng)目是（ B ）A.再貼現(xiàn) B.發(fā)行金融債券C.向客戶發(fā)放貸款 D.支付員工工資51.最適用于異地采購(gòu)交易的結(jié)算工具是（ C ）A.銀

12、行本票 B.支票C.銀行匯票 D.商業(yè)匯票52.商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的部分是（B ）A準(zhǔn)備金B(yǎng)現(xiàn)金資產(chǎn) C短期貸款D證券投資53.下列關(guān)于表外業(yè)務(wù)描述正確的是（ D ）BA表外業(yè)務(wù)雖不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但影響資產(chǎn)負(fù)債總額 B表外業(yè)務(wù)獲得利息收入 C表外業(yè)務(wù)提供資金的金融服務(wù) D巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理納入到資本充足率的框架中二、判斷改錯(cuò)題 當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，利率敏感性缺口為負(fù)值。（錯(cuò) ）正值商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的最佳投資種類是政府機(jī)構(gòu)債券。（ 錯(cuò)）國(guó)家債券銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，也是最主要的一步是要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作充分估計(jì)。（錯(cuò)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別普通呆帳準(zhǔn)備金的多少與貸款的實(shí)

13、際質(zhì)量有關(guān)。（錯(cuò)）【數(shù)量】當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行所持固定收入的金融工具的市場(chǎng)價(jià)值亦上升。（錯(cuò)）【下降，反向變動(dòng)】發(fā)行股票時(shí)，股票實(shí)際銷售價(jià)格超過面值的溢價(jià)部分是商業(yè)銀行資本構(gòu)成中的留存盈余。（錯(cuò)）【資本盈余】當(dāng)市場(chǎng)利率呈下降趨勢(shì)時(shí)，處于融資缺口為正的商業(yè)銀行，其凈利息收入亦呈下降趨勢(shì)。( 錯(cuò) )?！旧仙可虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性和盈利性之間總是一致的。( 錯(cuò) )?！景踩耘c盈利性反向變動(dòng)】在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，最直接、最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是風(fēng)險(xiǎn)樹搜尋法。(錯(cuò))【財(cái)務(wù)報(bào)表分析法】在證券信用等級(jí)、價(jià)格等其他條件相同的情況下，利率風(fēng)險(xiǎn)與證券的償還期長(zhǎng)短反比例變化。(錯(cuò))【正比例】普通呆帳準(zhǔn)備金

14、反映了評(píng)估日貸款的真實(shí)質(zhì)量。( 錯(cuò) )【真實(shí)數(shù)量】商業(yè)銀行所持有的短期有價(jià)證券資產(chǎn)屬二級(jí)儲(chǔ)備。( 對(duì) )。財(cái)務(wù)杠桿比率越高，說明銀行資本越充足。(錯(cuò)) 【財(cái)務(wù)杠桿比率指銀行通過負(fù)債籌資的比率】公開儲(chǔ)備屬于商業(yè)銀行附屬資本。( 錯(cuò))【公開儲(chǔ)備歸屬于銀行核心資本】當(dāng)今世界，各國(guó)商業(yè)銀行的組織形式主要采用單一銀行制。( 錯(cuò) ) 【分支銀行制】 銀行證券投資主要是指銀行從事股票交易。( 錯(cuò) ) 【銀行購(gòu)買有價(jià)證券，主要是政府和國(guó)家債券】 當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行所持固定收入的金融工具的市場(chǎng)價(jià)值亦上升。( 錯(cuò) )下降利潤(rùn)分配表屬于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表之一。（ 對(duì) ）商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)

15、金流量表財(cái)務(wù)杠桿比率過高，說明銀行資本不足。( 對(duì) )【財(cái)務(wù)杠桿比率為資產(chǎn)比資本】銀行關(guān)注類貸款與可疑貸款一樣，均屬于不良貸款范疇。（ 錯(cuò) ）【關(guān)注貸款還屬于正常類】銀行資本的主要功能是贏利。( 錯(cuò) )【銀行資本主要功能是支撐銀行正常運(yùn)作，保證銀行的生存能力】次級(jí)貸款是指已肯定要發(fā)生一定損失的貸款。( 錯(cuò) ) 可能銀行資本的多少應(yīng)該取決于銀行倒閉風(fēng)險(xiǎn)的大小。( 對(duì) )增強(qiáng)流動(dòng)性是商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的首要目標(biāo)。（ 錯(cuò) ）?！咀C券投資的首要目標(biāo)是盈利】一般來說銀行財(cái)務(wù)杠桿比率越高，其投資風(fēng)險(xiǎn)越小。（ 錯(cuò) ）【財(cái)務(wù)杠桿比率越高負(fù)債越高，風(fēng)險(xiǎn)越高】三、名詞解釋銀行持股公司制：銀行控股公司制又叫做集團(tuán)

16、制銀行，即由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由該公司收購(gòu)或控制兩家以上銀行股票。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國(guó)最為流行。 分行制：法律允許除了總行以外，商業(yè)銀行可以在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行指揮。 單一銀行制 ：銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。資產(chǎn)負(fù)債表： 資產(chǎn)負(fù)債表亦稱財(cái)務(wù)狀況表，表示企業(yè)在一定日期的財(cái)務(wù)狀況的主要會(huì)計(jì)報(bào)表?，F(xiàn)金資產(chǎn)：商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽(yù)的基本保證。同業(yè)拆借：指銀行之間利用資金融通過程中的時(shí)間差、空間差調(diào)劑資金余缺的短期借貸?；刭?gòu)

17、協(xié)議 ： 指商業(yè)銀行在資金短缺的時(shí)候，將其持有的有價(jià)證券暫時(shí)出售給其他金融機(jī)構(gòu)政府或者企業(yè)，并在將來約定的日期以約定的價(jià)格贖回的一種協(xié)議。資本充足率：資本充足率是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。核心存款：對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部因素變化反映不敏感的存款。 核心存款比率:核心存款比率表現(xiàn)為核心存款和總資產(chǎn)比率以及核心存款和貸款總額的比率。核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn) 流動(dòng)性需求:商業(yè)銀行能隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)與貸款需求的能力。 公開儲(chǔ)備: 是指通過保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲(chǔ)備。資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開支。呆帳準(zhǔn)備金：從銀行收入中提取，用于彌補(bǔ)貸款損失

18、的一種價(jià)值準(zhǔn)備。 資本盈余：銀行發(fā)行普通股時(shí)，其發(fā)行價(jià)格超出票面價(jià)值的部分。即通常所講的股票發(fā)行溢價(jià)。利率敏感性缺口：利率敏感性缺口等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 ：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指銀行在經(jīng)營(yíng)過程中拒絕或退出有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。次級(jí)貸款：次級(jí)抵押貸款是指一些貸款機(jī)構(gòu)向信用程度較差和收入不高的借款人提供的貸款。關(guān)注貸款：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。 保證貸款 保證貸款指貸款人按擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時(shí)，按規(guī)定承擔(dān)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略：這種策略

19、下，銀行只購(gòu)買短期債券和長(zhǎng)期債券，不購(gòu)買或只購(gòu)買很少數(shù)量的中期證券。中間業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行無需動(dòng)用自己的資金，以中間人身份代理客戶進(jìn)行各種金融活動(dòng)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù):是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表而且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)匯票：匯票是由出票人簽發(fā)的，要求付款人在見票時(shí)或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票人無條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù)。融資性租賃：又稱金融租賃，是商業(yè)銀行租賃的主要形式。由商業(yè)銀行出資購(gòu)買承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用。 信托：委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按照委托人的意愿，以自己的名義，為委托人的利益或其它特定目的進(jìn)行管理或

20、處分的行為。四、簡(jiǎn)答題簡(jiǎn)述商業(yè)銀行“三性”原則之關(guān)系。（1）三性原則：盈利性，安全性，流動(dòng)性。（2）三者之間是對(duì)立統(tǒng)一的，沒有安全性、流動(dòng)性，盈利性就失去了依托，而沒有盈利，安全性、流動(dòng)性也是沒有意義的。但是三者之間也有對(duì)立，資金的安全性要求選擇較低收益的資產(chǎn)，流動(dòng)性也要求降低盈利資產(chǎn)的運(yùn)用率。簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的職能。（1）信用中介職能（2）支付中介職能（3）信用創(chuàng)造職能（4）金融服務(wù)職能（5）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能簡(jiǎn)述商業(yè)銀行非存款類負(fù)債的資金來源渠道。（1）同業(yè)拆借（2）向中央銀行借款（3）回購(gòu)協(xié)議（4）國(guó)際金融市場(chǎng)借款（5）發(fā)行中長(zhǎng)期債券簡(jiǎn)述利率敏感性缺口管理策略。利率敏感性缺口有三種狀態(tài)：正缺口、負(fù)

21、缺口、零缺口當(dāng)利率上升時(shí)，正缺口狀態(tài)利差收益增加，負(fù)缺口利差收益減少當(dāng)利率下降時(shí)，正缺口狀態(tài)利差收益減少，負(fù)缺口利差收益增加當(dāng)利率上升時(shí)，應(yīng)擴(kuò)大正缺口，當(dāng)利率下降時(shí)擴(kuò)大負(fù)缺口簡(jiǎn)述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要構(gòu)成。現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在中央的存款四部分。（1）庫存現(xiàn)金是銀行金庫中的紙幣和硬幣，以及同中央銀行發(fā)生往來但尚在運(yùn)送中的現(xiàn)金。（2）在途托收現(xiàn)金指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關(guān)賬戶尚未貸記的部分。（3）代理行存款即存放同業(yè)的款項(xiàng)，主要用于同業(yè)間、聯(lián)行間業(yè)務(wù)往來的需要。（4）在中央銀行的存款主要用于應(yīng)付法定準(zhǔn)備金的要求，并可作支票清算、財(cái)政部庫券交易和電

22、匯等財(cái)戶的余額。簡(jiǎn)述商業(yè)銀行從外部籌集資本的方法。1發(fā)行普通股。2發(fā)行優(yōu)先股。3發(fā)行資本性工具。4出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備。5股票與債券的互換等。影響銀行貸款利率的主要因素有哪些？（1） 借貸資金的供求。（2） 中央銀行利率：再貼現(xiàn)率和再貸款率。（3） 銀行吸收資金的成本簡(jiǎn)述貸款五級(jí)分類。五級(jí)分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。正常貸款：借款人能夠履行合同，銀行對(duì)借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握。關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸

23、款本息可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。簡(jiǎn)述對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容。財(cái)務(wù)分析是銀行對(duì)借款人財(cái)務(wù)報(bào)表中的有關(guān)數(shù)據(jù)資料所進(jìn)行的確認(rèn)，比較，研究和分析，借以掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況，分析借款人的償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來發(fā)展趨勢(shì)。（1）審查借款人的損益表（2）審查借款人資產(chǎn)負(fù)債表述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處理等四個(gè)方面的具體內(nèi)容。 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行證券投資的目的商業(yè)銀行證券投資是指為了獲取一定收益而承擔(dān)一

24、定風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)有一定期限的資本證券的購(gòu)買行為。銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下使投資收入最大化。1）獲取收益。從證券投資中獲取收益是商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)的首要目標(biāo)。2）分散風(fēng)險(xiǎn)。降低風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基本做法是實(shí)行資產(chǎn)分散化以分散風(fēng)險(xiǎn)。3）增強(qiáng)流動(dòng)性。商業(yè)銀行保持一定比例的高流動(dòng)性資產(chǎn)是保證其資產(chǎn)業(yè)務(wù)安全的重要前提。簡(jiǎn)述商業(yè)銀行為什么通常將國(guó)家債券作為證券投資的主要對(duì)象？（1） 安全性高。國(guó)家債券的發(fā)行者是中央政府（2） 流動(dòng)性較強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)小，安全性高，轉(zhuǎn)讓較容易（3） 抵押代用率高。簡(jiǎn)述信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。（1）以資財(cái)為核心。（2）以信用為基礎(chǔ)（3）具有多邊關(guān)系。（4）收益具有雙向性。（5）信托資財(cái)具有獨(dú)

25、立性。五、計(jì)算題一 某一銀行總資本為6000萬元，計(jì)算其資本充足率。已知條件備用信用證的轉(zhuǎn)換系數(shù)為100，對(duì)私人公司的長(zhǎng)期信用承諾的轉(zhuǎn)換系數(shù)為50。單位：萬元 資產(chǎn)項(xiàng)目：總資產(chǎn) 100000 現(xiàn)金 5000 ；國(guó)庫券 20000 ；國(guó)內(nèi)銀行存款 5000 ； 居民住宅抵押貸款 5000 ；私人公司貸款 65000 表外項(xiàng)目：加總 30000 用以支持市政債券的一般義務(wù)債券的備用信用證 10000 ； 對(duì)私人公司長(zhǎng)期借貸合同 200006000/ （5000×0%+20000×0% +5000×20% +5000×50%+65000×100% +

26、10000×100%×10% +20000×50%×100%=7.55%（5分） 二 某客戶向銀行申請(qǐng)500萬元的信用額度，貸款利率為15%，客戶實(shí)際使用資金額度為500萬元。當(dāng)銀行決定將貸款額度的20%作為補(bǔ)償余額存入該銀行，并對(duì)補(bǔ)償余額收取1%的承擔(dān)費(fèi)，則該銀行貸款的稅前收益率為多少？單位：萬元貸款稅前收益率=銀行貸款收入/客戶實(shí)際使用資金額銀行貸款收入=500×15%+500×20%×1%=76 借款人實(shí)際使用金額=500×（1-20%）=400 貸款稅前收益=76/400=0.19三 某商業(yè)銀行的利率敏感性

27、分析資料：利率敏感性分析表 單位：百萬元 01月1月3月3月6月6月12月利率不敏感項(xiàng)目合計(jì)資產(chǎn)現(xiàn)金及存放同業(yè)00001320.51320.5短期金融工具150.40000150.4證券投資3028296.116526373210.1商業(yè)貸款2728.1264.9549.1273.266.43881.7個(gè)人貸款230.7347.6589.7905.111413214.1不動(dòng)產(chǎn)貸款29.858.182.41971804.52171.8其他00056611.2667.2資產(chǎn)總額14615.8負(fù)債及權(quán)益活期存款00003163.23163.2計(jì)息支票帳戶2911.900002911.9儲(chǔ)蓄存款000

28、0684.3684.3小額存單134.1208.5277.8428.9884.51933.8其他存款38122.7140.7476.7388.31166.4大額CD279.4861.8848.51073.3144.83207.8短期借款337.918000355.9其他負(fù)債003.213.592.4109.1權(quán)益00001083.41083.4負(fù)債及權(quán)益總額14615.8根據(jù)以上某商業(yè)銀行的利率敏感性分析資料：（1）計(jì)算期間缺口。（2）在未來一年中，市場(chǎng)利率如何變化對(duì)該行有利？（3）如果預(yù)測(cè)未來利率將出現(xiàn)相反變化，該行應(yīng)如何避險(xiǎn)？（1）01月：3169-3701.3=-532.3(1分)13月

29、：952.6-1211=-258.4(1分)36月：1317.3-1270.2=47.1(1分)612月：1596.3-1992.4= -396.1(1分)（2）13月內(nèi)，利率下跌。36月內(nèi)，利率上漲。612月內(nèi)，利率下跌(3分)（3）在13月內(nèi)，營(yíng)造正缺口；36月內(nèi)，營(yíng)造負(fù)缺口；612月內(nèi)，營(yíng)造正缺口。(3分)四 假設(shè)某銀行的資產(chǎn)總額為100億元，資產(chǎn)收益率為1.5%，資本總額為10億元。試計(jì)算該行的財(cái)務(wù)杠桿比率和資本收益率。杠桿比率=總資產(chǎn)/總資本=100/10=10 資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/總資產(chǎn)×100%=1.5%凈利潤(rùn)=100×1.5%=1.5資本收益率=凈利潤(rùn)

30、47;總資本×100%=1.5÷10×100%=15%五 某商業(yè)銀行擁有總資產(chǎn)10億元，其中現(xiàn)金5000萬元，政府證券3000萬元，同業(yè)拆出9000萬元，同業(yè)拆入4000萬元，計(jì)算其流動(dòng)資產(chǎn)比率。流動(dòng)資產(chǎn)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)=（5000+3000+9000-4000）/10億=13%六、案例分析題（10分）一 美國(guó)次貸危機(jī) 當(dāng)美國(guó)經(jīng)濟(jì)在2000年互聯(lián)網(wǎng)泡沫破裂和2001年“9·11”事件的雙重打擊下呈現(xiàn)衰退危險(xiǎn)時(shí)，美國(guó)政府為挽救經(jīng)濟(jì)采取低利率和減稅等一系列措施。這些措施使大量資金涌入沉寂10年的房地產(chǎn)市場(chǎng)。隨著資金的不斷涌入，房地產(chǎn)價(jià)格一路攀升。不少投

31、資人通過貸款購(gòu)買第二套甚至第三套房產(chǎn)，同時(shí)大批沒有償還能力的貸款者和有不良還款記錄者也向銀行申請(qǐng)次級(jí)按揭貸款以購(gòu)買房產(chǎn)。房?jī)r(jià)的高漲使銀行對(duì)發(fā)放貸款進(jìn)行了一系列的“創(chuàng)新”。 “創(chuàng)新”包括：購(gòu)房無須提供首付，可從銀行獲得全部資金；貸款的前幾年只償還利息，不用償還本金；對(duì)借款人不做信用審核；利率浮動(dòng)。當(dāng)銀行手中持有大量未來可能違約的按揭貸款時(shí)，銀行則將這些不良按揭貸款打包出售，再由華爾街投行將其證券化，包括設(shè)計(jì)成誘人的金融衍生品出售給全球投資者。然而從2006年年底開始，由于美國(guó)房產(chǎn)價(jià)格下跌，很多借款人無力償還債務(wù)，致使次貸危機(jī)爆發(fā)。 問：試分析美國(guó)次貸危機(jī)的成因。（1）寬松的貸款資格審核埋下了危機(jī)

32、的種子。所謂次級(jí)按揭，是指在美國(guó)向信用分?jǐn)?shù)較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，一些貸款機(jī)構(gòu)甚至推出了“零首付”、“零文件”的貸款方式?？梢?，次級(jí)按揭客戶的償還保障不是建立在客戶本身的償還能力基礎(chǔ)上，而是建立在房?jī)r(jià)不斷上漲的假設(shè)之上，一旦房?jī)r(jià)下跌加上貸款利率上升，客戶償還負(fù)擔(dān)加重，大量客戶無力償還時(shí)，危機(jī)就此爆發(fā)。（3分）（2）房屋抵押貸款證券化使得危機(jī)迅速蔓延。資產(chǎn)證券化的作用具有雙重性性。次級(jí)抵押貸款機(jī)構(gòu)通過將房貸資產(chǎn)抵押的債權(quán)證券化，出售給機(jī)構(gòu)投資者以轉(zhuǎn)移自己潛在的高風(fēng)險(xiǎn)。然而，資產(chǎn)證券化在發(fā)展過程中被過度濫用，機(jī)構(gòu)投資者們也被高回報(bào)率誘惑而忽視了其背后隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)衰退時(shí)

33、，違約率上升，風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)，金融衍生品市場(chǎng)便會(huì)劇烈動(dòng)蕩； 同時(shí)，隨著多種多樣的組合證券銷售給世界各類投資人，債務(wù)鏈條不斷加長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)被迅速傳播到了更加廣泛的領(lǐng)域。（4分）（3）監(jiān)管缺失使得風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。在此次次貸危機(jī)中, 美國(guó)政府的監(jiān)管能力及資產(chǎn)評(píng)級(jí)公司的公信力均遭到不同程度的質(zhì)疑。（3分）二 美國(guó)的貨幣中心銀行增資以抵御壞債帶來的風(fēng)險(xiǎn)1982年，世界經(jīng)濟(jì)的衰退導(dǎo)致發(fā)展中國(guó)家出口猛烈下降，進(jìn)而致使其償債發(fā)生困難。美國(guó)銀行持有的第三世界的債務(wù)超過了1000億美元，債務(wù)國(guó)大多數(shù)是拉丁美洲國(guó)家，特別是巴西和墨西哥?；ㄆ煦y行、制造商漢諾威銀行、美洲銀行、大通曼哈頓銀行、化學(xué)銀行、JP摩根、銀行家信托以及芝加

34、哥銀行等，都是對(duì)第三世界的大貸款者。1982年，當(dāng)對(duì)第三世界國(guó)家違約的憂慮與日俱增時(shí)，人們擔(dān)心美國(guó)的銀行體系會(huì)因此而崩潰，因?yàn)?，許多貨幣中心銀行所持有的第三世界國(guó)家的債務(wù)量大大超過了它們的資本金。在管理者的鼓勵(lì)下，貨幣中心銀行將核心資本從1981年占資產(chǎn)的4.2增加到現(xiàn)在的7以上。此外，這些銀行一直把一部分收入提存以增加它們的貸款損失準(zhǔn)備，用來彌補(bǔ)這次債務(wù)危機(jī)的損失。盡管在第三世界債務(wù)上遭受的損失是巨大的，大大地降低了它們尤其是大的貨幣中心銀行的盈利，但由于增加了資本金，提高了抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)了人們對(duì)銀行的信心，銀行體系還是經(jīng)受住了風(fēng)暴。 問：該案例說明了什么？為何充足的銀行資本能降低銀行

35、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？可以通過哪些途徑補(bǔ)充銀行資本金？1保持一定規(guī)模的銀行資本是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的策略之一。2銀行資本是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。銀行資本的關(guān)鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素，維護(hù)公眾信心。資本對(duì)資產(chǎn)的比例越高，其資產(chǎn)的安全性就越強(qiáng)，銀行的信譽(yù)就越好，從而出現(xiàn)資不抵債而倒閉的可能性就越小。資本充足度減低了銀行破產(chǎn)的可能性，增加了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。3一旦金融管理當(dāng)局認(rèn)為商業(yè)銀行的資本金率低于一定限度，就會(huì)責(zé)令其增加資本金。提高資本充足率的措施是：一是增加資本，二是減少資產(chǎn)規(guī)模，三是調(diào)整資產(chǎn)組合中高低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。三 海南發(fā)展銀行的失敗海南發(fā)展銀行（以下簡(jiǎn)稱海發(fā)行）于1995年8

36、月18日開業(yè)，注冊(cè)資金1677億元人民幣（其中外幣折合人民幣3000萬元）。股東有43個(gè)，主要股東為海南省政府、中國(guó)北方工業(yè)總公司、中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸集團(tuán)公司、北京首都國(guó)際機(jī)場(chǎng)等，由海南省政府控股。略.結(jié)合案例,請(qǐng)回答: （1）你認(rèn)為在案例中海南發(fā)展銀行正經(jīng)歷著什么風(fēng)險(xiǎn)？進(jìn)一步分析。 （2）海南發(fā)展銀行的案例，可以總結(jié)出哪些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)？(1)案例中的海南發(fā)展銀行的風(fēng)險(xiǎn)，最突出表現(xiàn)為銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。這是對(duì)金融機(jī)構(gòu)存亡到關(guān)重要的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)銀行來說，信用風(fēng)險(xiǎn)是存款者擠兌提款而銀行無法支付的風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，銀行就不得不宣布破產(chǎn)。金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)與其客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。(4分)（2）A及時(shí)分析判斷市

37、場(chǎng)信號(hào)的變化，加強(qiáng)流動(dòng)性管理。B加強(qiáng)商業(yè)銀行負(fù)債成本管理，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。C加強(qiáng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，保持銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性，樹立公眾對(duì)銀行的信心。D嚴(yán)格貸款管理，保證貸款質(zhì)量。E加強(qiáng)金融監(jiān)管和法制建設(shè)，防止銀行業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)。（列舉3點(diǎn)以上即可）(6分)四 日本幸福銀行破產(chǎn)案 日本金融再生委員會(huì)1999年5月23日正式宣布，總部設(shè)立在大阪的地方銀行幸福銀行破產(chǎn)，由政府接管。這是自日本金融破產(chǎn)法案生效以來第二家宣告破產(chǎn)倒閉并由金融再生委員會(huì)委任破產(chǎn)管理人的地方銀行。金融當(dāng)局說，在稽核幸福銀行的賬戶后發(fā)現(xiàn)，截至1998年9月，該銀行資本虧損達(dá)到569億日元，包括所持的證券的虧損；到1999年3月底，自有資金率

38、只有0.5。幸福銀行有50年的歷史，在日本國(guó)內(nèi)有110家分支機(jī)構(gòu)，2000多名員工。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動(dòng)用私人財(cái)產(chǎn)挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運(yùn)。 根據(jù)案例，回答問題：?jiǎn)?（1）資本金對(duì)于銀行來說，意味著什么?（2）日本幸福銀行由資本金造成的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行有什么借鑒意義?（1）商業(yè)銀行的資本是銀行從事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的基本物質(zhì)條件，要辦銀行首先要有資本。一般企業(yè)的資本通常占其資產(chǎn)總額的50以上，是其維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要物質(zhì)條件和支撐力量，而商業(yè)銀行的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要不是依靠資本來支撐，而是依靠存款負(fù)債。這就決定了銀行資本

39、和企業(yè)資本的區(qū)別。銀行資本的關(guān)鍵功能是吸收意外損失和消除不穩(wěn)定因素。當(dāng)銀行喪失清償能力和發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)時(shí)保護(hù)未保險(xiǎn)的存款人；以充足的保證金彌補(bǔ)未預(yù)料的虧損，維持公眾對(duì)銀行的信心，提高銀行的信譽(yù)；購(gòu)置房產(chǎn)設(shè)備。由于資本能有效地保證存款安全，抵御風(fēng)險(xiǎn)損失，從而最終有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)和金融秩序的穩(wěn)定，因而各國(guó)銀行管理當(dāng)局無不十分重視資本充足程度的管理。(5分)（2）一般來說，銀行經(jīng)營(yíng)管理者總是傾向于使用較少的資本千方百計(jì)地?cái)U(kuò)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)，以獲得較大的股權(quán)收益率和盈利水平，其必然結(jié)果是增大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；而銀行管理當(dāng)局則更重視銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定和保護(hù)存款者的利益，因而要求商業(yè)銀行提高資本比率，以保證銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

40、的穩(wěn)健。巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃為核心資本與附屬資本兩類 ，并且規(guī)定銀行的核心資本比率為4，全部資本比率為8。我國(guó)的商業(yè)銀行法第4章第39條第1款規(guī)定，“資本充足率不得低于百分之八”，第8章第75條第2款規(guī)定，“未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動(dòng)性比例、同一借款人貸款比例和中國(guó)人民銀行有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定的，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正”。五 匯豐集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略匯豐銀行集團(tuán)成立于1991年，總部設(shè)在倫敦，匯豐銀行集團(tuán)是一家英資的金融控股公司，也是全球著名的跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)之一，它的股票除了在倫敦、香港證券交易所掛牌上市之外，還要將其股票到紐約上市，在全球80多個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)有5家區(qū)域性銀行。

41、略.根據(jù)案例回答：匯豐銀行集團(tuán)確立了什么樣的金融發(fā)展戰(zhàn)略？并加以分析。匯豐銀行集團(tuán)確立并實(shí)施了一條全球“網(wǎng)絡(luò)金融超市”戰(zhàn)略。（3分）當(dāng)前，國(guó)際銀行業(yè)的大趨勢(shì)是金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化，金融產(chǎn)品多元化，銀行服務(wù)全能化?？萍际侄蔚陌l(fā)展及在銀行的應(yīng)用使銀行的交易系統(tǒng)、清算系統(tǒng)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)日新月異，貨幣由現(xiàn)金轉(zhuǎn)向票據(jù)化，進(jìn)而轉(zhuǎn)向電子化，傳統(tǒng)的銀行產(chǎn)品存款、貸款和結(jié)算的內(nèi)涵和外延都有了驚人的發(fā)展，號(hào)稱“金融超市”的全能銀行已成為國(guó)際商業(yè)銀行發(fā)展的一大趨勢(shì)；同時(shí)，金融創(chuàng)新在銀行業(yè)發(fā)展中的地位與作用日顯突出，信用卡、電話銀行和網(wǎng)絡(luò)銀行促使銀行的金融產(chǎn)品由賣方市場(chǎng)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變，迫使各國(guó)銀行業(yè)紛紛揚(yáng)棄傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)

42、方式，更加頻繁地調(diào)整其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。匯豐集團(tuán)在這一背景下，也加快了其實(shí)施全球“網(wǎng)絡(luò)金融超市”的步伐。七、論述題一 試述商業(yè)銀行貸款政策的基本內(nèi)容。貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。其基本內(nèi)容有：（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。（2）貸款審批的分級(jí)授權(quán) （3）貸款的期限和品種結(jié)構(gòu) （4）貸款發(fā)放的規(guī)?？刂啤?（5）關(guān)系人貸款政策 （6）信貸集中風(fēng)險(xiǎn)管理政策 （7）貸款定價(jià) （8）貸款的擔(dān)保政策 （9）貸款檔案管理政策 （10）貸款的審批和管理程序 （11）貸款的日常管理和催收政策（12）對(duì)所有貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn) （13）不良貸款的管理。二 論述商業(yè)銀行非

43、存款類資金來源及其規(guī)模的確定。（1）銀行非存款資金來源的分類或渠道：A同業(yè)拆借：同業(yè)拆借要在會(huì)員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余的銀行向流動(dòng)性短缺的銀行提供的信貸。銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補(bǔ)充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動(dòng)性。(1分)B向中央銀行的貼現(xiàn)借款：商業(yè)銀行需持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金的最重要的利率之一 。(1分)C證券回購(gòu)：商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資?；刭?gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)

44、。 回購(gòu)協(xié)議利率較低，如果銀行以此融資用于收益較高的投資，則會(huì)帶來更高的盈利。(1分)D國(guó)際金融市場(chǎng)融資：最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。(1分)E發(fā)行中長(zhǎng)期債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。(1分)（2）非存款性資金來源規(guī)模的確定：銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對(duì)比關(guān)系，非存款性資金來源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求，其缺口為非存款性資金來源。同時(shí)，非存