計算機的過去、現(xiàn)在與未來論文――――――計算機在金融領域中的

1、-裝- - 訂 -線- 班級 姓名 學號 - 廣 東 商 學 院 答 題 紙（格式二）課程 計算機的過去現(xiàn)在與未來 20112012 學年第 2 學期課程代碼 110031 課程班級及座位號 成績 評閱人 檢查項目權重得 分(1選題意義：選題是否為研究領域的前沿或熱點話題，研究意義是否明確。20(2論文摘要和關鍵詞：摘要能否簡要地闡明研究目的、方法、范圍、結果及結論；關鍵詞選擇是否恰當。20(3學術價值和應用價值：論文結構是否合理，概念是否準確，論證是否合乎邏輯；分析問題是否有一定的深度，解決問題是否有一定的創(chuàng)新。30(4文字質量：語言是否精煉，語義是否清晰。20(5文獻引用：文獻格式是否規(guī)范

2、，引用是否夠全面。10合計100計算機在金融領域中的應用-摘要：隨著科學技術的進步，計算機的發(fā)明和發(fā)展給金融業(yè)帶來了不可估量的進步. 金融電子化的進展、股票證券網(wǎng)絡化、金融數(shù)據(jù)分析及表格統(tǒng)計等等金融行業(yè)的興起和發(fā)展，無一不得益于計算機的不斷進步，因此計算機在金融的發(fā)展中有著不可替代的重要作用。關鍵詞： 金融監(jiān)管 金融創(chuàng)新 交易1 引言在計算機和信息技術日益發(fā)展、公司財政目標任務和金融領域范圍不斷擴大的今天，要發(fā)揮并提升金融在經(jīng)濟管理、監(jiān)督方面的作用，運用計算機輔助金融行業(yè)發(fā)展已勢在必行。特別是在金融交易領域,由于金融企業(yè)實行電子化、網(wǎng)絡化管理,數(shù)據(jù)龐大、復雜、多樣化的特點,決定了金融交易必須運

3、用計算機審計來提高工作效率、實現(xiàn)財政目標。2 計算機在金融交易中的地位與作用.眾所周知，在計算機發(fā)明之前，世界國內、國與國間已經(jīng)存在交易的行為了.經(jīng)濟繁榮年代，交易頻繁，如果繼續(xù)是采用“一手交錢，一手交貨”的方式，亦或是比較先進點的支票匯票進行交易，也會損耗中間的人力資源和寶貴的時間.此時,為了促進生產發(fā)展和把資源利用最大化,計算機的發(fā)展和應用有著不可替代的作用.首先是在交易上,企業(yè)采用現(xiàn)金的網(wǎng)上訂單和網(wǎng)上匯款來完成交易,大大節(jié)省了交易耗時和親身來回的路途費用,達到資源效益的最大化.然后很重要的一點是,企業(yè)可以通過上市等方式發(fā)行股票融合資金,擴大自己的生產.在這個過程中,計算機的作用簡直是舉足

4、輕重了1.一開始,人們沖著對股票的預期利益親身去證券交易所呆上一整天來看著股票價格的升跌,期待自己的投資能有所回報.可是這樣耗費了人們不少的時間,甚至可以說把人們用于正常工作的時間占用了,而投資在股票上的盈虧卻不確定.這樣很不方便.然后股票的發(fā)展進入了電話委托的年代,雖然比親身去交易所方便了一點,但是股市緊張的時候經(jīng)紀人的電話卻常常占線,還出現(xiàn)交易的時差,讓人們的決定不能現(xiàn)時實現(xiàn).為了適應時代的發(fā)展和人們的需求,計算機被發(fā)明和應用與股票交易上來了.計算機在股票領域的應用使得人們可以在正常工作的時候進行網(wǎng)上交易,而且時間延遲不會超過一分鐘(除了被套住.股民只要帶上相應證件去證券交易公司登記開戶,

5、然后去辦理銀證轉賬這個能方便的把你銀行存折里的錢劃到股票交易的資金賬戶卡里,到你開戶的營業(yè)廳指定的銀行用你原來的存折或者儲蓄卡與你的資金卡關聯(lián)起來，最后,只要到指定的網(wǎng)站上去下載一個交易軟件，然后安裝上，通過你的賬戶密碼，就能登錄和做交易了.省時、及時的方便歸根到底得益于計算機在股票交易的應用.3 計算機在金融監(jiān)管中的重要作用.31 建設金融電子監(jiān)管系統(tǒng)。央行金融電子監(jiān)管系統(tǒng)包括人民銀行現(xiàn)有監(jiān)管工作的全部內容，比如監(jiān)督信息數(shù)據(jù)管理庫系統(tǒng)、金融監(jiān)管法規(guī)庫系統(tǒng)、印鑒憑證簽字安全管理系統(tǒng)、金融機構審批管理系統(tǒng)、金融機構高級管理人員資料庫系統(tǒng)、資金流向自動跟蹤分析系統(tǒng)、區(qū)域性金融風險預警系統(tǒng)、金融監(jiān)管

6、處罰文檔管理庫系統(tǒng)、外匯管理系統(tǒng)等等。32加強金融監(jiān)管軟件的開發(fā)及管制，建設金融信息計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)。中央銀行一定要改變以前重視應用、輕視管制的思想觀念，大力加強金融監(jiān)管軟件的開發(fā)工作，盡最快速度研發(fā)出一類高水平、高效率、方便操控的金融監(jiān)管軟件；另外還需要定制相對應的體制及管理方式，需要商業(yè)銀行把已經(jīng)被管制的信息及數(shù)據(jù)經(jīng)過計算機按時報送人民銀行，促進各商業(yè)銀行依照人民銀行的需求為金融監(jiān)管軟件供應接口數(shù)據(jù)及信息，如此這樣才會有可能經(jīng)過計算機對商業(yè)銀行的前臺業(yè)務數(shù)據(jù)完成直接監(jiān)管。33建立高素質金融管制隊伍建立隊伍一方面需要派遣計算機技術的人員至監(jiān)管部門學習業(yè)務，并且擔當監(jiān)管部門業(yè)務人員的計算機培訓任

7、務；另一方面對監(jiān)管部門的業(yè)務人員需要增加壓力及動力，定制相對應的培訓制度及考核制度，運行帶證上崗，使員工認識到計算機的運用為一門必須全面掌握的基礎的金融業(yè)務能力，促進他們經(jīng)過培訓、自學等途徑快速了解。34 利用計算機審計軟件、程序模塊，完成賬表核對。深入開展金融監(jiān)管部門預算執(zhí)行審計，一個首要條件就是賬表一致、數(shù)據(jù)準確。在手工審計的條件下需要耗費大量時間.而運用計算機審計進行賬表核對不僅方 便、快捷、效率高，且其準確性、可靠程度也遠遠超過手工審計.在實際應用中計算機進行賬表核對一般有兩種方式，一種是利用審計軟件的固有功能.如，通審軟 件（經(jīng)貿版）中的試算平衡功能可快速實現(xiàn)對電子數(shù)據(jù)憑證表及余額表

8、與紙質財務報表的核對.另外一種是在數(shù)據(jù)庫環(huán)境下，可以運用SQL語句編寫查詢功能模塊 逐一核對科目余額.預算執(zhí)行審計中利用計算機進行分析性復核，不僅可以提高效率，而且增加了分析性復核的準確性.在實際工作中，利用通審和Excel軟件，以月份為時 段，對基本工資、津貼、住房補貼等每月恒定支出的科目，按月份加總，確定收支變化較大的月份作為實質性測試的重點；對于公用支出中會議費、培訓費等科目的 方法是先加總，求出人均使用費用的金額，在進一步評估其合理性之后，確定是否還需要對被審計事項進行詳細的余額測試。這樣既有利于排除疑點，突出重點，也極大地提高了審計效率.利用計算機審計，通過對貸款業(yè)務中擔保表自身進行

9、倆次左自連接，同時設定相應的篩選條件去除重復數(shù)據(jù)，就可快速、準確無誤的完成傳統(tǒng)人工審計無法完成的工作。三是計算機審計深入了對疑點問題的追蹤。計算機輔助審計通過對數(shù)據(jù)分析，確立審計目標，并將這些目標與相關審計證據(jù)進行相互印證，排除矛盾證據(jù)，補充遺缺，找出疑點，形成完整的證據(jù)，為審計人員分析和查實問題提供便利。將成熟、合理的計算機審計方法嵌套在整個審計過程當中，形成一個系統(tǒng)化、標準化的計算機審計程序是計算機審計的發(fā)展方向之一。在今年的金融監(jiān)管部門預算執(zhí)行審計中進行的這次有效嘗試，對于提高審計的效率、增強審計準確性、提高審計成果質量水平起到了明顯的作用. 4 計算機在金融系統(tǒng)中的安全風險的管理與防范

10、根據(jù)金融機構自身現(xiàn)狀，全面的發(fā)現(xiàn)計算機系統(tǒng)架構可能發(fā)生的各種風險漏洞。這個過程應該涵蓋計算機系統(tǒng)架構涉及的所有方面，不但包括硬件、軟件、通信線路、機房、供電、人力資源、后勤保障等內在組成部件，還該考慮自然災難、人為破壞甚至戰(zhàn)爭和世界政治局勢等可能導致發(fā)生的外部條件2；接著，對找到的每個漏洞進行分析，判斷它發(fā)生的可能性及發(fā)生后的結果，并且對可能發(fā)生的風險進行度量。按照具體風險點，找到針對性的解決方案，解決方案或許有多個，可能來自不同的公司，也可能是同一公司的不同解決手段。3對每一個方案進行謹慎甄別，按照自身實際，選出確實能規(guī)避每一個風險點的優(yōu)秀方案，擇優(yōu)原則可以從技術是否先進、解決目標是否針對實

11、際、投入產出比大小等方面權衡考慮。按照已列出的風險度量值和金融機構能夠利用(或可能爭取到的的資源，制定出各計算機系統(tǒng)風險解決方案的實施次序。確定了解決風險的優(yōu)先順序和相關的方案，合理有效地將人力、財力投入到風險防范中。此時，對金融機構而言，計算機系統(tǒng)風險就不再是抽象的、難以防范和解決的了，而是變得可預知、可管理，并且可以控制了。最后需要強調的是，計算機系統(tǒng)風險管理和風險防范是一個長期的過程，絕不可能一蹴而就。通過一個階段的風險防范，或者幾個技術方案，絕不可能解決未來所有的風險。隨著外部環(huán)境和金融機構自身的變化，新的風險還會不斷產生。4例如，隨著業(yè)務的發(fā)展，可能會有計算機系統(tǒng)架構容量不足帶來的風

12、險；計算機系統(tǒng)設備使用時間過長，會有批量設備老化，各個風險點同時發(fā)生的概率會增大等。這就要求我們必須將計算機系統(tǒng)風險管理和防范當做一個持久、連續(xù)的工作來完成。這樣才能有效地管理和防范計算機系統(tǒng)風險，最終達到業(yè)務連續(xù)性的目標。5 計算機的發(fā)展對金融的意義和前景時代需要進步,金融需要創(chuàng)新,計算機為金融創(chuàng)新提供了工具.實際中后期出現(xiàn)的新的科學技術革命和世界范圍的放松金融管制,是推動當代金融創(chuàng)新的直接導因.其次,金融創(chuàng)新主要體現(xiàn)在金融工具的創(chuàng)新、金融機構的創(chuàng)新、金融市場的創(chuàng)新金額金融制度的創(chuàng)新。毫無以為，這四個方面的金融創(chuàng)新無不涉及到計算機. 金融工程(金融工具是披著金融外衣的前沿數(shù)學，所以必然離不開

13、必要的程序設計與應用能力. 5金融工程的實質就是各種金融工具尤其是金融衍生產品的定價和創(chuàng)新。自從馬爾科維茨在上世紀50年代末以一篇資產組合理論獲得他的金融學博士學位起，金融就和數(shù)學結下了不解之緣；而70年代末BS方程的橫空出世，則使這種聯(lián)系進一步向縱深發(fā)展6.今天的金融工程，涉及到的數(shù)學知識包括了偏微分方程、統(tǒng)計與隨機分析、數(shù)值分析等等應用性數(shù)學學科.隨之而來的就是大量的計算機應用。具體的講，運用偏微分方程得到的金融產品定價是一個解析解，而進一步需要得到數(shù)值解就需要借助大型計算機的運算能力了6 結束語計算機的發(fā)明、發(fā)展和在金融業(yè)中的應用促使金融不斷向前進步，計算機在金融行業(yè)之中的有效運行面臨相當?shù)娘L險，比如黑客侵襲、病毒入侵等等，這些皆是我們在使用計算機技術時需要多加注意并且防范的。金融監(jiān)管部門及科技部門，更需相互配合、互相協(xié)作