我國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因及防范對策_(dá)百度文庫

1、【摘要】 農(nóng)村 信用社作為最基層的 金融 機(jī)構(gòu), 已經(jīng)成為我國農(nóng)村金融的主力軍。 在服務(wù) “ 三 農(nóng) ” 、支持地方 經(jīng)濟(jì)發(fā)展 方面,發(fā)揮著不可替代的重要作用。但是由于長期以來信用社的管 理體制、 經(jīng)營管理中一些深層次問題未能得到解決, 金融風(fēng)險(xiǎn)日益加大, 嚴(yán)重地影響和制約 著農(nóng)村信用社的經(jīng)營和改革,本文提出對策?！娟P(guān)鍵詞】 農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險(xiǎn);防范和化解;三農(nóng)在社會主義市場經(jīng)濟(jì)向縱深推進(jìn)以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整下, 農(nóng)村信用社在舊體制下 積累形成的深層次矛盾不斷暴露, 金融風(fēng)險(xiǎn)日漸顯現(xiàn), 嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的發(fā)展, 已然 危及到農(nóng)村信用體系的金融安全。 因此研究信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的控制對于促

2、進(jìn)我國農(nóng)村信用社 的改革、確保農(nóng)村金融健康穩(wěn)定發(fā)展有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。一、我國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因(一農(nóng)村金融體制改革滯后相對于整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)、 金融改革, 農(nóng)村信用社的改革是滯后的。 因此, 構(gòu)建農(nóng)村金融體 系、 深化農(nóng)村信用社改革, 已迫切地?cái)[在我們面前。 這是全面建設(shè)小康社會、 加快推進(jìn)社會 主義 現(xiàn)代 化的需要;是發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì),力爭農(nóng)民收入有較快增長的需要。(二現(xiàn)行制度制約農(nóng)村信用社的正常發(fā)展我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的多次變革給農(nóng)信社背上了沉重的 歷史 包袱, 加大了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。 其三 個(gè)主要來源是:不合理制度造成的資產(chǎn)質(zhì)量問題, 如行政干預(yù)、 指令貸款支持鄉(xiāng)鎮(zhèn) 企業(yè) 、 制

3、 度轉(zhuǎn)換過程中產(chǎn)生的新呆賬等。(三經(jīng)營體制不靈活導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全按照有關(guān)規(guī)定,基層農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)建立起 “ 自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā) 展 ” 的經(jīng)營體制。 但事實(shí)上是農(nóng)村信用社經(jīng)營并不靈活, 由于聯(lián)社的統(tǒng)管過死并沒有實(shí)現(xiàn) “ 責(zé)、 權(quán)、利 ” 的有效統(tǒng)一。 “ 惜貸 ” 、 “ 怕貸 ” 、 “ 懼貸 ” 思想較為嚴(yán)重,限制了業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外, 在經(jīng)營中還缺少自主權(quán), 從人到財(cái)、 物的管理權(quán)全部收歸聯(lián)社, 妨礙了其業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管 理水平的提高。(四內(nèi)控機(jī)制不健全當(dāng)前農(nóng)村信用社處于改革和發(fā)展并重的特殊時(shí)期, 改革工作繁重而艱巨, 發(fā)展的步伐又 不容有些許的停留。 因此, 當(dāng)

4、前加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控管理建設(shè)顯得尤為必要。 根據(jù)其業(yè)務(wù)拓展和 創(chuàng)新的實(shí)際需要,及時(shí)研究、制訂相應(yīng)的內(nèi)控制度,確保 “ 業(yè)務(wù)拓展到哪里,制度建設(shè)跟進(jìn) 到哪里、內(nèi)控措施落實(shí)到哪里。(五部分員 工業(yè) 務(wù)素質(zhì)不高我國農(nóng)村信用社廣大員工的整體素質(zhì)不高, 有相當(dāng)大的一部分員工的文化水平還停留在 初、 高中階段, 尤其是基層信用社員工的文化素質(zhì)更是如此。 另外多數(shù)基層農(nóng)信社員工的組 織紀(jì)律性不強(qiáng),造成業(yè)務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平低下,損害了農(nóng)村信用社的社會形象。二、對農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解的對策防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展和農(nóng)村社會穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)問題。 防范和化解農(nóng)村信用

5、社金融風(fēng)險(xiǎn)首先必須加強(qiáng)金融立法, 把對農(nóng)村信用社 的管理納入依法治理的軌道。 為了防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn), 我們必須從以下幾方面 著手。(一進(jìn)一步深化 農(nóng)村 信用社的改革1. 擴(kuò)大農(nóng)村信用社規(guī)模,提高綜合服務(wù)水平。只有加快農(nóng)村 金融 的 發(fā)展 步伐,才能從根 本上防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)。 一是增資擴(kuò)股, 擴(kuò)大規(guī)模增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。 二是 要延伸信貸范圍, 擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域。 特別是要大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?jīng)營, 促進(jìn)農(nóng)業(yè)整 體發(fā)展水平的提高。 三是要轉(zhuǎn)變經(jīng)營作風(fēng), 改進(jìn)貸款方式。 實(shí)行對社員貸款優(yōu)先、 利率優(yōu)惠、 對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款優(yōu)惠的政策。2. 完善行業(yè)自律機(jī)制,強(qiáng)化內(nèi)部經(jīng)營管理

6、。農(nóng)信社是獨(dú)立的法人實(shí)體,要盡快強(qiáng)化自主 經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束、自我發(fā)展的自律機(jī)制。加強(qiáng)對貸款的管理,防范金融風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán) 格財(cái)務(wù)管理, 在經(jīng)營管理上實(shí)行股金公開、 貸款公開和帳務(wù)公開。 要堅(jiān)持貸款的集體審批制 度,健全落實(shí)貸款的擔(dān)保抵押制度,逐步推行貸款的風(fēng)險(xiǎn)度管理。(二實(shí)行政策扶持化解農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn), 必須調(diào)整現(xiàn)行對農(nóng)村信用社的有關(guān)政策。 一是國家財(cái)政撥付資 金, 核銷 “ 五小 ” 企業(yè) 呆壞賬和解決政策性保值貼補(bǔ)利息; 二是適當(dāng)減免稅賦或降低對農(nóng)村信 用社的課稅稅率,對農(nóng)村信用社支持 “ 三農(nóng) ” 的貸款利息收入免征營業(yè)稅或降低營業(yè)稅稅率; 三是適當(dāng)放寬對農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)限制,適當(dāng)批

7、準(zhǔn)農(nóng)村信用社開辦新的業(yè)務(wù),如國債買賣、 票據(jù)貼現(xiàn)、代理保險(xiǎn)等。(三強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)處置農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是處置人的因素造成的風(fēng)險(xiǎn), 特別是農(nóng)村信用社高級管理人 員因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。 為此, 必須抓住以下三點(diǎn):一是切實(shí)加強(qiáng)縣聯(lián)社和農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)班子 建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè), 增強(qiáng)職工敬業(yè)愛崗意識、 廉潔奉公意識, 克服不良習(xí)氣, 糾正違法違 紀(jì)現(xiàn)象, 增強(qiáng)農(nóng)村信用社的凝聚力、 向心力。 二是建立職工培訓(xùn)制度, 努力提高職工的業(yè)務(wù) 素質(zhì)。(四創(chuàng)新經(jīng)營理念大力促進(jìn)農(nóng)村金融組織和金融產(chǎn)品創(chuàng)新。 在加強(qiáng)監(jiān)管、 防范風(fēng)險(xiǎn)、 總結(jié) 試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ) 上, 鼓勵(lì)適合農(nóng)村需求特點(diǎn)的金融組織創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新, 促進(jìn)縣

8、域 經(jīng)濟(jì) 發(fā)展和金融機(jī)構(gòu) 適度競爭,推動交易工具和業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新。(五營造良好的外部環(huán)境一是盡快制定農(nóng)村信用合作法 ,確立農(nóng)村信用社的 法律 地位,保障農(nóng)村信用社和存 款人的合法權(quán)益, 使農(nóng)村信用社步入法制化管理的軌道, 真正做到依法經(jīng)營、 依法管理; 二 是剝離農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn), 使農(nóng)村信用社甩掉包袱, 輕裝前進(jìn); 三是加強(qiáng)金融法制宣傳 教育 , 努力提高全社會的法制意識和信用觀念, 營造一個(gè)良好的社會信用環(huán)境; 四是堅(jiān)決避 免對農(nóng)村信用社的多頭檢查和重復(fù)檢查, 重點(diǎn)抓好對其年檢工作; 五是人民銀行市、 縣兩級 支行要切實(shí)加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管, 一方面控制住新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生, 另一方面著力化解 已暴露和潛在的風(fēng)險(xiǎn)。 同時(shí), 要加強(qiáng)對農(nóng)村信用社支農(nóng)業(yè)績的考核, 使其不偏離支持 “ 三農(nóng) ” 的方向。(六加強(qiáng)金融監(jiān)管一是強(qiáng)化信用社市場準(zhǔn)入管理; 二是改進(jìn)監(jiān)管方式和手段加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管; 三是建立信 用社信用評級制度;四是建立強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度。【 參考文獻(xiàn) 】1王世英 . 農(nóng)村金融學(xué) . 中國 金融出版社, 1997.11.2徐笑波 . 中國農(nóng)村金融的變革與發(fā)展 .