T3用友通財務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機考試題

1、T3暢捷通財務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機考試題姓 名單 位分 數(shù)一、系統(tǒng)建賬 帳套號：301帳套名稱：東江電子設(shè)備有限公司啟用日期：2015年9月本位幣：人民幣企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：2013小企業(yè)會計準(zhǔn)則會計科目編碼級次42222 客戶分類編碼級次223部門編碼級次：122 地區(qū)分類編碼級次：22存貨分類編碼級次：1223 收發(fā)類別編碼級次11結(jié)算方式編碼級次：12 供應(yīng)商分類編碼級次：223在經(jīng)濟處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。 存貨數(shù)量4位小數(shù)位，存貨單價、開票單價、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。二、設(shè)置人員及權(quán)限 1）人員檔案與權(quán)限編號姓名權(quán)限備注姓名聲母自己的姓名賬套主管填制所有單

2、據(jù)、報表301劉審核賬套主管審核所有單據(jù)、記賬三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置 （總12分）1） 部門檔案：（0.5分）編號名 稱部門屬性1綜合處管理部門101總經(jīng)理辦公室綜合管理102財務(wù)部財務(wù)管理2銷售部銷售管理3生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間4采購部采購管理2） 職員檔案：（0.5分）職員編號職員名稱所屬部門人員類別基本工資獎勵工資101李斌總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員2100300102趙麗財務(wù)部經(jīng)理人員1800300103丁浩財務(wù)部管理人員1500200201王欣銷售部經(jīng)理人員1800300202李慧銷售部經(jīng)營人員1200200301陳帥生產(chǎn)車間生產(chǎn)人員1800250401裴麗采購部經(jīng)理人員17002003） 客戶分類：

3、（0.5分）客戶分類編碼客戶分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)4）客戶檔案：（0.5分）客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼001浙江銀河科技有限公司銀河科技02002廣東燃氣有限公司廣東燃氣03003北京清和電子有限公司清和電子015）供應(yīng)商分類：（0.5分）供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)6）供應(yīng)商檔案：（0.5分）供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼001江南煤氣有限公司江南煤氣03002北京龍達實業(yè)有限公司龍達實業(yè)02003天津發(fā)電設(shè)備廠天津發(fā)電01004長江運輸公司長江運輸027）存貨分類（0.5分）存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品8）存貨檔案（7分）編碼

4、存貨名稱規(guī)格型號計量單位稅率存貨屬性計劃價 /售價參考成本參考售價所屬分類101塑粒黑色KG17銷售、外購、生產(chǎn)耗用80原材料102導(dǎo)線8#米17銷售、外購、生產(chǎn)耗用原材料103二極管鍺只17銷售、外購、生產(chǎn)耗用原材料104電阻500只17外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料105電容200F只17外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料106薄銅片1mm平方17外購、銷售、生產(chǎn)耗用原材料201USB延長線1m條17自制、銷售原料：導(dǎo)線1米、電阻1只、塑粒50克、薄銅片0.0004平方產(chǎn)成品202微控開關(guān)6V個17外購、銷售6產(chǎn)成品203鼠標(biāo)光電個17外購、銷售產(chǎn)成品204視頻轉(zhuǎn)換器VGA2AV個17外購、自制、銷售

5、原料：電阻2只、塑粒200克、薄銅片0.0016平方、電容4只、二極管5只、導(dǎo)線0.1米產(chǎn)成品9）倉庫檔案：（0.5分）倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料倉移動平均2成品倉移動平均10）憑證類別：（0.5分）選擇 記賬憑證11)結(jié)算方式：（0.5分）編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算4匯 兌2支 票401電 匯201現(xiàn)金支票402信 匯202轉(zhuǎn)帳支票5委托收款3商業(yè)匯票6銀行匯票301商業(yè)承兌匯票7托收承付302銀行承兌匯票8其他四、科目及期初余額 （一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) （1分）憑證制單時，采用序時控制；進行支票管理與資金及往來赤字控制；制單權(quán)限不控制到科

6、目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。帳薄打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細賬查詢控制到科目，明細賬打印按月排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位2位，部門、個人、項目按編碼方式排序，會計日歷1月1日-12月31日。2、會計科目及期初數(shù)據(jù) （5分）級次科目編碼科目名稱外幣計量單位方向輔助賬類型期初余額11001現(xiàn)金借6685.70 11002銀行存款借315003.29 2100201 工行存款借315003.29 2100202 中行存款借0.00 11111應(yīng)收票據(jù)借0.00 2111101 商業(yè)承兌匯票借客戶往來0.00 21

7、11102 銀行承兌匯票借客戶往來0.00 11131應(yīng)收賬款借客戶往來158000.00 11133其他應(yīng)收款借3800.00 2113301應(yīng)收個人款借個人往來3800.00 2113302備用金借 部門核算0.0011151預(yù)付賬款借供應(yīng)商往來0.00 11211原材料借0.00 11243庫存商品借0.00 11301待攤費用借1430.00 11501固定資產(chǎn)借260860.00 11502累計折舊貸6528.27 11801無形資產(chǎn)借58800.00 12101短期借款貸100000.00 12111應(yīng)付票據(jù)貸供應(yīng)商往來0.00 2211101 商業(yè)承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.00 2

8、211102 銀行承兌匯票貸供應(yīng)商往來0.00 12121應(yīng)付賬款貸供應(yīng)商往來276760.00 12131預(yù)收賬款貸客戶往來0.00 12153應(yīng)付福利費貸10222.77 12171應(yīng)交稅金貸2217102 未交增值稅貸12181其他應(yīng)付款貸2100.00 13101實收資本（或股本）貸500580.00 13141利潤分配貸-93188.05 2314115 未分配利潤貸-93188.0514101生產(chǎn)成本借15501營業(yè)費用借2550101 工資費用借部門核算2550102 福利費借部門核算2550103 辦公費借部門核算2550104 差旅費借部門核算2550105 招待費借部門核算

9、2550106 折舊費借部門核算2550107 其他借部門核算15502管理費用借2550201 工資費用借部門核算2550202 福利費借部門核算2550203 辦公費借部門核算2550204 差旅費借部門核算2550205 招待費借部門核算2550206 折舊費借部門核算2550207 其他借部門核算期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額開票日期客戶名稱銷售部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價金額08-12-25廣東燃氣銷售部王欣視頻轉(zhuǎn)換器(普通發(fā)票：XS001)500個210.00105000.0008-12-28清和電子銷售部李慧微控開關(guān)(普通發(fā)票：XS002)5300個10.0053000.00期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收

10、賬款-應(yīng)收個人款余額日期部門人員摘要金額08-12-20總經(jīng)理辦公室李斌出差借款3800.00期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額開票日期供應(yīng)商名稱采購部門業(yè)務(wù)員摘要數(shù)量單價金額08-12-20龍達實業(yè)采購部裴麗導(dǎo)線(普通發(fā)票：CG001)35000米5.00175000.0008-12-21龍達實業(yè)采購部裴麗塑粒(普通發(fā)票：CG002)12720KG8.00101760.00五、固定資產(chǎn)初始化 1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) （1分）按平均年限法（一）計提折舊，折舊分配周期為1個月，類別編碼方式為2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼：卡片序號長度為：3；當(dāng)（月初已計提月份=可使用月份-1）

11、時，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬系統(tǒng)進行對帳，固定資產(chǎn)對帳科目：1501，固定資產(chǎn)；累計折舊對帳科目：1502，累計折舊；在對帳不平情況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1501；累計折舊默認(rèn)入賬科目：1502。2、資產(chǎn)類別 （2分）編碼類別名稱單位計提屬性01交通運輸設(shè)備正常計提011經(jīng)營用設(shè)備正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備正常計提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備正常計提021經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備臺正常計提3、部門及對應(yīng)折舊科目 （1分）部 門對應(yīng)折舊科目1.綜合處管理費用 5502062.銷售部營業(yè)費用 550

12、1063.生產(chǎn)部制造費用 41054.采購部營業(yè)費用 5501064、增減方式設(shè)置 （1分）增減方式對應(yīng)入賬科目增加方式直接購入工行存款（100201）減少方式出售固定資產(chǎn)清理（1701）5、原始卡片 （4分）固定資產(chǎn)名稱類別編號所屬部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目轎車012總經(jīng)理辦公室直接購入62007.10.1215,470.00 5,745.87 550206筆記本電腦022銷售部直接購入52008.11.128,900.00 462.40 550106傳真機022采購部直接購入52008.10.13,510.00 112.32 550106微機021生產(chǎn)部直接

13、購入52008.11.112,980.00 207.68 4105注：凈殘值率均為5%；使用狀態(tài)均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）。六、日常業(yè)務(wù)處理 2015年9月份發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)1、1號，從龍達實業(yè)采購塑粒2.1噸，每噸單價9000元，收到專用發(fā)票(票號:CG101)，會計確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時收到長江運輸公司開來的運費發(fā)票300元（按數(shù)量分?jǐn)?，票?YF101），確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫。2、1號，從天津發(fā)電采購500電阻10000只，單價1.1元，8#導(dǎo)線5000米，單價4.5，二級管0.2萬只，單價2.6元，200F電容18000只，單價0.3元，薄銅片500平方，單價12

14、00元，6V微控開關(guān)8000個，單價6元，收到專用發(fā)票(票號:CG102)，會計確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。同時收到長江運輸公司開來的運費發(fā)票1300元（按數(shù)量分?jǐn)?，票?YF102），確認(rèn)應(yīng)付賬款。材料已入庫。3、1日，財務(wù)部趙麗從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，現(xiàn)金支票號XJ001）。4、2號，從天津發(fā)電購入微控開關(guān)2000個，單價11元，入庫存商品庫，收到普通發(fā)票一張(CG103)，現(xiàn)金支付。5、3日，總經(jīng)理辦公室李斌出差歸來，報銷差旅費3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。6、5日，銷售部王欣收到廣東燃氣還全部貨款105000元的轉(zhuǎn)帳支票一張（票號：ZZ101）。7、6日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1200元。8、9日，采購部裴麗向龍達實業(yè)采購鼠標(biāo)1300只，單價12元，商品直接入庫，收到專用發(fā)票(票號:CG108)，會計確認(rèn)該筆應(yīng)付賬款。9、12日，向銀河科技銷售憑鼠標(biāo)1150只，銷售報價55元。開具專用發(fā)票(票號:XS104)。10.13號，從天津發(fā)電采購500電阻10000只，單價1.1元，8#導(dǎo)線5000米，單價4.5，二級管0.2萬只，單價2.6元，200F電容18000只，單價0.3元，薄銅片500平方，單價1200元，6V微控開關(guān)8000個，單價6元，貨品已驗收入庫，