酒店財務部工作流程

1、目 錄一、術語和定義：本作業(yè)沒有特殊術語和定義二、作業(yè)流程：2.1收銀領班工作流程2.2收銀員操作流程2.3收銀員結(jié)賬流程2.4免單結(jié)賬流程2.5現(xiàn)金卡銷售業(yè)務流程2.6業(yè)務卡銷售業(yè)務流程2.7卡掛失業(yè)務流程2.8信用卡結(jié)賬操作流程2.9卡券管理流程2.10日審流程2.11夜審流程2.12固定資產(chǎn)入賬流程2.13固定資產(chǎn)銷賬流程2.14發(fā)票管理流程2.15績效工資核算流程2.16應收款單據(jù)交接流程2.17催收欠款流程2.18出納收款流程2.19出納付款流程2.20個人借款流程2.21對外付款流程2.22日常費用報銷流程2.23成本會計核算工作流程2.24會計報表工作流程2.25財務檔案管理流程

2、款 三、記錄3.1、代收代付款登記表3.2、收銀單3.3、簽單單位消費明細登記表3.4、現(xiàn)金領款單3.5、費用報銷單3.6、結(jié)賬轉(zhuǎn)賬通知單3.7、營銷業(yè)績匯總表3.8、酒水匯總表3.9、收、領、發(fā)、存日報表3.10、直撥單3.11、商品驗收單3.12、員工服裝領用表3.13、食品原材料申購單目錄編號已改，正文編號請按目錄編號修改。財務部作業(yè)文件 修訂狀態(tài) A/0 頁碼1/322.1收銀領班工作流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256業(yè)務培訓到崗巡 視考 評總 結(jié)處理晨 會1、每天9：30在休閑中心門口招開收銀員晨會：1.1、檢查收銀員儀容儀表。1.2、總結(jié)昨日工作和公布昨日

3、報表的差錯。1.3、表揚昨日工作中優(yōu)秀的員工。1.2、讀當日通知及訂單1.5、安排當日工作及注意事項1.6、練習二分鐘微笑2、每天營業(yè)高峰期到各部門巡視：2.1、檢查收銀員在工作中的儀容儀表、禮節(jié)禮貌是否規(guī)范、結(jié)賬時是否運用規(guī)范語言并記錄2.2、隨時保證收銀臺有零鈔2.3、抽查備用金是否有長短并記錄2.2、統(tǒng)計發(fā)票使用情況2.5、檢查系統(tǒng)是否正常并記錄2.6、是否有難處理的單據(jù)記錄并處理2.7、卡操作是否按規(guī)定并記錄3、每月對收銀員進行業(yè)務培訓：3.1、月初通過講課的方式進行理論培訓。3.2、月中通過實際操作進行結(jié)賬培訓3.3、不定時對收銀員進行思想素質(zhì)的強化3.2、月末通過同事之間的相互配合

4、、相互演習，進行應變能力培訓3.5、月末通過平時的巡視和抽查進行業(yè)務的鞏固2、每月對收銀員進行一次考評：2 .1、月末通過每日的晨會、平時的抽查或試卷進行考核定級（A、B、C級）與工資掛鉤2.2、月末通過每日的晨會、平時的抽查及表現(xiàn)、各部經(jīng)理的評價、公共活動的參與以及團隊精神等評出一個優(yōu)秀員工5、每月對工作進行一次總結(jié)：5.1、當月總結(jié)上月的培訓工作及收銀員工作情況5.2、當月安排下月的培訓內(nèi)容及收銀排班工作實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.2收銀員操作流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256上崗崗前準備工作進入工作狀

5、態(tài)結(jié) 賬填寫報表及業(yè)績營業(yè)結(jié)束1.1電腦,打印機,稅控機及桌面清潔1.2檢查,領取單據(jù)(酒水單,.多用單,點菜單)1.3檢查收銀系統(tǒng)是否能正常運行,并簽到進入2.1確認服務員開單是否符合規(guī)定(無涂該,領用大寫,退單)2.2核對賬單金額(數(shù)量金額相符)2.3做好結(jié)賬準備3.1詢問包間名稱,詢問服務員是否有酒水要退,迅速報出消費金額及消費項目5.1 關閉電腦、打印機及稅控機電源。5.2 整理好單據(jù)，并將營業(yè)現(xiàn)金寄存在指定地點。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.3收銀員結(jié)賬流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256處理結(jié) 賬報

6、 單核對結(jié) 賬溫馨提示提單提示/詢問2.1、收銀員在客人結(jié)賬時詢問客人的消費臺號。2.2、詢問客人消費后是否要退酒水或商品。2.3、如客人要退酒水或商品時，立即通知服務人員辦理相關手續(xù)。2.2、吧員將退單錄入電腦。 3.1禮貌用語向問好。3.2、給客人報消費臺號、項目及金額，若有疑問，給客人報消費明細并通知值臺服務員。 2.1、收銀員電腦單與手工單進行核對客人消費清單。2.2、收銀員與服務人員核對客人消費清單。2.3、若有疑問及時與相關人員核對。2.2、確認客人是否有簽單權(quán)。5.1、詢問客人付款方式。5.2.、根據(jù)客人享有的優(yōu)惠權(quán)限進行處理；對未享有優(yōu)惠權(quán)限的客人要求打折，及時通知相關負責人。

7、5.3、收款、打印正式賬號單。5.2、簽單客戶應打印賬單后，在正式賬單上簽字確認。5.5若未有簽單權(quán)的客人要求簽單,須有酒店經(jīng)理級以上人員擔保并簽字,才能讓客簽單。6.1、提示客人是否需要叫車或到其它部門消費。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.2售卡業(yè)務流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232記錄收款登記 銷售1.1、客人購充值類型的卡時，由收銀員按客人要求充值制卡。1.2、非充值類型的卡，在卡印刷時注明售卡金額。2.1、收銀員在客人辦理購卡時須填寫客戶檔案便于以后掛失、回訪等業(yè)務，給客人解釋以后此卡無法掛失。3.1、收銀

8、員按客人購卡金額收取現(xiàn)金。3.2、客人掛單或欠款收銀員必須經(jīng)副總級別以上人員同意。3.3、對游泳月卡折扣收銀員必須要有副總級以上人員同意。4.1、經(jīng)辦收銀員在交接班報表中，登記好客人發(fā)卡卡號及金額。2.5卡掛失流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232掛失補辦登記報失1.1客人須到收總臺收銀臺掛失。2.1客人申報卡丟失應填寫掛失申請表，并由營銷經(jīng)理或部門經(jīng)理確認，并附客人身份證復印件1份。2.2、核對客人檔案及消費資料。3.1、總臺收銀員在電腦上將此卡掛失。4.1、7天之后給客人補辦新卡并在原掛失表登記補辦卡號。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀

9、態(tài)：A/O 頁碼：2.6信用卡結(jié)賬操作流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325678信用卡結(jié)賬問候/詢問劃卡輸入金額輸入密碼打印單據(jù)簽字確認交單1.1當客人提出劃卡消費時請客人出示信用卡。1.2立即接駁好讀卡器的電話線及電源。1.3確定客人是需要預授金額還是直接消費結(jié)賬。2.1劃卡時將信用卡正對卡槽，磁條一側(cè)向右，快速劃過卡槽。2.2預授權(quán)時要根據(jù)客人消費項目加上所需支付的押金確定預授金額。2.3客人離店結(jié)賬時需取消預授權(quán)并根據(jù)實際消費劃取結(jié)算金額。2.2當客人卡上余額不足時要求客人充值或用現(xiàn)金結(jié)算。2.1請客人輸入信用卡密碼。5.1將打印好的單據(jù)交客人簽字確認。5.2將客人

10、簽好字的單據(jù)第二聯(lián)給予客人。7.1將客人簽好字的單據(jù)第一、三聯(lián)第二天隨賬單一起上交財務。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.7物資申購流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256分類轉(zhuǎn)單庫房核對匯總否決財務審核審批遞交請購計劃物資申購1、各部門每月28日前制定填寫次月月請購計劃；每周周四前填寫周請購計劃或請購單。2、將有部門負責人簽名的請購計劃、請購單遞交至相關庫房。3、庫房管理員將各部門請購計劃物資分類匯總并填寫請購單。2、每月三十日前或每周周六前將申購單附上請購計劃一并交至財務部交財務部經(jīng)理審核。5、財務經(jīng)理審核后將單據(jù)

11、轉(zhuǎn)至總經(jīng)理及財務總監(jiān)審批。6、每月一日或每周周一前將審批后的有效申購單按物資類型分類轉(zhuǎn)交采購部或通知直接供貨商。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.8物資入庫流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256物資入庫入庫驗收制單 / 上賬拒收/更換存檔/交單送貨單 / 采購清單 上賬2.1、庫房保管員對申購單、送貨單的有效性進行確定。2.2、核對入庫物資各項標準是否與申購單、送貨單相符。2.3、如果不符的物資要拒收或要求更換。2.2、物資數(shù)量與申購單、送貨單不符的以物資實際數(shù)量為準。3.1、驗收后立即填制入庫單并記入物資入庫明細賬

12、。 2.1、物資分類入庫并更改標簽，確保賬物相符。5.1、將相關單據(jù)聯(lián)存檔，以備核查。5.2、將相關單據(jù)聯(lián)交財務成本會計審核。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.9物資存放流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232物資存放處理待領存放檢查2.1、物資存放時應分類、分庫存放。2.2、保持庫房的清潔衛(wèi)生、干燥通風；注意防火防盜。3.1、庫房保管員每十天檢查一次庫存物資的完好性及保質(zhì)期限。3.2、庫房保管員需對已損壞或即將到保質(zhì)期但可退換的物資及時聯(lián)系供貨商或采購辦理退換。3.3、已損壞的不可退換的物資應做書面說明并填寫物資報損單上

13、報審批報損。3.2、經(jīng)審批確定物資可做報損后應及時銷賬，確保賬面余額與實物數(shù)量相符。2.10物資發(fā)放流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256物資發(fā)放存檔/交單核實發(fā)放下賬填寫/簽名超標說明2.1庫房保管員首先確定領料單的有效性：是否具有部門負責人的簽名，2.2核實所領取的物資是否超過核定數(shù)量。2.3部門領用超標物資要說明超標原因，并由領用部門負責人簽名認可后方可發(fā)放。2.1庫房保管員在領料單上填寫實發(fā)數(shù)量及金額并簽名確定。5.1發(fā)放物資后應及時下賬，確保賬物相符。6.1將相關單據(jù)聯(lián)存檔。6.2將相關單據(jù)聯(lián)交財務成本會計審核。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A

14、-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.11直撥原材料收發(fā)流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256直撥原材料收/發(fā)質(zhì)量檢驗拒收/更換存檔/交單重量、數(shù)量檢驗確認采購單/送貨單2.1每天原材料送到后由后廚驗貨員、庫房保管員、成本會計共同組成驗貨小組參與驗收，認真檢查物資質(zhì)量是否符合部門要求。2.2驗收時應注意除去物資內(nèi)外的附著物，如冰塊、家禽內(nèi)臟等。2.3對于不符合質(zhì)量要求的物資要拒收并要求立即更換。3.1所有物資均以實際的重量和數(shù)量為準。3.2確定物資重量或數(shù)量的同時應做好相應記錄，認真、準確的填寫直撥單2.1經(jīng)驗收的物資及時調(diào)撥給相關部門。2.2將計算好金額的直撥單交由領

15、用部門負責人、驗貨員、供貨商、庫房保管等簽字確認。5.1將填寫完整的直撥單一份交供貨商；一份交成本會計；一份留底備查。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.12審核日常工作流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325登記報表整理、存檔接單處理審核1.1、審核人員每天到休閑中心吧臺取收銀員寄放的收銀單據(jù)。2.1、審核人員根據(jù)收銀人員交的上一工作日的營業(yè)報表及單據(jù)進行審核。審核收銀單折扣是否超權(quán)限，報表是否正確，簽單人員是否符合要求等。2.2、審核人員核對收銀員各種消費的劃卡情況，對不正確的及時處理。2.3、審核人員對各種不符合規(guī)定

16、的收銀據(jù)登記后，返于各收銀員，并要求收銀員及時處理；不能自行處理的及時向財務經(jīng)理及副總匯報。3.1、審核人員登記營銷業(yè)績、酒水報表、技師對鐘表等。3.2、審核人員登記各種掛賬單據(jù)，并交于應收賬款管理人員。2.1、審核人員按審核后的營業(yè)日報表，做匯總收入報表，并于每天中午12點前報送副總及董事長。2.2、審核人員遞送相關收入表到會計處。5.1、審核人員整理每天審核后的單據(jù)及營業(yè)報表，并分別歸類存檔。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.13應收賬款業(yè)務流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232567接消費單據(jù)處理下賬分單交款交單應

17、收賬款業(yè)務審單2.1應收款員根據(jù)”簽單協(xié)議”審核消費單據(jù)簽名的有效性，真實性。2.2消費單如果不符合簽單要求，應收款員拒收 3.1應收款員按客戶分類清理賬單3.2應收款員針對客戶消費金額多少和掛賬時限及時通知營銷經(jīng)理 3.3應收款員通知分管營銷經(jīng)理領取單據(jù)，及發(fā)票，和賬號并簽字。2.1營銷經(jīng)理將收回款項交出納，并開取收據(jù)5.1營銷經(jīng)理憑收據(jù)到應收款員處銷賬實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.12出納收款流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325開收據(jù)分類匯總營業(yè)款登賬交單1.1 每日早上9:30,收銀員到出納室交款1.2每日

18、晚上9:00出納到各收銀臺收一次款2.1 根據(jù)收銀員報單準確開收據(jù)3.1 分類匯總各項收入明細并填寫當天各項資金匯總報表2.1 出納根據(jù)分類匯總表登賬記錄每一筆收入明細5.1出納每日填寫交接單,出納及會計雙方簽字認可5.2 出納根據(jù)交接單每日 遞交收支憑證給會計實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.15出納付款流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256交單登賬付款審核處理出納付款接單據(jù)1.1 報銷人遞交單據(jù)2.1 出納審核單據(jù)簽字是否齊全2.2出納核實金額3.1出納根據(jù)審核無誤單據(jù)付款2.1出納準確記錄每一筆支款明細5.1填

19、出納寫出納交接單,出納及會計雙方簽字認可5.2出納交支出憑證給出交單納實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.16個人借款流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256出納付款個人借款審 批部門經(jīng)理審查財務經(jīng)理審核填寫借款單11由借款本人填寫借款時間、借款原因，還款時間，并簽名確認。21部門員工及領班借款應由部門經(jīng)理簽字、并擔保。22部門主管借款應由部門經(jīng)理簽字。31財務經(jīng)理審查核實前期借款款金額及還款情況32財務經(jīng)理簽字審核21總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事長簽字審批22外部人員借款直接由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事長簽字審批21借款人到出納

20、室領款實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.17對外付款流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求123256對外付款審核付款審批領送貨憑證填制報銷單1.1報銷人每月6后從審核處領取上月送貨單據(jù),1.2報銷人領取送貨單據(jù)并核對確認簽字2.1報銷人開具正式發(fā)票,填制報銷單2.2將發(fā)票、申購單、送貨單一并附在報銷單后并簽字確認3.1由報銷人報使用部門經(jīng)理簽字確認,并審核數(shù)量及價格3.2由報銷人報采購簽字并核實價格3.3由報銷人報財務經(jīng)理審核金額2.1由報銷人報總經(jīng)理審批是否給予報銷;不予報銷的單據(jù)及時退給報銷人2.2報銷人將審核合格的單據(jù)存

21、放在財務經(jīng)理處,由財務經(jīng)理進行登記2.2由財務經(jīng)理報財務副總安排資金5.1由財務經(jīng)理電話通知報銷人付款時間5.2出納根據(jù)審批無誤的單據(jù)付款給報銷人.實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.18日常費用報銷流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325日常費用報銷審核審批付款單 據(jù)1.1、由經(jīng)辦人按規(guī)定填寫費用報銷單。2.1、由財務經(jīng)理審核報銷單據(jù)，對不符合規(guī)定的單據(jù)及時退給報銷人。2.2、工程及資產(chǎn)類的費用需要由工程部及資產(chǎn)部負責人簽字認可。2.3、維修類的費用需要由工程部負責人簽字。2.2、經(jīng)營部門的費用需要由經(jīng)營部門負責人簽字認

22、可。2.5、審核費用報銷單據(jù)的發(fā)票是否按規(guī)定填寫，對不符合規(guī)定的單據(jù)及時退給報銷人。3.1、總經(jīng)理根據(jù)審核后的單據(jù)，審批是否給予報銷；不予報銷的單據(jù)及時退給報銷人。3.2、財務副總根據(jù)總經(jīng)理審批的單據(jù)安排資金。2.1、出納根據(jù)審批后的單據(jù)給付現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.19成本會計核算工作流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求12325成本核算駁回重做審 核分 單編制憑證收 單1、由成本會計每天早上上班后到各庫房收入庫單、出庫單等各種單據(jù)。2.1由會計對收回的各種單據(jù)進行審核。2.2對不合要求的單據(jù)駁回重做。3.1將審后的入庫單按供貨商分類。3.2出庫單按部門分類。2、由會計將審核后的單據(jù)編制憑證。實施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修訂狀態(tài)：A/O 頁碼：2.20會計報表工作流程流 程編 號作 業(yè) 流 程 圖作 業(yè) 要 求1232567會計報表登 賬科目