集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終總結(jié)及2006年工作思路

1、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終總結(jié)及 2006 年工作思路2005 年是* 集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)開展的關(guān)鍵 年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，標(biāo)準(zhǔn)管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持以市場為導(dǎo)向，以效益為中心的行業(yè)開展思路， 緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真 抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成 2005 年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就 財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)一、 2005 年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回憶 一財(cái)務(wù)方面的工作切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理 根據(jù)集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理、 優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)效勞質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企

2、業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派 制，并采用按統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)的原那么進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分 析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核 等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序 根據(jù)市局公司財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作 的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)經(jīng)營行 為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康開展， 為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富的工作思路， 以摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)、推動(dòng)開展為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照 市局公司的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)， 自上而下對帳外帳、 小

3、金庫和虛列 亂列 本錢費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施 強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合， 按照邊整邊改的原那么， 將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上 的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。3、加強(qiáng)資金管理的作用 為了標(biāo)準(zhǔn) * 集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各 分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用 效率，促進(jìn)集團(tuán)健康開展。集團(tuán)公司從 2005 年 8 月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局 公司結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局公司 結(jié)

4、算中心，按照市局公司結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度 和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn) 真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司 要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)效勞意識(shí) 2005 年，我們一如既往地按科學(xué)、嚴(yán)格、 標(biāo)準(zhǔn)、透明、效益的原那么，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金 使用效益， 把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。為了適應(yīng)新形勢下的開展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各 項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新 修訂和完善。根據(jù)市局公司的財(cái)務(wù)

5、制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織 匯編了* 集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會(huì)計(jì)根底工作的標(biāo)準(zhǔn)力 度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái) 務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決 策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司 2002年及 2003 年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成 本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司 的 2005 年全面預(yù)算奠定根底；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反應(yīng)回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng) 理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司 的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增