公司股權(quán)激勵方案及協(xié)議合同匯編

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上股權(quán)激勵方案及協(xié)議匯編本文共2.4萬字，共10篇文章請?jiān)谶@里輸入單位/組織名稱目錄（一）、（集團(tuán)）有限公司股權(quán)激勵協(xié)議甲方：××公司全體股東地址：法定代表人： 聯(lián)系電話：乙方： 身份證號：地址： 聯(lián)系電話： 鑒于乙方以往對甲方的貢獻(xiàn),為充分調(diào)動乙方的積極性，為股東創(chuàng)造更大的利益，確保公司的健康穩(wěn)定發(fā)展，經(jīng)雙方友好協(xié)商，雙方同意甲方以股權(quán)對乙方的工作進(jìn)行激勵。為明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特訂立以下協(xié)議： 一、定義除非本協(xié)議條款或上下文另有所指，下列用語含義如下：集團(tuán)：是指為實(shí)施，控股股東（亦稱甲方）在多個領(lǐng)域成立了相應(yīng)的公司，這些公司在業(yè)務(wù)、流通、生產(chǎn)等方

2、面聯(lián)系緊密，從而聚集在一起形成的聯(lián)盟。聯(lián)盟內(nèi)的公司可以是××公司的子公司，也可以是××公司控股股東個人投資并有控制權(quán)的其他公司。參股企業(yè)：是指××公司或甲方以個人名義持有股份，但沒有控制權(quán)的企業(yè)。控股：是指其出資額占公司百分之五十以上的股東，或出資額比例雖然不足百分之五十，但所享有的表決權(quán)已足以對、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。甲方所持有的凈資產(chǎn)：是指屬于甲方所有，并可自由支配的資產(chǎn)，由甲方當(dāng)初投入的資本和其持有股份的相關(guān)企業(yè)在經(jīng)營中創(chuàng)造的留存收益以及轉(zhuǎn)讓股份所形成的投資收益構(gòu)成，包括集團(tuán)聯(lián)盟企業(yè)和參股企業(yè)的凈資產(chǎn)。分紅股：是指乙

3、方不必實(shí)際出資就能占有公司一定比例股份份額的股份，擁有者不具有股東資格，該股份只享有分紅權(quán)，無表決權(quán)和所有權(quán)，也不可以轉(zhuǎn)讓、買賣、繼承和贈與，離開公司即取消。銀股：是指乙方支付一定的購買價款，由甲方轉(zhuǎn)讓給乙方一定的股份，或者是乙方滿足一定的條件，由甲方贈送給乙方的股份。這種股份雖然不需要在工商部門進(jìn)行注冊登記，但享有分紅權(quán)、留存收益權(quán)、滿足一定條件后的繼承權(quán)，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。稅后利潤：繳納所得稅后的剩余利潤。計(jì)算公式為： 稅后利潤=利潤總額 ×（1-所得稅率） 股權(quán)轉(zhuǎn)讓所帶來的升值：是指甲方轉(zhuǎn)讓其持有的相關(guān)股份，轉(zhuǎn)讓收入扣除投資成本和相關(guān)稅費(fèi)后的凈值，計(jì)算公式為：股權(quán)轉(zhuǎn)讓所帶來的升值

4、=甲方轉(zhuǎn)讓股份收入-對應(yīng)的投資成本-相關(guān)稅費(fèi)。 分紅額：是指以稅后利潤和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所帶來的升值為計(jì)算基數(shù)，股東和乙方按所持的分紅比例進(jìn)行分配所得的紅利，包括分紅股和銀股分紅。為方便表述，將稅后利潤和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所帶來的升值之和稱為 凈收益，即：凈收益=稅后利潤+股權(quán)轉(zhuǎn)讓所帶來的升值。分紅額的計(jì)算公式為：分紅額=可供分配的凈收益×（1-用于企業(yè)留存比例）×（1-提取年終獎勵基金比例）×分紅股股份比例。分配比例由股東會另行決議?？晒┓峙涞膬羰找?凈收益+已列支的甲方個人費(fèi)用轉(zhuǎn)換權(quán)：是指乙方將甲方授予的分紅股轉(zhuǎn)換成銀股的權(quán)利。轉(zhuǎn)換日：是指乙方行使轉(zhuǎn)換權(quán)的日期，具體是指當(dāng)服務(wù)期

5、達(dá)到一定年限后，期滿當(dāng)年最先達(dá)到的6月31日或12月31日或本協(xié)議指定的其他日期。轉(zhuǎn)換期：是指乙方要求將甲方授予的分紅股轉(zhuǎn)換成銀股的期限。行權(quán)日：是指乙方執(zhí)行分紅股轉(zhuǎn)換成銀股的日期，也就是將分紅股購買成銀股的日期。轉(zhuǎn)換價格:是指乙方執(zhí)行分紅股轉(zhuǎn)換成銀股時的購買價?；刭彛菏侵讣瘓F(tuán)甲方將乙方所持有的銀股購回的行為。激勵權(quán)益：是指乙方享有的相關(guān)權(quán)力和利益，包括分紅權(quán)、分紅股轉(zhuǎn)換成銀股的權(quán)利、銀股享有的留存收益權(quán)、滿足一定條件后銀股的繼承權(quán)等。2、 協(xié)議標(biāo)的1、甲方經(jīng)過全體股東一致同意，決定授予乙方控股股東占有的集團(tuán)內(nèi)企業(yè)和參股企業(yè) %的分紅股，乙方（是 否 ）具有轉(zhuǎn)換權(quán)。此份額是指占甲方所持有股份的

6、 %而不是企業(yè)總股份的 %。具體范圍如下：表一:集團(tuán)參股企業(yè) 金額單位:萬元企業(yè)名稱甲方投資金額占股比例甲方的權(quán)益1%的激勵權(quán)益價值小計(jì)表二:集團(tuán)控股企業(yè) 金額單位:萬元企業(yè)名稱持股金額占股比例凈資產(chǎn)總額甲方的權(quán)益1%的激勵權(quán)益價值小計(jì)2、甲方授予乙方股份的范圍，隨甲方占有的集團(tuán)內(nèi)企業(yè)和參股企業(yè)數(shù)量及股份的變化而變化，但本方案實(shí)施后由員工直接入股新建的企業(yè)或參與的項(xiàng)目因已考慮了員工激勵，故甲方所持有的這部分股份除外。 3、乙方（是 否 ）將甲方本次授予的分紅股份額的50%轉(zhuǎn)換成銀股。選擇將甲方本次授予的分紅股份額轉(zhuǎn)換成銀股的：轉(zhuǎn)換期不得超過半年；轉(zhuǎn)換后，自動稀釋所持有的分紅股份額；以上述甲方所

7、持有的凈資產(chǎn) 萬元（2011年6月30日止）為基數(shù),轉(zhuǎn)換價格為凈資產(chǎn)的50%，折算后雙方確認(rèn)按 萬元作為購買價。4、每年度會計(jì)結(jié)算終結(jié)后，甲方計(jì)算出上一年度可供分配的凈收益。乙方可得分紅額為甲方授予乙方的分紅股份比例乘以年度可供分配的凈收益。 三、協(xié)議的履行1、甲方應(yīng)在每年的二月十日前進(jìn)行上一年度會計(jì)結(jié)算，得出上一年度可供分配的凈收益總額，并將此結(jié)果及時通知乙方。若因特殊情況未能完成結(jié)算時，可在二月十日前進(jìn)行預(yù)結(jié)算，但最遲不得超過三月底。甲方在計(jì)算可供分配的凈收益時，已列支的甲方個人費(fèi)用要在費(fèi)用總額中剔除，計(jì)入可供分配的凈收益中。已列支的甲方個人費(fèi)用在報賬時單獨(dú)反映。2、乙方在每年度的春節(jié)前的

8、7日前享受分紅。甲方應(yīng)在確定乙方可得分紅后的七個工作日內(nèi)，將可得分紅一次性支付給乙方。3、乙方的可得分紅應(yīng)當(dāng)以人民幣形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。4、乙方除享有股份分紅外，還可同時享受年終獎勵基金激勵。5、分紅股和年終獎勵基金可追溯至2011年元年1日起執(zhí)行，2011年所實(shí)現(xiàn)的凈收益，乙方享有按照此計(jì)算的分紅額和提取的年終獎勵基金。四、轉(zhuǎn)換權(quán)的行使1、乙方取得分紅股份滿五年，有權(quán)再次要求甲方將分紅股轉(zhuǎn)換成銀股，轉(zhuǎn)換日為滿五年當(dāng)年的6月31日或12月31日（以滿五年后最先接近的日期為準(zhǔn)），但行權(quán)日從轉(zhuǎn)換日起不得超過半年。不行使轉(zhuǎn)換權(quán)的，繼續(xù)為分紅股。2、轉(zhuǎn)換價格以可轉(zhuǎn)換的股份在

9、轉(zhuǎn)換日對應(yīng)的凈資產(chǎn)為基礎(chǔ)，轉(zhuǎn)換價格為凈資產(chǎn)的0.5倍（打五折）。3、乙方在公司服務(wù)期滿十年，當(dāng)年的6月31日或12月31日（以滿十年后最先接近的日期為準(zhǔn)）分紅股可轉(zhuǎn)換為銀股，轉(zhuǎn)換價格為零。五、分紅股、銀股的存續(xù)及退出1、乙方在公司服務(wù)期間，分紅股存續(xù)，從離開公司之日起，分紅股自動作廢，未分到的紅利不再兌現(xiàn)。2、乙方在公司服務(wù)期間，銀股當(dāng)然存續(xù)，若離開公司，按下列規(guī)定辦理：服務(wù)期不滿十年的，甲方區(qū)別不同情況進(jìn)行回購：三年內(nèi)離開公司的，按原購買價加銀行同期存款利息回購；滿三年不滿五年的，按原購買價的二倍回購；滿五年不滿十年的，按原購買價的三倍回購。服務(wù)滿十年以上，達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡和條件，且不

10、再在從事與本集團(tuán)業(yè)務(wù)相同或相近的其他公司供職的，銀股即享有繼承權(quán)。否則，按離開公司當(dāng)年年底股份對應(yīng)的凈資產(chǎn)價值為基礎(chǔ)，購買的銀股按0.7倍回購，贈送的按0.5倍回購。3、 乙方因執(zhí)行職務(wù)負(fù)傷而導(dǎo)致喪失勞動能力的，已享有的分紅股、銀股權(quán)益不變，但不得再行使轉(zhuǎn)換權(quán)。 4、乙方因公離世，已享有的激勵權(quán)益不變，分紅股可轉(zhuǎn)換為銀股，不再需要支付對價，由其法定繼承人繼承。繼承人也可要求甲方對銀股進(jìn)行回購，回購價參照服務(wù)滿十年以上的原則辦理。六、協(xié)議期限以及與勞動合同的關(guān)系1、本協(xié)議與甲乙雙方簽訂的勞動合同相互獨(dú)立，履行及解除勞動合同不影響本協(xié)議所約定的權(quán)利義務(wù)。2、乙方在獲得甲方授予股份的同時，仍可根據(jù)甲

11、乙雙方簽訂的勞動合同享受甲方給予的其他待遇。七、協(xié)議的權(quán)利義務(wù)1、甲方應(yīng)當(dāng)如實(shí)計(jì)算年度凈收益，乙方對此享有知情權(quán)。2、甲方應(yīng)當(dāng)及時、足額支付乙方可得分紅。3、乙方對甲方負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得有任何損害公司利益和形象的行為。4、乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔(dān)保密義務(wù)，不得向第三人泄露本協(xié)議中乙方所得有股份數(shù)以及分紅等情況。5、銀股在存續(xù)期間，享有股東相應(yīng)的權(quán)利，承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)（包括相關(guān)項(xiàng)目再投入按比例出資）。6、獲得的收益，按國家稅法規(guī)定繳納相關(guān)稅費(fèi)。7、當(dāng)甲方引進(jìn)戰(zhàn)略投資者進(jìn)行股權(quán)融資時，股份份額按比例自動稀釋。七、協(xié)議的變更、解除和終止1、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式變更協(xié)議內(nèi)容。2、

12、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式解除本協(xié)議。3、乙方違反本協(xié)議義務(wù)，給甲方造成損害的，甲方有權(quán)書面通知乙方解除本協(xié)議。4、甲方公司解散、注銷或者乙方非公死亡的，本協(xié)議自行終止，甲方視乙方的服務(wù)期回購銀股。八、違約責(zé)任1、如甲方違反本協(xié)議約定，遲延支付或者拒絕支付乙方可得分紅的，應(yīng)按可得分紅總額的10%向乙方承擔(dān)違約責(zé)任。2、如乙方違反本協(xié)議約定，甲方有權(quán)視情況相應(yīng)減少或者不予支付乙方可得分紅，并有權(quán)解除本協(xié)議。給甲方造成損失的，乙方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。九、爭議的解決因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先應(yīng)當(dāng)爭取友好協(xié)商來解決。如協(xié)商不成，則將該爭議提交甲方所在地人民法院裁決。十、協(xié)議的生效甲方全

13、體股東一致同意是本協(xié)議的前提，股東會決議是本協(xié)議生效之必要附件。本協(xié)議一式兩份，雙方各持一份，自雙方簽字或蓋章之日起生效。  甲方：××公司 乙 方： 全體股東（簽字）  二一一年 月 日 二一一年 月 日 （二）、策略性股票期權(quán)激勵設(shè)計(jì) 目前，我國很多企業(yè)都在考慮采用股票期權(quán)來解決對經(jīng)理人員的激勵問題，但是股票期權(quán)計(jì)劃對于我國的實(shí)業(yè)界、學(xué)術(shù)界以及政府管理部門基本上還是一片空白。如何看待股票期權(quán)計(jì)劃在公司經(jīng)理人員薪酬結(jié)構(gòu)中的地位和作用，如何正確地運(yùn)用股票期權(quán)計(jì)劃來平衡對經(jīng)理人員的短期激勵與長期激勵，如何科學(xué)地設(shè)計(jì)股票期權(quán)激勵計(jì)劃等一系列問題都亟

14、待我們給出回答。薪酬水平策略與股票期權(quán)的取舍所謂薪酬策略指的是公司根據(jù)自己的整體戰(zhàn)略目標(biāo)制定出的薪酬支付數(shù)量與支付方式。具體而言，薪酬策略包括兩個主要方面：一個是薪酬水平，另一個是薪酬結(jié)構(gòu)。首先需要明確的是，實(shí)行股票期權(quán)在本質(zhì)上并不改變公司的薪酬策略的作用。它只是改變公司薪酬結(jié)構(gòu)的一個方法，與公司的薪酬水平策略之間不存在直接的關(guān)系。美國薪酬咨詢專家·等人在研究財富500企業(yè)的基礎(chǔ)上，得到了關(guān)于美國實(shí)行股票期權(quán)業(yè)績優(yōu)良企業(yè)的薪酬策略。他們發(fā)現(xiàn)，美國實(shí)行股票期權(quán)企業(yè)的薪酬水平目標(biāo)是使CEO和高級經(jīng)理人員報酬水平高于市場平均水平。如果我們將市場上各個公司包括CEO在內(nèi)的高級經(jīng)理人員的報酬從

15、低到高排序，報酬水平中最低的1定義為第一個百分位，次低的1定義為第二個百分位，依次類推，那么，實(shí)行股票期權(quán)的公司通常將公司高級經(jīng)理人員的薪酬水平總額定位在第75個百分位。需要指出的是，實(shí)行股票期權(quán)與向高級經(jīng)理人員支付高于市場的報酬水平之間存在著必然的聯(lián)系。從報酬水平的策略看，公司有以下三種選擇：一是向高級經(jīng)理人員支付低于市場平均水平的總報酬，二是向高級經(jīng)理人員支付等于市場平均水平的總報酬，三是向高級經(jīng)理人員支付高于市場平均水平的總報酬。從對股票期權(quán)的態(tài)度來看，公司有以下兩種選擇：一是對高級經(jīng)理人員實(shí)行股票期權(quán)，二是不向高級經(jīng)理人員實(shí)行股票期權(quán)。于是，我們可以得到以下六種組合，如表所示。 我們來

16、分析表中的各種組合對應(yīng)的不同的效果。在人力資源管理中存在著兩個核心問題：一是如何吸引最理想的員工來為組織服務(wù)。二是如何最大限度地激勵員工努力工作。與股票期權(quán)相對應(yīng)，上述的表述就成為如何吸引最理想的高級經(jīng)理人員來為組織服務(wù)和如何最大限度地激勵高級經(jīng)理人員努力為組織工作。在上述六種組合中，發(fā)揮作用的第一層次是薪酬的總水平，第二個層次是實(shí)行股票期權(quán)。組合一和組合二都由于總報酬水平低于市場平均水平，因此不能吸引到高質(zhì)量的高級經(jīng)理人員。二者的區(qū)別在于組合一由于不實(shí)行股票期權(quán)，因此經(jīng)理人員承擔(dān)的風(fēng)險比較低；組合二由于實(shí)行股票期權(quán)，因此經(jīng)理人員承擔(dān)的風(fēng)險比較高。這兩種組合都比較能夠吸引那些權(quán)利需求比較強(qiáng)，同

17、時由于資歷和能力等因素決定的質(zhì)量低到在經(jīng)理市場上缺乏足夠競爭力的經(jīng)理人員。其中，風(fēng)險回避程度比較高的經(jīng)理人員愿意選擇組合一，風(fēng)險回避程度低的經(jīng)理人員相對地愿意選擇組合二。組合三和組合四由于總報酬水平等于市場平均水平，因此只能吸引到中等質(zhì)量的高級經(jīng)理人員。二者的區(qū)別在于組合三由于不實(shí)行股票期權(quán)，因此經(jīng)理人員承擔(dān)的風(fēng)險比較低；組合四由于實(shí)行股票期權(quán)，因此經(jīng)理人員承擔(dān)的風(fēng)險比較高。組合三比較能夠吸引有相當(dāng)?shù)馁Y歷但能力和才干比較一般的經(jīng)理人員，組合四能夠吸引能力比較強(qiáng)素質(zhì)比較好但是由于資歷比較淺的那些未來之星。組合五和組合六都由于總報酬水平高于市場平均水平，因此能夠吸引到最高質(zhì)量的高級經(jīng)理人員。這也是

18、股票期權(quán)激勵最能夠發(fā)揮激勵效能的前提。二者的區(qū)別在于組合五由于不實(shí)行股票期權(quán)，因此經(jīng)理人員承擔(dān)的風(fēng)險比較低；組合六由于實(shí)行股票期權(quán)，因此經(jīng)理人員承擔(dān)的風(fēng)險比較高。但是二者的區(qū)別在于那些風(fēng)險回避程度比較高的年長的經(jīng)理人員愿意選擇組合五，同時組合五不利于鼓勵經(jīng)理人員謀求公司的長期價值最大化。而那些風(fēng)險回避程度比較低的相對比較年輕的經(jīng)理人員愿意選擇組合六。薪酬結(jié)構(gòu)策略與股票期權(quán)的地位從薪酬結(jié)構(gòu)策略的角度看，財富500強(qiáng)企業(yè)中那些成功地實(shí)施股票期權(quán)激勵安排的公司的典型做法是通過將高級經(jīng)理人員固定薪水定位在市場平均水平上，同時將年度激勵與長期的股票期權(quán)激勵定位在高于市場平均水平之上的方法來達(dá)到使高級經(jīng)理

19、人員的總報酬水平市場的第75個百分位的目標(biāo)的。但是，由于CEO與其他高級經(jīng)理人員在公司中的責(zé)任和預(yù)期貢獻(xiàn)的潛在差別，因此在股票期權(quán)方案的實(shí)際設(shè)計(jì)中一般對這兩類人員的激勵組合實(shí)行差別對待。表2顯示的是美國財富500強(qiáng)企業(yè)在該問題上的典型對策。根據(jù)表中的數(shù)據(jù)我們發(fā)現(xiàn)，在美國實(shí)行股票期權(quán)激勵安排的企業(yè)中，有70的企業(yè)將CEO的報酬總額定位在第75個百分位，只有30的企業(yè)將CEO的報酬總額定位在市場的中位數(shù)水平。從表中不難發(fā)現(xiàn)，美國實(shí)行股票期權(quán)激勵的公司在CEO和高級經(jīng)理人員的薪酬策略設(shè)計(jì)中至少有以下三個規(guī)律性特征：第一，不管是對CEO還是對其他高級經(jīng)理人員，在他們基本薪水的確定過程中，占主流的做法是

20、將基本薪水定位在市場中位數(shù)水平上。第二，不管是對CEO還是對其他高級經(jīng)理人員，在報酬總額的目標(biāo)定位過程中，大多數(shù)企業(yè)將包括CEO在內(nèi)的高級經(jīng)理人員的報酬總額定位在第75個百分位水平上。第三，不管是對CEO還是對其他高級經(jīng)理人員，在報酬的考察范圍從固定的基本薪水向報酬總額變動過程中，定位在市場中位數(shù)水平的公司的比例逐漸減少；而定位在第75個百分位水平的公司的比例逐漸增加。而且，在這種此消彼長的變動過程中，對于CEO而言的變化幅度比較小，而對于高級經(jīng)理人員的變化幅度比較大。上述分析結(jié)果與CEO與其他高級經(jīng)理人員在公司中的作用差別有關(guān)。我們知道，企業(yè)中不同層級的經(jīng)理人員對企業(yè)的長期價值與股東財富的影

21、響方式不同。具體而言，經(jīng)理人員的層級越高，他們對企業(yè)的長期價值與股東財富的影響就越大，而經(jīng)理人員的層級越低，他們對企業(yè)的長期價值與股東財富的影響就越小。另一方面，在經(jīng)理人員的薪酬結(jié)構(gòu)中以年度獎金為代表的短期激勵與以股票期權(quán)為代表的長期激勵的作用效果也有差別。因此，在股票期權(quán)的設(shè)計(jì)過程中，需要考慮經(jīng)理人員的層級對應(yīng)的預(yù)期的貢獻(xiàn)與長期激勵和短期激勵組合之間的配合關(guān)系。美國財富500強(qiáng)企業(yè)典型方法如表所示。表中的數(shù)據(jù)含義是：如果我們將經(jīng)理人員預(yù)期的未來才能兌現(xiàn)的長期激勵折合成年值，那么美國實(shí)行股票期權(quán)的企業(yè)的流行策略是讓CEO得到的長期激勵等于其得到的短期激勵的2倍，讓高級經(jīng)理人員得到的長期激勵等于

22、其得到的短期激勵的150。需要強(qiáng)調(diào)的是，中層經(jīng)理人員對企業(yè)長期價值的實(shí)現(xiàn)的影響比較小，而對企業(yè)短期利潤的實(shí)現(xiàn)的影響比較大，因此，美國實(shí)行股票期權(quán)的企業(yè)的典型做法是讓中層經(jīng)理人員得到的短期激勵等于其得到的長期激勵的150，這與企業(yè)對待高級經(jīng)理人員的做法恰恰相反。股票期權(quán)計(jì)劃的設(shè)計(jì)：期權(quán)的份數(shù)與行權(quán)價格如果公司在分析自己的薪酬水平策略目標(biāo)和結(jié)構(gòu)策略目標(biāo)之后決定采用股票期權(quán)，那么還需要根據(jù)股票期權(quán)機(jī)制的內(nèi)在邏輯同時針對本公司的實(shí)際情況進(jìn)行最優(yōu)化設(shè)計(jì)。值得強(qiáng)調(diào)的是，本質(zhì)上股票期權(quán)與我們已經(jīng)非常熟悉的采用實(shí)際股票對員工進(jìn)行激勵的做法是相似的。只要我們將股票作為行權(quán)價格為零的股票期權(quán)，那么我們也可以將股票

23、看作是股票期權(quán)的一個特例。但是，從激勵的目標(biāo)出發(fā)，股票期權(quán)為我們提供了一個杠桿，即非零的行權(quán)價格。正是這一行權(quán)價格及其相應(yīng)的期權(quán)份數(shù)，才產(chǎn)生對經(jīng)理人員強(qiáng)烈的激勵作用。為了達(dá)到對高級經(jīng)理人員的激勵效果，在股票期權(quán)計(jì)劃設(shè)計(jì)中需要重視授予期權(quán)的份數(shù)與行權(quán)價格之間不同組合所產(chǎn)生的不同的激勵效果。這里需要指出的是，在股票期權(quán)方案的設(shè)計(jì)過程中，我們總是要保持經(jīng)理人員持有的期權(quán)份數(shù)與行權(quán)價格之間同方向變動的關(guān)系。其中的理論依據(jù)在于，在股東與經(jīng)理人員關(guān)于期權(quán)計(jì)劃的談判中，雙方關(guān)注的核心是未來某一個合理的報酬水平，但是實(shí)際上有無數(shù)種期權(quán)份數(shù)和行權(quán)價格的組合可以產(chǎn)生相同的報酬期望值。在行權(quán)日公司普通股票的市場價格

24、既定的情況下，行權(quán)價格越高，為產(chǎn)生特定收益期望值所需要的期權(quán)份數(shù)就越多。而在這一未來報償水平既定的情況下，授予經(jīng)理人員的股票份數(shù)少，所要求的行權(quán)價格就越低。但是，從強(qiáng)化對經(jīng)理人員的激勵效果出發(fā)，理想的期權(quán)激勵計(jì)劃都強(qiáng)調(diào)多股票份數(shù)和高行權(quán)價格的組合。為了便于理解，我們采用一個數(shù)字示例來說明這一點(diǎn)。假設(shè)公司股票現(xiàn)期價格是100元，下期股票價格可能是80元，也可能是120元，二者的概率都是50。給某一位經(jīng)理人員一份行權(quán)價格為100元的買進(jìn)期權(quán)。于是，期望值為100元的期權(quán)份數(shù)和行權(quán)價格的組合就如表4所示從上述分析可以發(fā)現(xiàn)，股票期權(quán)的行權(quán)價格越高，為產(chǎn)生特定收益期望值所需要的期權(quán)份數(shù)就越多，從股東的角

25、度看，在授予股票期權(quán)的期望成本相同的情況下，不同的期權(quán)份數(shù)與行權(quán)價格的組合將產(chǎn)生不同的激勵效果。具體而言，期權(quán)份數(shù)多同時行權(quán)價格高的股票期權(quán)比期權(quán)份數(shù)少同時行權(quán)價格低的股票期權(quán)具有更強(qiáng)的激勵效果。換言之，多期權(quán)份數(shù)和高行權(quán)價格的組合能夠?qū)⒔?jīng)理人員潛在的搭便車效應(yīng)降到最低。在上述的數(shù)字示例中，假設(shè)管理人員采取某一承擔(dān)風(fēng)險的行動可能使企業(yè)的股票價格上升了1元，那么當(dāng)行權(quán)價格為0時，經(jīng)理人員采取行動的凈價值只有1元；當(dāng)行權(quán)價格為50元時，經(jīng)理人員采取行動價值為2元；當(dāng)行權(quán)價格為100元時，經(jīng)理人員采取行動的凈價值就增加為105元；行權(quán)價格為110元時，經(jīng)理人員采取行動的凈價值就為110元；當(dāng)行權(quán)價格

26、為118元時，經(jīng)理人員采取行動的凈價值則增加為150元。上述分析結(jié)果可以歸納為表5。由此可見，為了鼓勵高級經(jīng)理人員為了企業(yè)的長期利益而承擔(dān)風(fēng)險，實(shí)行股票期權(quán)的企業(yè)應(yīng)該采取高行權(quán)價格和多期權(quán)份數(shù)的組合。在該數(shù)字示例中，如果將行權(quán)價格確定為120元或者以上，那么該股票期權(quán)將由于行權(quán)價格高于或等于股票的最高可能價格而失去價值，這樣的股票期權(quán)將因?yàn)椴槐唤?jīng)理人員接受而失去意義。因此，一個一般性原則是將股票期權(quán)的行權(quán)價格設(shè)定在未來股票的最高可能價格與最低可能價值之間，這樣將鼓勵經(jīng)理人員通過最大化自己的利益而最大化企業(yè)的長期價值。專心-專注-專業(yè)（三）、某化學(xué)工業(yè)有限公司管理架構(gòu)規(guī)劃和組織管理體系咨詢項(xiàng)目股

27、權(quán)激勵方案目 錄第一章總則21.1股權(quán)激勵方案的目的21.2股權(quán)激勵方案實(shí)施原則2第二章股權(quán)激勵方案執(zhí)行與管理機(jī)構(gòu)22.1薪酬與考核委員會的設(shè)立22.2薪酬與考核委員會的職責(zé)3第三章股權(quán)激勵方案的內(nèi)容33.1股權(quán)激勵對象33.2股權(quán)激勵方式33.3股份授予頻率33.4每年股份授予總額的確定43.5個人股份額度確定4第四章持有股份的權(quán)利和義務(wù)44.1持有虛擬股份的權(quán)利44.2持有虛擬股份的義務(wù)5第五章股份退出55.1退出條件55.2股份退出后遺留分紅問題的處理5第六章附則6某化學(xué)工業(yè)有限公司股權(quán)激勵方案（XXXX年XX月公司第X屆董事會第X次會議通過）第一章 總則1.1 股權(quán)激勵方案的目的第一條

28、 股權(quán)激勵方案的目的（一） 進(jìn)一步使高層管理人員的利益與股東的利益掛鉤，保證高層管理人員的決策符合股東的長遠(yuǎn)利益，激勵他們?yōu)楣緞?chuàng)造長期價值并追求公司的持續(xù)發(fā)展；（二） 吸引和保留關(guān)鍵人才。1.2 股權(quán)激勵方案實(shí)施原則第二條 股權(quán)激勵方案遵循以下原則：（一） 公開、公平、公正原則；（二） 激勵機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合的原則，即個人的長遠(yuǎn)利益和公司的長遠(yuǎn)利益及價值增長相聯(lián)系，收益與風(fēng)險共擔(dān)；（三） 近期內(nèi)不改變原有股權(quán)結(jié)構(gòu)。第二章股權(quán)激勵方案執(zhí)行與管理機(jī)構(gòu)2.1 薪酬與考核委員會的設(shè)立第三條 在公司董事會下設(shè)立薪酬與考核委員會作為公司股權(quán)激勵方案的執(zhí)行與管理機(jī)構(gòu)。第四條 薪酬與考核委員會對董事會負(fù)責(zé)

29、，向董事會及股東大會匯報工作。2.2 薪酬與考核委員會的職責(zé)第五條 薪酬與考核委員會在股權(quán)激勵方面的主要工作：（一） 制定股權(quán)激勵方案的具體條款，包括激勵對象、執(zhí)行方式等；（二） 定期對股權(quán)激勵方案進(jìn)行修改和完善，在發(fā)生重大事件時可以變更或終止股權(quán)激勵方案。第三章股權(quán)激勵方案的內(nèi)容3.1 股權(quán)激勵對象第六條 股權(quán)激勵對象為公司高層管理人員，包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總工程師、總經(jīng)理助理等。3.2 股權(quán)激勵方式第七條 虛擬股份：（一） 本方案中所稱虛擬股份指公司授予激勵對象一種"虛擬"的股份，激勵對象可以據(jù)此享受一定數(shù)量的分紅權(quán)，但沒有所有權(quán)，沒有表決權(quán)，不能轉(zhuǎn)讓和出

30、售，虛擬股份的發(fā)放不會影響公司的總資本和所有權(quán)結(jié)構(gòu)。（二） 由于在項(xiàng)目的建設(shè)期，高層管理人員的付出對股東的長期利益有較大影響，但當(dāng)期又無利潤，所以采取本股權(quán)激勵方式，以統(tǒng)一各方面在不同時期的利益。3.3 股份授予頻率第八條 虛擬股份在每屆經(jīng)營班子組成時授予一次，此后每年可以根據(jù)高層管理人員職數(shù)的變化予以調(diào)整。3.4 每年股份授予總額的確定第九條 建設(shè)期授予總額的確定，由薪酬與考核委員會根據(jù)某化學(xué)工業(yè)有限公司高層管理人員績效考核手冊得到“經(jīng)理層全年考核得分”；標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?shù)為可以獲得全部計(jì)劃授予股份額度的分?jǐn)?shù)，由董事會在稱職的分?jǐn)?shù)范圍內(nèi)根據(jù)實(shí)際情況在授予股份時予以確定。由此公式計(jì)算出“當(dāng)年授予股份總額

31、”，報董事會審批。 第十條 生產(chǎn)期授予總額的確定，計(jì)算公式與建設(shè)期相同，“經(jīng)理層全年考核得分”的確定見某化學(xué)工業(yè)有限公司高層管理人員績效考核手冊。3.5 個人股份額度確定第十一條 個人崗位系數(shù)的確定。由于崗位責(zé)任、工作性質(zhì)的不同，各崗位的價值是不同的，所以各崗位的崗位系數(shù)是不同的，具體系數(shù)如下： （一） 總經(jīng)理：1；（二） 副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總工程師：0.78；（三） 總經(jīng)理助理：0.7。第十二條 個人考核得分具體計(jì)算辦法詳見某化學(xué)工業(yè)有限公司高層管理人員績效考核手冊。第十三條 授予個人股份額度計(jì)算公式第四章 持有股份的權(quán)利和義務(wù)4.1 持有虛擬股份的權(quán)利第十四條 持有虛擬股份人員享有的權(quán)利

32、如下：（一） 分紅權(quán)：已經(jīng)確定授予高層管理人員的虛擬股份產(chǎn)生的分紅歸個人所有；（二） 表決權(quán)：無表決權(quán)；（三） 轉(zhuǎn)讓權(quán)：無轉(zhuǎn)讓權(quán)和繼承權(quán)。4.2 持有虛擬股份的義務(wù)第十五條 嚴(yán)禁從事有損于公司利益的一切活動，包括同業(yè)競爭行為，一旦發(fā)現(xiàn)則薪酬與考核委員會應(yīng)收回所授予的虛擬股份，并由有關(guān)部門依法追究其他責(zé)任。第五章 股份退出5.1 退出條件第十六條 正常退出條件。當(dāng)高層管理人員發(fā)生以下情況，公司應(yīng)收回所授予虛擬股份：（一） 正常離職：從離職之日起所授予虛擬股份自動喪失；（二） 退休：從退休之日起所授予虛擬股份自動喪失；（三） 喪失行為能力或死亡：同退休處理。第十七條 強(qiáng)制退出條件。當(dāng)高層管理人員發(fā)

33、生以下情況，公司應(yīng)強(qiáng)制收回所授予虛擬股份：（一） 自動離職：從確認(rèn)之日起一個月后，所授予虛擬股份自動喪失；（二） 解雇：從解雇之日起，所授予虛擬股份自動喪失。5.2 股份退出后遺留分紅問題的處理第十八條 對于符合正常退出條件的，可享有一定的應(yīng)分而未分的紅利。（一） 離任審計(jì)合格后可根據(jù)當(dāng)年在職時間占全年工作時間的比例獲得最后一次分紅；（二） 若從授予虛擬股份起到離任之日，公司從未進(jìn)行分紅，則在離任審計(jì)合格后以其原有虛擬股份額度獲得公司此后最近的一次分紅。第十九條 對于符合強(qiáng)制退出條件的，不再享有任何分紅權(quán)。第六章 附則第二十條 股權(quán)激勵方案實(shí)施時經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大變化時，可由薪酬與考核

34、委員會提議變更激勵約束條件甚至終止該方案，并報董事會批準(zhǔn)，可能的情況變化包括如下：（一） 市場環(huán)境發(fā)生不可預(yù)測的重大變化，嚴(yán)重影響公司經(jīng)營；（二） 因不可抗力對公司經(jīng)營活動產(chǎn)生重大影響；（三） 國家政策重大變化影響股權(quán)激勵方案實(shí)施的基礎(chǔ)；（四） 其他董事會認(rèn)為的重大變化。第二十一條 當(dāng)公司轉(zhuǎn)入生產(chǎn)期后，可根據(jù)實(shí)際情況，將虛擬股份轉(zhuǎn)為實(shí)股，具體辦法另行制定。第二十二條 本方案由董事會薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)解釋。第二十三條 本方案若有任何條款與現(xiàn)行或未來法律條款相沖突，以法律為準(zhǔn)。第二十四條 本方案自董事會通過之日起實(shí)行。（四）、XXX公司研發(fā)項(xiàng)目激勵措施管理辦法一、 XXX公司項(xiàng)目進(jìn)度及品質(zhì)獎管理

35、辦法l 目的：為了加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度管理，激勵研發(fā)人員的積極性，及時滿足市場對新產(chǎn)品的需求，特制定本辦法。l 范圍：本辦法適用于XXX公司所有立項(xiàng)項(xiàng)目。l 主要流程：1、 立項(xiàng)評估凡新產(chǎn)品均需立項(xiàng)，由XXX公司組織項(xiàng)目評審委員會及相關(guān)人員進(jìn)行立項(xiàng)評估，形成立項(xiàng)評估會議紀(jì)要。2、 立項(xiàng)申請公司成立項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，由其負(fù)責(zé)人進(jìn)行立項(xiàng)申請，編寫立項(xiàng)申請書。由項(xiàng)目評審委員會確認(rèn)后，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，立項(xiàng)成立。3、 項(xiàng)目進(jìn)度確認(rèn)由項(xiàng)目評審委員會對項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行確認(rèn)。項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃書由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擬定。4、 項(xiàng)目獎勵額度及方式確認(rèn)由項(xiàng)目評審委員會對項(xiàng)目獎勵額度及方式進(jìn)行確認(rèn)。并附錄于立項(xiàng)申請書后。þ 根據(jù)不

36、同項(xiàng)目（投入資源、研發(fā)周期等不同），確定獎金總額。 þ 其中進(jìn)度獎與品質(zhì)獎各占 %。 þ 進(jìn)度獎的發(fā)放方式：【1】完成整個項(xiàng)目研發(fā)（項(xiàng)目完成確認(rèn)），發(fā)放進(jìn)度獎總額的 %作為獎勵，余下 %在新品上市后一年后發(fā)放?！?】如果提前半個月完成，獎勵進(jìn)度獎總額的2.5%，提前一個月完成獎勵進(jìn)度獎總額的5%，提前1.5月完成，獎勵進(jìn)度獎總額的7.5%，提前2月完成，獎勵進(jìn)度獎總額的10%?！?】如未按期完成，取消進(jìn)度獎。每推遲半個月，罰進(jìn)度獎總額獎金 2.5%。þ 品質(zhì)獎的發(fā)放方式：當(dāng)產(chǎn)品正式上市一年后，未出現(xiàn)因設(shè)計(jì)缺陷造成的原則性更改，則可由項(xiàng)目組提出品質(zhì)獎的申請，報項(xiàng)目評

37、審委員會通過后執(zhí)行。如出現(xiàn)原則性更改，則取消品質(zhì)獎。5、 項(xiàng)目執(zhí)行由XXX公司及項(xiàng)目組嚴(yán)格執(zhí)行。6、 項(xiàng)目完成確認(rèn)項(xiàng)目完成的時間節(jié)點(diǎn)以出具簽字完整的設(shè)計(jì)確認(rèn)報告為準(zhǔn)。（按體系文件中的規(guī)定執(zhí)行）7、 財務(wù)核算及報批財務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目評審委員會通過的獎勵標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獎金核算。8、 獎勵執(zhí)行XXX公司按照公司財務(wù)審批流程領(lǐng)取獎金，具體的發(fā)放方式如下：獎金總額的80%發(fā)放給項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，16%發(fā)放給項(xiàng)目測試團(tuán)隊(duì)，4%發(fā)放給XXX公司其他輔助人員。具體人員發(fā)放的額度由XXX公司確定并報公司財務(wù)存檔。9、 本管理辦法解釋權(quán)歸XXX公司解釋。10、 本管理辦法自批準(zhǔn)之日起試行一年。二、 XXX公司項(xiàng)目國產(chǎn)化獎管理辦法l

38、 目的：為了降低新產(chǎn)品成本，有效的選擇國產(chǎn)化元器件，提升產(chǎn)品競爭力，激勵研發(fā)人員采用國產(chǎn)化器件的積極性，特制定本辦法。l 范圍：本辦法適用于XXX公司所有立項(xiàng)項(xiàng)目。l 主要流程：1、 公司每個立項(xiàng)項(xiàng)目均有主器件清單，凡新增使用的國產(chǎn)元器件產(chǎn)品，并被生產(chǎn)和銷售證實(shí)是成功的（產(chǎn)品成功銷售一年后）。該項(xiàng)目組則會獲得項(xiàng)目國產(chǎn)化獎。2、 由項(xiàng)目組提出申請，提交項(xiàng)目評審委員會通過后執(zhí)行。評審委員會根據(jù)該國產(chǎn)化元器件的具體降低成本幅度提出獎勵標(biāo)準(zhǔn)。獎金總額=降低成本總額的10%*總銷量3、 該獎項(xiàng)每半年提取一次。（每年7月第一周和次年1月第一周進(jìn)行統(tǒng)計(jì)）每個項(xiàng)目產(chǎn)品國產(chǎn)化獎金提取時間為2年。4、 財務(wù)核算及

39、報批財務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目評審委員會通過的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及項(xiàng)目對應(yīng)的實(shí)際回款額進(jìn)行獎金核算。5、 獎勵執(zhí)行XXX公司按照公司財務(wù)審批流程領(lǐng)取獎金，具體的發(fā)放方式如下：獎金總額的80%發(fā)放給項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，16%發(fā)放給項(xiàng)目測試團(tuán)隊(duì)，4%發(fā)放給XXX公司其他輔助人員。具體人員發(fā)放的額度由XXX公司確定并報公司財務(wù)存檔。6、 如因采選國產(chǎn)器件失誤，產(chǎn)生批量退貨、批量返工、批量報廢等導(dǎo)致公司損失的，按實(shí)際損失的1.5倍扣除相應(yīng)獎勵及罰款。7、 本管理辦法解釋權(quán)歸XXX公司解釋。8、 本管理辦法自批準(zhǔn)之日起試行一年。三、 XXX公司項(xiàng)目銷售分享獎管理辦法l 目的：為了使研發(fā)產(chǎn)品更符合市場要求，滿足客戶需求，激勵研發(fā)人員以市

40、場為導(dǎo)向來研發(fā)產(chǎn)品，通過市場業(yè)績增長讓研發(fā)人員分享銷售所得，特制定本管理辦法。l 范圍：本辦法適用于XXX公司所有立項(xiàng)項(xiàng)目。l 主要流程：1、 針對公司立項(xiàng)產(chǎn)品，研發(fā)成功。不同的產(chǎn)品當(dāng)它的銷量達(dá)到一定后，研發(fā)將提取銷售分享獎。（不同產(chǎn)品的基準(zhǔn)銷售量見附表，待討論）2、 由項(xiàng)目組提出申請，提交項(xiàng)目評審委員會通過后執(zhí)行，評審委員會提出獎勵標(biāo)準(zhǔn)。（根據(jù)不同規(guī)格產(chǎn)品的售價及利潤狀況制定不同的獎勵標(biāo)準(zhǔn)）總獎金=每臺產(chǎn)品的獎勵標(biāo)準(zhǔn)*臺數(shù)每年末提取一次，提取的有效時間為3年。3、 財務(wù)核算及報批財務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目評審委員會通過的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及項(xiàng)目對應(yīng)的實(shí)際回款額進(jìn)行獎金核算。4、 獎勵執(zhí)行XXX公司按照公司財務(wù)審批

41、流程領(lǐng)取獎金，具體的發(fā)放方式如下：獎金總額的80%發(fā)放給項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，16%發(fā)放給項(xiàng)目測試團(tuán)隊(duì)，4%發(fā)放給XXX公司其他輔助人員。具體人員發(fā)放的額度由XXX公司確定并報公司財務(wù)存檔。5、 本管理辦法解釋權(quán)歸XXX公司解釋。6、 本管理辦法自批準(zhǔn)之日起試行一年。四、XXX公司項(xiàng)目改良降本獎管理辦法l 目的：為了降低現(xiàn)有產(chǎn)品的成本，提升市場競爭力，激勵研發(fā)人員對有市場需求的老產(chǎn)品進(jìn)行成本改良，特制定該管理辦法。l 范圍：本辦法適用于XXX公司現(xiàn)有老產(chǎn)品改良降本項(xiàng)目。l 主要流程：1、 主要針對上市的老產(chǎn)品，在產(chǎn)品改良降成本后，被生產(chǎn)及市場證實(shí)是成功的。2、 該項(xiàng)目組則獲得項(xiàng)目改良降成本獎。3、 由該項(xiàng)

42、目組提出，提交給項(xiàng)目評審委員會通過后執(zhí)行。由評審委員會制定獎 勵標(biāo)準(zhǔn)。獎金總額=每臺產(chǎn)品改良降成本金額的10%*臺數(shù)每半年申報一次，提取的有效時間為2年。4、 財務(wù)核算及報批財務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目評審委員會通過的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及項(xiàng)目對應(yīng)的實(shí)際回款額進(jìn)行獎金核算。5、 獎勵執(zhí)行XXX公司按照公司財務(wù)審批流程領(lǐng)取獎金，具體的發(fā)放方式如下：獎金總額的80%發(fā)放給項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，16%發(fā)放給項(xiàng)目測試團(tuán)隊(duì)，4%發(fā)放給XXX公司其他輔助人員。具體人員發(fā)放的額度由XXX公司確定并報公司財務(wù)存檔。6、 本管理辦法解釋權(quán)歸XXX公司解釋。7、 本管理辦法自批準(zhǔn)之日起試行一年。8、五 、XXX公司特殊定制產(chǎn)品服務(wù)獎管理辦法l 特殊定

43、制產(chǎn)品定義：顧客的特殊訂貨需求。l 目的：鑒于目前公司特殊定制產(chǎn)品的現(xiàn)狀，為了滿足市場及客戶需求，搶占市場先機(jī)，鼓勵研發(fā)人員搶時間、爭進(jìn)度，在短時間內(nèi)完成特殊定制產(chǎn)品設(shè)計(jì)，特制定本管理辦法。l 范圍：所有特殊定制產(chǎn)品項(xiàng)目l 主要流程：1、 在完成特殊定制產(chǎn)品設(shè)計(jì)后，根據(jù)項(xiàng)目的難易程度（A、B、C）確定具體獎勵標(biāo)準(zhǔn)。每季度統(tǒng)計(jì)一次。A級：難度最大，一般電氣、結(jié)構(gòu)均需重新考慮設(shè)計(jì)，投入的設(shè)計(jì)人員在45名左右，耗時在36個月。B級：難度中等，一般60%左右需重新考慮設(shè)計(jì)，投入的設(shè)計(jì)人員在3-4名左右，耗時在2-3個月。C級：難度較低，大部分設(shè)計(jì)無需重新考慮設(shè)計(jì)，投入的設(shè)計(jì)人員在12名左右，耗時在2月

44、內(nèi)。獎勵標(biāo)準(zhǔn)：完成一單A級特殊定制產(chǎn)品，獎勵5000.00元。完成一單B級特殊定制產(chǎn)品，獎勵3000.00元。完成一單C級特殊定制產(chǎn)品，獎勵1000.00元2、 每季度末由XXX公司提出，報XXX公司科技公司市場部審核，總經(jīng)理審核，董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行。凡未按照特殊定制產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)度完成的，該項(xiàng)目獎勵取消。3、 財務(wù)核算及報批財務(wù)部根據(jù)確定的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及項(xiàng)目銷售成功并回款后進(jìn)行獎金核算。4、 獎勵執(zhí)行XXX公司按照公司財務(wù)審批流程領(lǐng)取獎金，具體的發(fā)放方式如下：獎金總額的80%發(fā)放給項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，16%發(fā)放給項(xiàng)目測試團(tuán)隊(duì)，4%發(fā)放給XXX公司其他輔助人員。具體人員發(fā)放的額度由XXX公司確定并報公司財務(wù)存檔。

45、5、 本管理辦法解釋權(quán)歸XXX公司解釋。6、 本管理辦法自批準(zhǔn)之日起試行一年。（五）信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)為規(guī)范股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)確認(rèn)的相關(guān)業(yè)務(wù)管理，根據(jù)公司法、證券法、上市公司股權(quán)激勵管理辦法（試行）的有關(guān)規(guī)定，制定本業(yè)務(wù)備忘錄。一、上市公司申請股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)，應(yīng)符合以下要求1、公司股權(quán)激勵計(jì)劃設(shè)定的股票期權(quán)行權(quán)等相關(guān)前置條件滿足后，應(yīng)當(dāng)召開董事會審議股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)有關(guān)事宜。2、激勵對象不得在下列期間內(nèi)行權(quán)：（一）公司定期報告公告前30日至公告后2個交易日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報告公告日期的，自原預(yù)約公告日前30日起算；（二）公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報公告前1

46、0日至公告后2個交易日內(nèi)；（三）重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個交易日；（四）其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日。二、上市公司召開董事會審議股票期權(quán)行權(quán)事宜行權(quán)條件滿足后，公司應(yīng)當(dāng)召開董事會審議股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)有關(guān)事宜，并刊登董事會決議公告。相關(guān)公告應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一） 董事會關(guān)于是否滿足本期股權(quán)激勵計(jì)劃設(shè)定的行權(quán)條件，以及是否存在股權(quán)激勵管理辦法及公司股權(quán)激勵方案中規(guī)定的不得成為激勵對象或禁止行權(quán)的情形的說明；公司如出現(xiàn)未滿足本期股權(quán)激勵計(jì)劃設(shè)定的相關(guān)行權(quán)條件的（如未達(dá)到業(yè)績考核指標(biāo)、個別激勵對象存在違規(guī)行為等），董事會還應(yīng)當(dāng)對已經(jīng)授予股票期權(quán)的處理

47、措施和相關(guān)后續(xù)安排作出明確說明；（二） 本次實(shí)施的股權(quán)激勵計(jì)劃相關(guān)內(nèi)容如與已披露的激勵計(jì)劃存在差異的，董事會關(guān)于差異情況以及重新履行的審批程序的情況說明；（三） 本期股票期權(quán)行權(quán)股票的來源和預(yù)計(jì)數(shù)量、激勵對象持有的本期可行權(quán)的股票期權(quán)以及尚未符合行權(quán)條件的股票期權(quán)數(shù)量；激勵對象為董事、監(jiān)事、高級管理人員的，應(yīng)在指定報刊披露其各自可行權(quán)的數(shù)量，同時在本所指定網(wǎng)站披露全部激勵對象可行權(quán)的情況；（四） 董事會對期權(quán)行權(quán)數(shù)量、行權(quán)價格歷次調(diào)整的說明；（五） 公司聘請的律師關(guān)于股票期權(quán)行權(quán)的法律意見；（六） 說明本次股票期權(quán)行權(quán)的實(shí)施對公司當(dāng)年度相關(guān)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響；（七） 獨(dú)立董事、監(jiān)事會、薪

48、酬委員會對激勵對象名單的核實(shí)意見；（八） 籌集資金的使用計(jì)劃（如有）；（九）獨(dú)立財務(wù)顧問的專業(yè)意見（如有）；（十）中國證監(jiān)會和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。三、上市公司辦理股票期權(quán)行權(quán)事宜1、公司刊登審議股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)的董事會決議公告后，可辦理股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)的相關(guān)手續(xù)，應(yīng)提交的材料為： （一）股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)申請書（見附件一）；（二）本次股票期權(quán)行的董事會決議；（三）如為國有股東的，應(yīng)當(dāng)要求上市公司出具國資委的批文；（四）獨(dú)立董事、監(jiān)事會、薪酬委員會對激勵對象名單的書面核實(shí)意見；（五）上市公司股票期權(quán)行權(quán)法律意見書；（六）會計(jì)師出具的關(guān)于本次股本變更的驗(yàn)資報告；（七）募集資金專戶存儲

49、的說明及承諾； （八）獨(dú)立財務(wù)顧問意見（如有）；（九）本所要求的其他材料。2、公司應(yīng)當(dāng)在提交的股票期權(quán)行權(quán)申請材料本所審核無異議后，依據(jù)本所出具的上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)確認(rèn)通知書（見附件二）到中國結(jié)算深圳分公司辦理股票期權(quán)的行權(quán)手續(xù)。3、公司應(yīng)在行權(quán)申請中明確行權(quán)股份的上市時間。公司董事、監(jiān)事及高級管理人員所持股份將自動鎖定，其所持25%股份可在行權(quán)后的6個月后減持；對于行權(quán)后激勵股份存在限售條件的，上市公司應(yīng)向登記公司申請將其登記為限售流通股。四、上市公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向結(jié)算公司提交股票期權(quán)行權(quán)申請材料，辦理期權(quán)行權(quán)手續(xù)。在結(jié)算公司審核確認(rèn)并向本所反饋上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行

50、權(quán)確認(rèn)通知后，公司憑結(jié)算公司出具的公司行權(quán)完成后股份結(jié)構(gòu)變動表，向本所辦理股票期權(quán)行權(quán)完成公告。相關(guān)公告應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：（一）本期股票期權(quán)行權(quán)的具體情況，包括行權(quán)條件、行權(quán)期間、行權(quán)數(shù)量等；（二）激勵對象行權(quán)數(shù)量與前次在交易所網(wǎng)站公示情況一致性的說明；（三）行權(quán)資金的驗(yàn)資情況；（四）本次行權(quán)股份的性質(zhì)、后續(xù)安排以及股份的上市時間，董事、監(jiān)事及高級管理人員所持股份變動鎖定的情況說明；（五）本次行權(quán)后的公司股本結(jié)構(gòu)變動情況； 五、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員為公司股權(quán)激勵計(jì)劃激勵對象的，相關(guān)人員在股票期權(quán)行權(quán)后還應(yīng)當(dāng)按照深圳證券交易所上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管

51、理業(yè)務(wù)指引的要求及時進(jìn)行申報，并在本所指定網(wǎng)站進(jìn)行公告。附件1：上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)申請書基本情況證券簡稱證券代碼期權(quán)簡稱期權(quán)代碼本次期權(quán)行權(quán)數(shù)額（萬份）本次期權(quán)行權(quán)涉及人員數(shù)量期權(quán)可行權(quán)期數(shù) / 本次為第幾次行權(quán)分 期行權(quán)本次為第 次行權(quán)本次行權(quán)股份上市日期本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份數(shù)量（萬股）本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份的性質(zhì)申 報 材 料是否齊備1、上市公司股票期權(quán)行權(quán)申請書；2、本次股票期權(quán)行的董事會決議；3、國資委批文（適用國有股東的上市公司）4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會、薪酬委員會對激勵對象名單的書面核實(shí)意見；5、上市公司股票期權(quán)行權(quán)法律意見書；6、會計(jì)師出具的關(guān)于本次股本變更的驗(yàn)資報告

52、；7、募集資金專戶存儲的說明及承諾；8、獨(dú)立財務(wù)顧問意見（如有）；9、深交所要求的其他文件。上市公司聲明本公司股權(quán)激勵計(jì)劃已經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)并經(jīng)公司股東大會審議通過，各激勵對象已繳款完畢，并完成募集資金的驗(yàn)資?，F(xiàn)特向貴所申請行權(quán)股份數(shù)量共計(jì) 萬股，請按附表明細(xì)數(shù)據(jù)確認(rèn)公司激勵對象的行權(quán)股份數(shù)量。本公司保證所提供的股權(quán)激勵計(jì)劃行權(quán)申請材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合法，因所提供申請材料有誤產(chǎn)生的一切法律責(zé)任由我公司承擔(dān)。 股份有限公司 年 月 日附件2：上市公司股票股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)確認(rèn)通知書制表日期：基本情況證券簡稱證券代碼期權(quán)簡稱期權(quán)代碼本次期權(quán)行權(quán)數(shù)額（萬份）本次期權(quán)行權(quán)涉及人員期權(quán)可行權(quán)期

53、數(shù) / 本次為第幾次行權(quán)分 期行權(quán)本次為第 次行權(quán)本次行權(quán)股份上市日期本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份數(shù)量（萬股）本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份的性質(zhì)申 報 材 料是否齊備1、上市公司股票期權(quán)行權(quán)申請書；2、本次股票期權(quán)行的董事會決議；3、國資委批文（適用國有股東的上市公司）；4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會、薪酬委員會對激勵對象名單的書面核實(shí)意見；5、上市公司股票期權(quán)行權(quán)法律意見書；6、會計(jì)師出具的關(guān)于本次股本變更的驗(yàn)資報告；7、募集資金專戶存儲的說明及承諾；8、獨(dú)立財務(wù)顧問意見（如有）；9、深交所要求的其他文件。公司部監(jiān)管人員審核意見經(jīng)辦人： 復(fù)核人：公司管理部審核意見中國結(jié)算深圳分公司存管部備 注 (六)、股權(quán)激勵協(xié)

54、議書甲方：某某制品有限公司全體股東地址：法定代表人： 聯(lián)系電話：乙方：某某某， 身份證號：地址： 聯(lián)系電話：乙方系甲方員工。鑒于乙方以往對甲方的貢獻(xiàn)和為了激勵乙方更好的工作，也為了使甲、乙雙方進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)效益，經(jīng)雙方友好協(xié)商，雙方同意甲方以虛擬股權(quán)的方式對乙方的工作進(jìn)行獎勵和激勵。為明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特訂立以下協(xié)議：一、定義除非本協(xié)議條款或上下文另有所指，下列用語含義如下：1股權(quán)：指某某制品有限公司在工商部門登記的注冊資本金，總額為人民幣50萬元，一定比例的股權(quán)對應(yīng)相應(yīng)金額的注冊資本金。2虛擬股權(quán)：指某某制品有限公司對內(nèi)名義上的股權(quán)，虛擬股權(quán)擁有者不是指甲方在工商注冊登記的實(shí)際股東，虛擬股權(quán)的擁有者僅享有參與公司年終凈利潤的分配權(quán)，而無所有權(quán)和其他權(quán)利。此虛擬股權(quán)對內(nèi)、對外均不得轉(zhuǎn)讓，不得繼承。3分紅：指某某制品有限公司按照中華人民共和國公司法及公司章程的規(guī)定可分配的稅后凈利潤總額，各股東按所持股權(quán)比例進(jìn)行分配所得的紅利。二、協(xié)議標(biāo)的根據(jù)乙方的工作表現(xiàn)，甲方經(jīng)過全體股東一致同意，決定授予乙方5%的虛擬股權(quán)。1、乙方取得的5%