用友T3成本核算

1、核算模塊的應(yīng)用業(yè)務(wù)編號ccprk業(yè)務(wù)名稱產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)流程簡述生產(chǎn)車間每月先將成品送交質(zhì)檢科進行測試，合格后辦理入庫手續(xù)，不合格等待重測試。流程適用范圍產(chǎn)成品入庫核算業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體崗位描述生產(chǎn)車間人員技術(shù)質(zhì)檢部財務(wù)部產(chǎn)成品入庫單在產(chǎn)品入庫傳票填制產(chǎn)品入庫單產(chǎn)品生產(chǎn)在產(chǎn)品出庫傳票產(chǎn)品完工不合格合格質(zhì)檢登帳并生成憑證通過總賬項目管理中設(shè)定的產(chǎn)品成本項目核算及制造費用分?jǐn)傆嬎悴⒋_認(rèn)產(chǎn)品入庫成本建議角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作產(chǎn)成品入庫單產(chǎn)品庫庫管或財務(wù)材料會計1、通過總賬項目統(tǒng)計分析輸出的產(chǎn)品成本再分配計算表確認(rèn)產(chǎn)品成本并以此打入庫單2、庫管根據(jù)檢驗合格的產(chǎn)品填寫產(chǎn)成品入庫單。在產(chǎn)

2、品傳票生產(chǎn)車間核統(tǒng)算統(tǒng)計3、轉(zhuǎn)財務(wù)材料會計，核算在產(chǎn)品材料成本，期間費用不做分?jǐn)偝杀竞怂阖攧?wù)科成本會計4、通過庫存管理及核算模塊取得產(chǎn)品直接材料的原始成本數(shù)據(jù)，再經(jīng)過總賬項目管理中的統(tǒng)計分析核算分配費用計算出產(chǎn)品生產(chǎn)成本具體業(yè)務(wù)流程描述具體描述1、 每月生產(chǎn)車間統(tǒng)計員將本月完工的成品填寫一式七聯(lián)的在產(chǎn)品入庫傳票連同實物及技術(shù)部門下發(fā)的產(chǎn)品計劃單轉(zhuǎn)廠內(nèi)產(chǎn)成品中轉(zhuǎn)庫，掛待檢牌待檢；2、 由質(zhì)量管理組負(fù)責(zé)對成品進行測試，經(jīng)過測試后，合格的成品由車間統(tǒng)計員同時填寫在產(chǎn)品出庫單及產(chǎn)成品入庫單連同檢測單交產(chǎn)成品中轉(zhuǎn)庫，并掛合格品牌。將本月的成品入庫單及技術(shù)部計劃單傳遞財務(wù)一份；3、 經(jīng)過測試后，未合格的等

3、待復(fù)試，并且將本月待檢成品的在產(chǎn)品入庫傳票由生產(chǎn)科轉(zhuǎn)財務(wù)一聯(lián)，視為當(dāng)月在產(chǎn)品進行在產(chǎn)品核算；4、 合格的產(chǎn)成品憑合格的檢驗單及銷售出庫單由車隊及銷售人員轉(zhuǎn)出產(chǎn)成品庫；5、打印入庫單，返回車間統(tǒng)計員進行備查和統(tǒng)計；6、財務(wù)部在核算系統(tǒng)中對產(chǎn)品入庫的成本進行核算；7、在核算系統(tǒng)中記賬并制單生成憑證?？傎~中成本項目設(shè)置在通10.1里已經(jīng)完成這個問題，在通10.1的產(chǎn)成品分配時，可以自動將產(chǎn)品成品取出來后，按照項目進行自動匯總。這樣就不需要更好一步地通過EXCEL或者企業(yè)財務(wù)人員進行重新的計算了。這樣可以更好完成我們小型加工型企業(yè)的成本計算與分配的問題。設(shè)置的產(chǎn)品項目總賬中成本項目統(tǒng)計分析產(chǎn)品直接材料

4、 業(yè)務(wù)編號clck業(yè)務(wù)名稱生產(chǎn)材料、備件領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程簡述每月生產(chǎn)部根據(jù)技術(shù)質(zhì)檢部下發(fā)的本月產(chǎn)品生產(chǎn)計劃單領(lǐng)用各類主材料、輔材料，由庫管員錄入系統(tǒng)并匯總出庫材料總表，由核算系統(tǒng)記賬計算出本月產(chǎn)品直接材料成本，上傳財務(wù)制單并取數(shù)分配。流程適用范圍所有主輔材料、備品備件的領(lǐng)用出庫的成本核算業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體崗位描述生產(chǎn)負(fù)責(zé)人各車間用料人員材料庫財務(wù)科成本崗提出領(lǐng)料申請領(lǐng)料單審批通過材料領(lǐng)用單記賬月末處理得到出庫成本登帳并制單超現(xiàn)存庫存狀態(tài)安排采購YN發(fā)料簽字借：生產(chǎn)成本制造費用管理費用銷售費用貸：材料科目 備品備件執(zhí)行角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作各車間材料員相應(yīng)人員根據(jù)生產(chǎn)計劃單填寫領(lǐng)

5、料單各部門主管部門負(fù)責(zé)人審核本部門的領(lǐng)料單材料庫庫管根據(jù)審核過的領(lǐng)料單發(fā)料，并將領(lǐng)料單及時傳遞到財務(wù)財務(wù)成本崗材料會計1、接收領(lǐng)料單2、在核算模塊中確認(rèn)審核過的材料出庫單，并記賬3、存貨生成憑證因在總賬中設(shè)置了產(chǎn)品成本項目，所以在庫存管理中的材料出庫單中必須指定到成本項目中。材料出庫后的業(yè)務(wù)生成憑證時，注意確認(rèn)對應(yīng)的產(chǎn)品成本項目。成本項目業(yè)務(wù)編號ckpd業(yè)務(wù)名稱倉庫盤點業(yè)務(wù)流程簡述每季度或半年財務(wù)部協(xié)同庫房進行盤點，對各個庫房進行實物清點，并與帳面登記數(shù)量進行比較，對差異進行相應(yīng)處理。流程適用范圍所有存貨倉庫業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體崗位描述財務(wù)科材料會計及主管倉庫管理人員及主管開始財務(wù)依據(jù)要求盤點根據(jù)

6、要求打印空白盤點單組織人員進行實物盤點庫管員將盤點結(jié)果錄入系統(tǒng)主管查詢盤點結(jié)果并記帳財務(wù)人員將盤點結(jié)果過帳盤點報告結(jié)束建議角色劃分涉及崗位名稱執(zhí)行角色涉及系統(tǒng)功能操作提出盤點財務(wù)經(jīng)理（科長）無實際盤點各庫管員無錄入盤點單庫存管理中盤點單業(yè)務(wù)流程具體描述具體描述1、 財務(wù)部門根據(jù)要求向庫房定期發(fā)出盤點通知；2、 庫房依據(jù)要求在系統(tǒng)中打印出需要盤點存貨的空白盤點表；3、 組織相關(guān)人員根據(jù)盤點清單進行實物盤點，并填寫數(shù)量如實反映實際情況；4、 庫管員將盤點結(jié)果錄入到系統(tǒng)中；5、 系統(tǒng)自動計算盤點結(jié)果，主管人員核查，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后進行記帳處理自動形成相應(yīng)的盈虧出入庫單據(jù)調(diào)整庫存；6、 財務(wù)人員在系統(tǒng)中對

7、盤點結(jié)果登帳調(diào)整帳面數(shù)并制憑證；7、 對于盤點的結(jié)果進行賬務(wù)掛賬后，待核查清楚后做合理的賬務(wù)處理。 庫存管理中的空白盤點單，財務(wù)要求庫房進行實物盤點,按照庫房實地現(xiàn)存數(shù)清點實物，與財務(wù)賬進行賬實相對，確認(rèn)真實的現(xiàn)存量。盤點實物后處理到盤點表中，由庫房材料員錄入實物盤點數(shù)。庫存管理中的盤點單保存后，自動生成盈虧其他出入庫單。產(chǎn)生其他出入庫單 由其他出入庫單生成盈虧資產(chǎn)的待處理憑證，記入總賬等待核查處理。以下是一張盤盈入庫的憑證業(yè)務(wù)編號cw業(yè)務(wù)名稱財務(wù)工作流程業(yè)務(wù)流程簡述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進

8、行成批審核并記賬，財務(wù)再出相關(guān)賬表。流程適用范圍僅在總賬中處理的業(yè)務(wù)具體工作流程描述財務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局填制憑證收集審核無誤的原始憑證打印并粘貼機制憑證自定義憑證手工審核機制憑證審核或成批審核出納簽字記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報表重算表頁打開報表上報相關(guān)報表建議角色劃分主要崗位及權(quán)限執(zhí)行角色崗位系統(tǒng)操作權(quán)限制單出納涉及現(xiàn)金的業(yè)務(wù)（除存貨、應(yīng)收、應(yīng)付中涉及現(xiàn)金科目的制單）?？傎~中制單資金類賬簿查詢出納1、 涉及銀行存款及專項存款的業(yè)務(wù)（除存貨、應(yīng)收、應(yīng)付中涉及銀行存款科目的制單）2、 工資、福利費的核算?？傎~中制單資金類賬簿查詢UFO中的資產(chǎn)負(fù)債表財務(wù)會計1、 涉及采購及應(yīng)付

9、業(yè)務(wù)模塊的單據(jù)審核及制單（含現(xiàn)金類科目）。2、 其他應(yīng)收（付）業(yè)務(wù)的制單。3、 應(yīng)付模塊的結(jié)賬應(yīng)付、存貨及總賬中的制單應(yīng)付模塊結(jié)賬UFO中的損益表應(yīng)收1、 涉及銷售及應(yīng)收業(yè)務(wù)模塊的單據(jù)審核及制單（含現(xiàn)金類科目）應(yīng)收、存貨及總賬中的制單應(yīng)收模塊結(jié)賬稅金1、 涉及稅金業(yè)務(wù)的制單2、 專項應(yīng)收的制單3、 福利費的制單總賬中的制單UFO涉及稅金的報表成本1、 涉及成本科目業(yè)務(wù)的制單2、 成本核算模塊中的制單3、 成本模塊結(jié)賬總賬及成本核算模塊中的制單UFO中的成本報表成本模塊結(jié)賬手工審核審核手工審核手工審核機制憑證系統(tǒng)審核審核系統(tǒng)成批審核總賬中的審核系統(tǒng)記賬記賬總賬系統(tǒng)成批記賬生成各類報表結(jié)賬結(jié)賬1、 采購模塊結(jié)賬2、 存貨模塊結(jié)賬3、 總賬模塊結(jié)賬結(jié)賬維護1、 礎(chǔ)檔案的增、刪、改2、 種留檔賬簿的打印3、 培訓(xùn)最終用戶業(yè)務(wù)流程具體描述具體描述1、 財務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，根據(jù)業(yè)務(wù)特點有的直接在總賬中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計算本月應(yīng)交稅金,但相關(guān)科目必須先記賬；2、 將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位；3、 審核崗位根據(jù)制單崗位轉(zhuǎn)過來的憑證進行審核。并在系統(tǒng)中執(zhí)行成批審核；4、 出納根據(jù)制單崗轉(zhuǎn)過來的憑證進行出