理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)綜合評(píng)審

1、職業(yè)技能鑒定試題理財(cái)規(guī)劃師（二級(jí)）綜合評(píng)審案例 案例：韓太太的丈夫在新西蘭打工已有5年多，這兩年在新西蘭開了連鎖店，生意很紅火，但韓先生因獨(dú)自在海外，缺乏照料，健康成了問題，精明能干的韓太太打算辭了現(xiàn)在某大公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的工作，去新西蘭照料丈夫同時(shí)，與丈夫并肩創(chuàng)業(yè)。但在出國前有兩件事令韓太太傷腦筋：一是，如何使在很長的一段時(shí)間無人照料的情況下，她在國內(nèi)的資產(chǎn)最大程度的保值、增值；二是如何既使她女兒的的生活無憂，又能控制她的經(jīng)濟(jì)命脈。目前韓太太現(xiàn)狀大致是（1）韓太太認(rèn)為作為中國人，總歸要葉落歸根，所以她打算將前兩年積蓄下來的近10萬美元（一年定期）及50多萬人民幣存款鎖進(jìn)保險(xiǎn)柜。（2）韓太太有三處

2、房產(chǎn)，其中有一套老式商品房正以每月1100的價(jià)格出租；前年買的一套期房68萬，去年剛剛交房，空置；目前居住在桃園（虛擬名）的一套房子。（3）韓太太不相信保險(xiǎn)，所以沒有投過任何保。除了存款、國債、房產(chǎn)外也沒有其他投資。（4）韓太太的女兒目前在北京某大學(xué)住讀，暫時(shí)沒有出國打算，韓太太本想將女兒及30萬的教育金托付給親戚，但女兒極力反對(duì)。一、你通過初次接觸，你了解到韓太太目前需要理財(cái)服務(wù)，你將如何為她提供理財(cái)服務(wù)？二、韓太太目前存在的財(cái)務(wù)問題有哪些？請(qǐng)你為韓太太做一個(gè)財(cái)務(wù)診斷并進(jìn)行理財(cái)目標(biāo)梳理，并請(qǐng)說明你分析的根據(jù)。三、假設(shè)你已經(jīng)為韓太太成功地完成一份理財(cái)規(guī)劃建議書，請(qǐng)你講解你的理財(cái)建議書中將主要包

3、含哪些內(nèi)容和建議？并且說明你建議的根據(jù)。理財(cái)規(guī)劃師廣東省職業(yè)鑒定綜合評(píng)審試題答題要點(diǎn) 案例一題目一你通過初次接觸，你了解到韓太太目前需要理財(cái)服務(wù)，你將如何為她提供理財(cái)服務(wù)？答題要點(diǎn)第一步: 建立客戶規(guī)劃關(guān)系：包括解釋與綜合理財(cái)規(guī)劃過程有關(guān)的事務(wù)和概念；提供的服務(wù)；澄清客戶和我自己各自的責(zé)任。第二步: 收集客戶數(shù)據(jù)：包括獲取通過訪問/調(diào)查表獲得得關(guān)于客戶得財(cái)務(wù)資源和債務(wù)等信息；幫助客戶確定個(gè)人目標(biāo)和理財(cái)目標(biāo)，需要和有限需要；評(píng)估客戶得價(jià)值，態(tài)度和期望；確定客戶的時(shí)間要求；確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受水平；收集有用客戶記錄和文件。第三步: 通過分析和評(píng)價(jià)客戶數(shù)據(jù)來確定客戶的財(cái)務(wù)狀況：這些數(shù)據(jù)包括目前的現(xiàn)金需

4、求，風(fēng)險(xiǎn)管理，投資納稅，退休,公司福利，房產(chǎn)計(jì)劃以及特殊需求等。第四步: 制定理財(cái)計(jì)劃：計(jì)劃必須滿足客戶的目標(biāo)和需求,必須與客戶的價(jià)值觀，性格，風(fēng)險(xiǎn)承受力一致。向客戶演示計(jì)劃，與其一起回顧計(jì)劃；與客戶協(xié)力合作以確保計(jì)劃滿足客戶的目標(biāo)和需求，并在適當(dāng)時(shí)修訂計(jì)劃。第五步: 實(shí)施理財(cái)計(jì)劃： 包括幫助客戶實(shí)施計(jì)劃中的投資建議;在必要時(shí)與其它專業(yè)人士合作，如會(huì)計(jì)師,房產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人，投資顧問，股票經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)代理人等。第六步: 包括監(jiān)督和評(píng)價(jià)投資建議的合理性：與客戶一起回顧計(jì)劃執(zhí)行的進(jìn)度；討論和評(píng)估客戶個(gè)人環(huán)境的變化；分析和評(píng)價(jià)稅法和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；根據(jù)新情況變化的環(huán)境提供新的建議。理財(cái)規(guī)劃師廣東省職業(yè)鑒定綜

5、合評(píng)審試題答題要點(diǎn) 案例一題目二韓太太目前存在的財(cái)務(wù)問題有哪些？請(qǐng)你為韓太太做一個(gè)財(cái)務(wù)診斷并進(jìn)行理財(cái)目標(biāo)梳理，并請(qǐng)說明你分析的根據(jù)。答題要點(diǎn)財(cái)務(wù)問題分析主要思路：家庭財(cái)務(wù)無人打理，需要合適安排（答題相關(guān)即可）理財(cái)目標(biāo)：1、女兒學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)安排，2、保險(xiǎn)計(jì)劃，3、房產(chǎn)安排，4、家庭資產(chǎn)安排，5、養(yǎng)老。（答題時(shí)不需要完全吻合，具有分析思維即可）理財(cái)規(guī)劃師廣東省職業(yè)鑒定綜合評(píng)審試題答題要點(diǎn) 案例一題目三假設(shè)你已經(jīng)為韓太太成功地完成一份理財(cái)規(guī)劃建議書，請(qǐng)你講解你的理財(cái)建議書中將主要包含哪些內(nèi)容和建議？并且說明你建議的根據(jù)。答題要點(diǎn)建議書要點(diǎn)：(1) 封面(2) 致客戶函（基本假設(shè)）(3)客戶基本信息表

6、(4)戶基本財(cái)務(wù)狀況及分析(5)客戶的理財(cái)目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)偏好分析(6)客戶特殊財(cái)務(wù)問題（大額消費(fèi)，買房，融資，遺產(chǎn)）(7)客戶基本財(cái)務(wù)規(guī)劃（子女教育規(guī)劃，保險(xiǎn)規(guī)劃，養(yǎng)老規(guī)劃）(8)規(guī)劃總結(jié) (9)反饋，監(jiān)控答題思路：1、分析基本假設(shè)；2、分析客戶基本信息，3、分析客戶的理財(cái)目標(biāo)，4、基本財(cái)務(wù)規(guī)劃（子女教育費(fèi)用、保險(xiǎn)和養(yǎng)老），5、規(guī)劃總結(jié)。五個(gè)部分，每個(gè)部分需要簡(jiǎn)短描述。職業(yè)技能鑒定試題理財(cái)規(guī)劃師（二級(jí)）綜合評(píng)審案例 理財(cái)規(guī)劃建議書客戶：黃大戶理財(cái)規(guī)劃師：××× 公司： ××××××××&#

7、215;時(shí)間：二零零五年五月十五日尊敬的黃先生： 首先感謝您到本公司咨詢并尋求財(cái)務(wù)策劃建議。我們的職責(zé)是準(zhǔn)確評(píng)估您的財(cái)務(wù)需求，并在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的財(cái)務(wù)建議和長期的服務(wù)。本理財(cái)計(jì)劃將在不影響您目前的生活方式的前提下，幫助您積累財(cái)富、保障家庭財(cái)務(wù)狀況，滿足您的財(cái)務(wù)需求。本理財(cái)計(jì)劃是在您本人提供的目前資料和目標(biāo)基礎(chǔ)上制訂的。請(qǐng)您仔細(xì)閱讀本計(jì)劃書，以確保這些資料準(zhǔn)確無誤。本理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)容嚴(yán)格遵守了。法律的相關(guān)規(guī)定，理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)容需要隨著您本人狀況和其他因素的變化定期進(jìn)行修改和完善。您如果有任何疑問，歡迎您隨時(shí)聯(lián)系本公司，我們期待與您共同完善和執(zhí)行本建議。 授權(quán)代表簽字： 一、背景35歲的黃先生

8、原來是一位職業(yè)抄手，身價(jià)千萬，但前兩年股市慘淡，他的股票縮水了1/3，黃先生“痛定思痛”，在朋友的啟發(fā)下，決定改行從商，所以隨著股市回暖，陸續(xù)將50%的資金退出了股市。最近他看中了一家生產(chǎn)醫(yī)用設(shè)備的民營公司，準(zhǔn)備入股，但資金上還差200萬元，目前黃先生從B股轉(zhuǎn)出美元20萬存銀行，A股中尚有120萬左右被套股票，有商品房1套，別墅1套，市值在400萬以上。二、個(gè)人資料匯總1、個(gè)人資料匯總姓名 出生日期 年齡本人 黃先生 69 年 04 月 28 日 35配偶 黃太太 69 年 09 月 06 日 34兒子 黃崎 95 年 05 月 16 日 9父親 黃父 41 年 11 月 30 日 63母親

9、黃母 43 年 03 月 22 日 61地址 深圳市 電話 本人 公司 職稱 地址 電話 配偶 公司 職稱 地址 電話 財(cái)務(wù)規(guī)劃顧問 公司 姓名 地址 電話 注：基于目前的金融市場(chǎng)情況，對(duì)通貨膨脹以及利率、折現(xiàn)率等數(shù)據(jù)有以下預(yù)測(cè)本次財(cái)務(wù)規(guī)劃的假設(shè)：通貨膨脹率 3.0% 折現(xiàn)率 4.35% 利息率1.58%2、客戶基本狀況家庭情況： 黃先生：35歲 黃太太：35歲 兒子：9歲家庭資產(chǎn)與負(fù)債表資產(chǎn)上期本期金融性資產(chǎn)貨幣型資產(chǎn)存款120萬元外匯存款20萬美元投資型資產(chǎn)股票120萬元非金融性資產(chǎn)房產(chǎn)400萬元汽車80萬元高爾夫球證116萬元總資產(chǎn)1006萬元負(fù)債0凈資產(chǎn)1006萬元支出現(xiàn)狀支出費(fèi)用預(yù)算

10、備注個(gè)人支出車輛使用費(fèi)3500元/月寶馬車通訊費(fèi)1000元/月交際、娛樂、打球6000元/月其他2萬元/年子女支出學(xué)費(fèi)2萬元/年就讀東海外國語學(xué)校生活費(fèi)5000元/年繳納學(xué)校生活費(fèi)課外教育費(fèi)用2000元/月鋼琴、英語、奧數(shù)、體育家庭支出6000元/月包括太太休閑費(fèi)用、生活費(fèi)等，屬不可削減費(fèi)用預(yù)計(jì)收入收入類別年收入備注經(jīng)營性資產(chǎn)投資收入總投資*15%家庭的主要收入來源，需要進(jìn)行彈性分析投資收入股票以及美元存款可以帶來投資收入理財(cái)目標(biāo)理財(cái)目標(biāo)目標(biāo)金額備注投資民營醫(yī)用設(shè)備公司320萬元預(yù)期收益率15%兒子教育116萬元高中后出國留學(xué)兒子撫養(yǎng)費(fèi)用7800元/年兒子衣食住行照顧父母3500元/年給父母禮

11、物等費(fèi)用退休生活費(fèi)611萬元保持現(xiàn)有生活水平二、家庭基本情況分析（請(qǐng)分析黃先生家庭基本情況） 三、家庭保障分析與建議目前黃先生沒有購買商業(yè)保險(xiǎn)，下面列出黃先生具體家庭保險(xiǎn)需求分析表。壽險(xiǎn)需求分析家庭保障需求1、還清債務(wù)16000002、最后關(guān)懷費(fèi)用1000003、生活費(fèi)用男方女方年齡3534 （1）每月生活開支122006000 （2）工資收入 （3）其他收入來源48萬元/年 （4）需要補(bǔ)貼的月收入00 （5）需要補(bǔ)貼的年收入00 （6）需要保障的年數(shù)4751 （7）全部生活需要004、子女大學(xué)教育金11600005、父母贍養(yǎng)及其他 （1）每年贍養(yǎng)費(fèi)用3500 （2）需要保障的年數(shù)20 （3）

12、贍養(yǎng)費(fèi)用總計(jì)70000 （4）其他費(fèi)用6、其他需要0總保障需要2930000所有可得到的資源本人配偶1、存款和投資24000002、社會(huì)保障00 （1）上月本市月平均工資26002600 （2）喪葬補(bǔ)助00 （3）一次撫恤00 （4）個(gè)人帳戶積累額003、團(tuán)體壽險(xiǎn)004、其他壽險(xiǎn)005、其他來源00所有可得到的資源2400000需要增加購買的壽險(xiǎn)本人需求配偶需求530000每年需支付保險(xiǎn)保費(fèi)10000四、退休規(guī)劃基本信息預(yù)測(cè)年收入480000元目前年齡35歲預(yù)計(jì)退休年齡60歲預(yù)期壽命82 歲預(yù)計(jì)通貨膨脹率3%預(yù)計(jì)生活費(fèi)用增長率1%退休后支出預(yù)算生活費(fèi)支出（現(xiàn)在支出的80%）2,000 ￥/月房

13、產(chǎn)維護(hù)（包括清潔工等）2,500 ￥/月醫(yī)療護(hù)理1,000 ￥/月旅游、休閑、娛樂3,000 ￥/月個(gè)人愛好費(fèi)用支持1,000 ￥/月贈(zèng)與支出500 ￥/月其他支出500 ￥/月退休后支出總計(jì)14,500 ￥/月家庭所需養(yǎng)老基金總額（退休時(shí)）6,112,141 ￥家庭退休金準(zhǔn)備額（王先生退休時(shí)的價(jià)值）0 ￥養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口在王先生60歲退休時(shí)退休基金的不足額度6,112,141 ￥購買養(yǎng)老保險(xiǎn)6,112,141￥每月投入15,145￥購買國債4.48%6,112,141￥每月投入11,460 ￥一年期定期存款1.58%6,112,141￥每月投入16,773 ￥投資基金8.00%6,112,141

14、 ￥每月投入6,967 ￥如果投資組合比例為：國債55%，一年期存款10%，商業(yè)保險(xiǎn)10%，基金25%，從35歲開始應(yīng)每月投資額11,237 ￥如果現(xiàn)在投入50萬元作為養(yǎng)老準(zhǔn)備金，則需要每年儲(chǔ)蓄五、子女教育規(guī)劃基本信息小學(xué)3年￥147,000.00中學(xué)3年￥93,000.00高中3年￥120,000.00大學(xué)(國外)5年￥800,000.00預(yù)計(jì)通貨膨脹率3%預(yù)計(jì)讀高中和大學(xué)時(shí)支出高中可準(zhǔn)備時(shí)間9所需費(fèi)用￥166,731.89大學(xué)(國外)可準(zhǔn)備時(shí)間12所需費(fèi)用￥1,053,977.65為上高中準(zhǔn)備預(yù)計(jì)購買國債4.48%￥166,731.89每年購買￥15,448一年定期存款1.58%￥166,

15、731.89每年存入￥17,386購買教育年金保險(xiǎn)￥166,731.89每年支付保費(fèi)￥16,831預(yù)計(jì)投資基金、股票8.00%￥166,731.89每年投資￥13,352為上大學(xué)準(zhǔn)備預(yù)計(jì)購買國債4.48%￥1,053,977.65每年購買￥68,235一年期定期存款1.58%￥1,053,977.65每年存入￥80,458購買教育年金保險(xiǎn)￥1,053,977.65每年支付保費(fèi)￥76,900預(yù)計(jì)投資基金、股票8.00%￥1,053,977.65每年投資￥55,539.76如果投資組合比例為：國債55%，一年期存款10%，商業(yè)保險(xiǎn)10%，基金25%，那么：目前黃先生夫婦每年需要為兒子儲(chǔ)蓄的教育金額

16、為￥82，406如果現(xiàn)在投入20萬元，則需要每年儲(chǔ)蓄六、投資資產(chǎn)配置比例黃先生的投資風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)試為中庸進(jìn)取型，家庭也正處于子女教育期，因此，黃先生目前需要為子女教育費(fèi)用進(jìn)行儲(chǔ)蓄，而且也需要償還貸款，鑒于教育費(fèi)用的迫切性以及收入的不穩(wěn)定性，建議增加一些保險(xiǎn)和債券的投入，同時(shí)增加應(yīng)急存款的儲(chǔ)備，以確保既能應(yīng)付一些突然支出，也可以增加一些比較穩(wěn)定的紅利收入。1、現(xiàn)在投資比例2、建議投資比例股票與債券投資可以根據(jù)黃先生工作的繁忙程度調(diào)整，如果黃先生投資實(shí)業(yè)后工作繁忙，無暇顧及到股市投資，則可以通過投資基金來替代股票的投資或債券型的投資，這樣，也可以使得黃先生不必要為了投資而兩頭辛苦，增加更多的生活閑暇

17、，調(diào)節(jié)生活情趣。建議投資組合的收益率為0.05*1.58%+0.05*2.25%+0.1*4.48%+0.32*8%+0.48*5.0%=5.60%一般來說，在通貨膨脹率預(yù)測(cè)為3%時(shí)，收益率達(dá)到5.6%應(yīng)該是可以的，只需要注意一下風(fēng)險(xiǎn)則可。七、小結(jié)規(guī)劃過后，黃先生的家庭收入支出情況如下，收入 實(shí)業(yè)投資收入 320萬元*15%=48萬元 金融性資產(chǎn)投資收入（預(yù)測(cè)平均收益率5%） 250萬元*5.60%=14萬元 合計(jì) 62萬元支出 家庭風(fēng)險(xiǎn)保障支出 10000元/年 退休投資需求 11200元/月 兒子教育儲(chǔ)蓄金額 82406元/年 家庭生活支出 28萬元/年 貸款利息 10萬元/年合計(jì) 50.

18、7萬元收入與支出基本上持平，但是收入的不穩(wěn)定性帶來的風(fēng)險(xiǎn)仍然是存在的，如果實(shí)業(yè)投資收益率低于15%或者金融性資產(chǎn)投資收入低于5%都有可能引起家庭現(xiàn)金流的赤字，特別是由于實(shí)業(yè)投資的收益率變化很有可能引起家庭財(cái)務(wù)赤字，入不敷出。因此，還需要注意進(jìn)行彈性分析，即通過預(yù)測(cè)收益率為5%或10%的時(shí)候?qū)彝ド钤斐傻挠绊?，并且需要測(cè)算在這種情況下，家庭生活應(yīng)該如何調(diào)節(jié)，以適應(yīng)一些特殊情況。對(duì)于保險(xiǎn)需求來說，由于黃先生在進(jìn)行投資的過程中也難以準(zhǔn)備房產(chǎn)的重置費(fèi)用，而且房產(chǎn)占了黃先生資產(chǎn)的很大一部分，因此，需要購買一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，未雨綢繆，利用少量的投保額來保證房產(chǎn)遭受意外事件時(shí)帶來無法挽回的損失，這樣才能有所防

19、備，生活也更加安心。如果黃先生想對(duì)家庭財(cái)務(wù)進(jìn)行進(jìn)一步的清理，利用彈性分析來更加清楚的了解家庭財(cái)務(wù)狀態(tài)，或者想進(jìn)一步了解房產(chǎn)保險(xiǎn)方面的問題，請(qǐng)您與我們聯(lián)系，我們將為你提供專家支持。八、反饋與檢測(cè)我們提供的財(cái)務(wù)計(jì)劃是根據(jù)你們目前的家庭客觀情況、財(cái)務(wù)儲(chǔ)蓄與收入預(yù)期及現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)環(huán)境而制定，依次需要定期檢測(cè)。1、您認(rèn)為定期檢測(cè)的最佳時(shí)間 半年 一年2、在經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、市場(chǎng)利率、通貨膨脹、投資市場(chǎng)變動(dòng)時(shí)，我們講敘要進(jìn)行即使的溝通。3、如果有以下情況，也請(qǐng)及時(shí)和我們聯(lián)系： 家庭人口增加或減少 財(cái)務(wù)目標(biāo)發(fā)生變化 個(gè)人有重大經(jīng)濟(jì)決策，有可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行中途改變 需要其他理財(cái)服務(wù)最后，祝您生活輕松愉快，財(cái)務(wù)無憂

20、！一、你已經(jīng)為黃先生完成了一份完整的理財(cái)規(guī)劃建議書，請(qǐng)你回顧你是如何為黃先生制作理財(cái)建議書的？第一步: 建立客戶規(guī)劃關(guān)系：包括解釋與綜合理財(cái)規(guī)劃過程有關(guān)的事務(wù)和概念；我公司提供的服務(wù)；澄清客戶和我自己各自的責(zé)任。第二步: 收集客戶數(shù)據(jù)：包括獲取通過訪問/調(diào)查表獲得得關(guān)于客戶得財(cái)務(wù)資源和債務(wù)等信息；幫助客戶確定個(gè)人目標(biāo)和理財(cái)目標(biāo)，需要和有限需要；評(píng)估客戶得價(jià)值，態(tài)度和期望；確定客戶的時(shí)間要求；確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受水平；收集游泳客戶記錄和文件。第三步: 通過分析和評(píng)價(jià)客戶數(shù)據(jù)來確定客戶的財(cái)務(wù)狀況：這些數(shù)據(jù)包括目前的現(xiàn)金需求，風(fēng)險(xiǎn)管理，投資納稅，退休,公司福利，房產(chǎn)計(jì)劃以及特殊需求等。第四步: 制定理

21、財(cái)計(jì)劃：計(jì)劃必須滿足客戶的目標(biāo)和需求,必須與客戶的價(jià)值觀，性格，風(fēng)險(xiǎn)承受力一致。向客戶演示計(jì)劃，與其一起回顧計(jì)劃；與客戶協(xié)力合作以確保計(jì)劃滿足客戶的目標(biāo)和需求，并在適當(dāng)時(shí)修訂計(jì)劃。第五步: 實(shí)施理財(cái)計(jì)劃： 包括幫助客戶實(shí)施計(jì)劃中的投資建議;在必要時(shí)與其它專業(yè)人士合作，如會(huì)計(jì)師,房產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人，投資顧問，股票經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)代理人等。第六步: 包括監(jiān)督和評(píng)價(jià)投資建議的合理性：與客戶一起回顧計(jì)劃執(zhí)行的進(jìn)度；討論和評(píng)估客戶個(gè)人環(huán)境的變化；分析和評(píng)價(jià)稅法和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；根據(jù)新情況變化的環(huán)境提供新的建議。二、請(qǐng)你回顧一下黃先生的財(cái)務(wù)問題和理財(cái)目標(biāo)有哪些？并說明你如何為黃先生提供的建議？為什么？財(cái)務(wù)問題分析主要

22、思路：黃先生支出較高，收入不穩(wěn)定，收入支出不平衡（答題相關(guān)即可）理財(cái)目標(biāo)：1、實(shí)業(yè)投資，2、收入穩(wěn)定性保障，3、保險(xiǎn)，4、養(yǎng)老。（答題時(shí)不需要完全吻合，具有分析思維即可）提供建議：1、融資建議，2、資產(chǎn)安排建議，（答題時(shí)不需要完全吻合，但建議需要能夠滿足黃先生家庭收入和支出的平衡）三、請(qǐng)你說明這份理財(cái)規(guī)劃建議書的可借鑒之處和需要改進(jìn)的地方。理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)鑒定綜合評(píng)審案例1：白先生在某企業(yè)擔(dān)任高層管理人員，家中有一八歲男孩，年收入約為40萬元,白夫人每年也可獲得15萬元的收入。 2000年購買的一套100萬元的復(fù)式住宅，該物業(yè)大約還剩40萬左右的貸款未還，因當(dāng)初買房時(shí)采用等額還款法，故白先生沒有

23、提前還貸的打算。為了接送孩子讀書與自己出行方便，白先生有購車的想法，目前看好的車輛總價(jià)約在30萬。白先生為了使自己的職位能進(jìn)一步得到升遷，還在繼續(xù)研讀EMBA，學(xué)費(fèi)總價(jià)約為25萬。白先生從97年起在股市的投資約為50萬，至今尚保留的原始股及所配新股市值約30多萬。銀行存款在25萬左右；每月用于補(bǔ)貼雙方父母約為2000元；每月還貸及家庭開銷在15000元左右，孩子教育費(fèi)用1年約2萬元左右。白先生對(duì)保險(xiǎn)不太了解，也沒太多的興趣。為了進(jìn)一步提高生活情趣，白先生有每年舉家外出旅行的習(xí)慣，約22000元左右。白夫人有在未來5年購買其他物業(yè)做投資的家庭計(jì)劃?？赡艿脑?，夫婦倆想在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候送孩子出國念書（假

24、如孩子不能考進(jìn)國內(nèi)重點(diǎn)大學(xué)，那么送孩子去加拿大或澳大利亞留學(xué)）。一、你通過初次接觸，你了解到白先生目前需要理財(cái)服務(wù)，你將如何為他提供理財(cái)服務(wù)？二、白先生目前存在的財(cái)務(wù)問題有哪些？請(qǐng)你為白先生做一個(gè)財(cái)務(wù)診斷并進(jìn)行理財(cái)目標(biāo)梳理，并請(qǐng)說明你分析的根據(jù)。三、假設(shè)你已經(jīng)為白先生成功地完成一份理財(cái)規(guī)劃建議書，請(qǐng)你講解你的理財(cái)建議書中將主要包含哪些內(nèi)容和建議？并且說明你建議的根據(jù)。理財(cái)規(guī)劃師廣東省職業(yè)鑒定綜合評(píng)審試題答題要點(diǎn) 案例題目一你通過初次接觸，你了解到白先生目前需要理財(cái)服務(wù)，你將如何為他提供理財(cái)服務(wù)？答題要點(diǎn)第一步: 建立客戶規(guī)劃關(guān)系：包括解釋與綜合理財(cái)規(guī)劃過程有關(guān)的事務(wù)和概念；提供的服務(wù)；澄清客戶

25、和我自己各自的責(zé)任。第二步: 收集客戶數(shù)據(jù)：包括獲取通過訪問/調(diào)查表獲得得關(guān)于客戶得財(cái)務(wù)資源和債務(wù)等信息；幫助客戶確定個(gè)人目標(biāo)和理財(cái)目標(biāo)，需要和有限需要；評(píng)估客戶得價(jià)值，態(tài)度和期望；確定客戶的時(shí)間要求；確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受水平；收集有用客戶記錄和文件。第三步: 通過分析和評(píng)價(jià)客戶數(shù)據(jù)來確定客戶的財(cái)務(wù)狀況：這些數(shù)據(jù)包括目前的現(xiàn)金需求，風(fēng)險(xiǎn)管理，投資納稅，退休,公司福利，房產(chǎn)計(jì)劃以及特殊需求等。第四步: 制定理財(cái)計(jì)劃：計(jì)劃必須滿足客戶的目標(biāo)和需求,必須與客戶的價(jià)值觀，性格，風(fēng)險(xiǎn)承受力一致。向客戶演示計(jì)劃，與其一起回顧計(jì)劃；與客戶協(xié)力合作以確保計(jì)劃滿足客戶的目標(biāo)和需求，并在適當(dāng)時(shí)修訂計(jì)劃。第五步: 實(shí)

26、施理財(cái)計(jì)劃： 包括幫助客戶實(shí)施計(jì)劃中的投資建議;在必要時(shí)與其它專業(yè)人士合作，如會(huì)計(jì)師,房產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人，投資顧問，股票經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)代理人等。第六步: 包括監(jiān)督和評(píng)價(jià)投資建議的合理性：與客戶一起回顧計(jì)劃執(zhí)行的進(jìn)度；討論和評(píng)估客戶個(gè)人環(huán)境的變化；分析和評(píng)價(jià)稅法和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；根據(jù)新情況變化的環(huán)境提供新的建議。理財(cái)規(guī)劃師廣東省職業(yè)鑒定綜合評(píng)審試題答題要點(diǎn) 案例一題目二白先生目前存在的財(cái)務(wù)問題有哪些？請(qǐng)你為白先生做一個(gè)財(cái)務(wù)診斷并進(jìn)行理財(cái)目標(biāo)梳理，并請(qǐng)說明你分析的根據(jù)。答題要點(diǎn)財(cái)務(wù)問題分析主要思路：白先生家庭正處于成長期，家庭收入穩(wěn)定，負(fù)債相對(duì)較少，資金的沉淀能力好，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，但需要購買保險(xiǎn)。（答題

27、相關(guān)即可）理財(cái)目標(biāo)：1、MBA學(xué)費(fèi)，2、購車與購房計(jì)劃，3、子女教育，4、養(yǎng)老。（答題時(shí)不需要完全吻合，具有分析思維即可）理財(cái)規(guī)劃師廣東省職業(yè)鑒定綜合評(píng)審試題答題要點(diǎn) 案例一題目三假設(shè)你已經(jīng)為白先生成功地完成一份理財(cái)規(guī)劃建議書，請(qǐng)你講解你的理財(cái)建議書中將主要包含哪些內(nèi)容和建議？并且說明你建議的根據(jù)。答題要點(diǎn)建議書要點(diǎn)：(1) 封面(2) 致客戶函（基本假設(shè)）(3)客戶基本信息表(4)戶基本財(cái)務(wù)狀況及分析(5)客戶的理財(cái)目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)偏好分析(6)客戶特殊財(cái)務(wù)問題（大額消費(fèi)，買房，融資，遺產(chǎn)）(7)客戶基本財(cái)務(wù)規(guī)劃（子女教育規(guī)劃，保險(xiǎn)規(guī)劃，養(yǎng)老規(guī)劃）(8)規(guī)劃總結(jié) (9)反饋，監(jiān)控答題思路：1、分析

28、基本假設(shè)；2、分析客戶基本信息，3、分析客戶的理財(cái)目標(biāo)，4、基本財(cái)務(wù)規(guī)劃（子女教育費(fèi)用、保險(xiǎn)和養(yǎng)老），5、規(guī)劃總結(jié)。五個(gè)部分，每個(gè)部分需要簡(jiǎn)短描述。職業(yè)技能鑒定試題理財(cái)規(guī)劃師（二級(jí)）綜合評(píng)審案例 理財(cái)規(guī)劃建議書客戶：張先生理財(cái)規(guī)劃師：××× 公司： ×××××××××時(shí)間：二零零五年五月十五日尊敬的張先生和張?zhí)?您好。首先感謝您到本行進(jìn)行咨詢并尋求財(cái)務(wù)策劃建議。隨信所附上文件是本行為您制訂的理財(cái)計(jì)劃正本文本。我們的職責(zé)是準(zhǔn)確評(píng)估您的財(cái)務(wù)需求，并在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的財(cái)

29、務(wù)建議和長期的服務(wù)。本理財(cái)計(jì)劃將在不影響您的目前生活方式的前提下，幫助您積累財(cái)富，為您的子女提供教育費(fèi)用和滿足您的退休計(jì)劃。本理財(cái)計(jì)劃是在您本人提供的目前資料和目標(biāo)基礎(chǔ)上制定的。請(qǐng)您仔細(xì)閱讀本計(jì)劃書，以確保這些資料準(zhǔn)確無誤。本文件非常重要，其內(nèi)容嚴(yán)格遵守了法律的相關(guān)規(guī)定。理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)容需要隨著您本人狀況和其他因素的變化定期修改和完善。您如果有任何疑問，歡迎您隨時(shí)致電本行。我們期待著與您共同完善和執(zhí)行本建議。理財(cái)規(guī)劃師：××× 2005-5-15第一部分家庭基本資料：夫：36, 外企高級(jí)經(jīng)理, 碩士研究生, 健康狀況良好, 住房自購商品房 妻：36, 外企高級(jí)顧問,

30、 碩士研究生, 健康狀況良好女： 4歲, 幼兒園在校 家中還有父母，岳父母，現(xiàn)年60歲，需張先生和妻子供養(yǎng)。張先生現(xiàn)在有銀行存款定期70萬元，債券和債券基金30萬元，股票和股票基金6萬元，自購商品房90萬元，還剩銀行貸款約39萬元。家庭年收入約為644000萬，每年交納小孩學(xué)費(fèi)27600元和自己進(jìn)修費(fèi)用252400元，雜費(fèi)（包括交通費(fèi)12000元，公用費(fèi)24000元）累計(jì)36000元，生活累計(jì)費(fèi)用36000元，醫(yī)療年費(fèi)用6000元。單位已給夫妻兩人投了人身意外險(xiǎn)，社會(huì)醫(yī)療險(xiǎn)，養(yǎng)老及失業(yè)保險(xiǎn)。一理財(cái)目標(biāo) 二財(cái)務(wù)狀況分析（一）資產(chǎn)負(fù)債，收入支出分布資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)負(fù)債表 2003年12月31日

31、資產(chǎn)項(xiàng)目 金額負(fù)債項(xiàng)目 金額 流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 10,000.00 信用卡貸款余額 - 預(yù)付保險(xiǎn)費(fèi) - 消費(fèi)貸款余額 - 流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì) 10,000.00 流動(dòng)負(fù)債小計(jì) - 生息資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債定期存款 700,000.00 汽車貸款余額 - 債券 200,000.00 房屋貸款余額 389,502.95 債券基金 100,000.00 其他股票及股票基金 60,000.00 非流動(dòng)負(fù)債小計(jì) 389,502.95 生息資產(chǎn)小計(jì) 1,060,000.00 負(fù)債合計(jì) 389,502.95 自用資產(chǎn)汽車及家電 150,000.00 凈資產(chǎn)1,820,497.05 房地產(chǎn)投資 - 自用房

32、地產(chǎn) 900,000.00 其他 90,000.00 自用資產(chǎn)小計(jì) 1,140,000.00 資產(chǎn)總計(jì) 2,210,000.00 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì) 2,210,000.00 年度稅后收支表 2003年1月1日 -2003年12月31日收入 金額 占總收入的比例（%）本人年收入 408,000.00 51.31%年終獎(jiǎng) 80,000.00 10.06%其他家人年收入 156,000.00 19.62%其他 151,200.00 19.01%總收入 795,200.00 100.00%支出教育費(fèi) 280,000.00 52.08%房屋支出 139,619.40 17.56%公用費(fèi) 24,000.0

33、0 3.02%衣食費(fèi) 36,000.00 4.53%交通費(fèi) 12,000.00 1.51%醫(yī)療費(fèi) 6,000.00 0.75%其他 40,000.00 5.03%支出合計(jì) 537,619.40 67.61%結(jié)余（儲(chǔ)蓄） 257,580.60 32.39%（二）觀察結(jié)論1 從收入表來看，張先生的收入和年終獎(jiǎng)?wù)技彝ツ晔杖氡壤^了70%，為家庭收入的中流砥柱；2 支出方面最大的兩部分為教育費(fèi)（52.08%）和房屋支出（17.56），教育費(fèi)主要為張先生就讀EMBA的費(fèi)用（今年已畢業(yè)，此項(xiàng)支出可減少）3 家庭有一定的積蓄，主要放在定期儲(chǔ)蓄上。（三）財(cái)務(wù)狀況存在問題 三風(fēng)險(xiǎn)偏好分析1、 通過客戶調(diào)查問卷

34、統(tǒng)計(jì)，張先生應(yīng)該屬于穩(wěn)健型投資者。2、 根據(jù)張先生所提供的資產(chǎn)數(shù)據(jù)可以了解到曾有投資股票的經(jīng)歷，同時(shí)并積極嘗試各種開放基金，對(duì)新的金融投資產(chǎn)品感興趣，但總體投資金額不大。據(jù)了解這與張先生工作較忙，沒有時(shí)間管理有聯(lián)系。 3、 投資者處于理財(cái)階段中的鞏固期，處于該階段的投資者的收入大于支出，對(duì)流動(dòng)性的要求不是很大，可以承受一定的風(fēng)險(xiǎn)。4、出于這種考慮，在進(jìn)行資產(chǎn)投資時(shí)，應(yīng)該按照如下順序進(jìn)行投資：安全性收益性流動(dòng)性。四投資建議1 購買保險(xiǎn)，以建立安全保障和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，應(yīng)付突然發(fā)生的災(zāi)禍。2 降低銀行存款的比重，增加資本市場(chǎng)的投資產(chǎn)品，以提高投資收益率。第二部分 需求分析:基本假設(shè)：存款利率1.98

35、%，通貨膨脹率3%，生活費(fèi)用增長率2%子女教育需求項(xiàng)目 階段學(xué)前小學(xué)中學(xué)大學(xué)研究生各階段費(fèi)用(元)828003064014571933913611017034年投資總額(元)25859116234812256288505缺口2254788元，費(fèi)用計(jì)算是以每一階段開始就準(zhǔn)備足夠的階段費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)張先生的子女教育基于以下目標(biāo)考慮：一、 在學(xué)前階段和小學(xué)階段，讓女兒參加鋼琴班二、 準(zhǔn)備小學(xué)、中學(xué)的擇校費(fèi)三、 中學(xué)階段，準(zhǔn)備一筆錢作為女兒的補(bǔ)習(xí)費(fèi)和每個(gè)暑假一次的旅游費(fèi)四、 預(yù)算購買消費(fèi)品（如電腦，CD，電子詞典，WALKMAN，手機(jī)，MP3）費(fèi)用五、 預(yù)留大學(xué)畢業(yè)后出國留學(xué)的費(fèi)用（希望到英國）分析：1、

36、子女教育需求最大的階段就是出國留學(xué)階段（1017034元，現(xiàn)值為58萬元）2、以年投資率6%計(jì)算，現(xiàn)在需為每階段儲(chǔ)蓄如下：二養(yǎng)老需求：家庭所須養(yǎng)老基金總額（退休時(shí)）：4537196家庭退休金準(zhǔn)備額（葉先生退休時(shí)的價(jià)值）1825204養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口葉先生退休時(shí)基金的不足額度2711993缺口2711993元張先生家庭的養(yǎng)老需求基于以下目標(biāo)：1.張先生和張?zhí)谕诵莺笊钏脚c退休前差別不大2.張先生和張?zhí)B(yǎng)老儲(chǔ)備金200,000萬分析：1.張先生現(xiàn)在打算將20萬定期存款作為退休的養(yǎng)老金； 2.若張先生希望保持退休后保持原有的生活水平，則需要在60歲退休時(shí)準(zhǔn)備453萬，如果以8%的投資收益率來計(jì)算

37、，則每年需要投資11.4萬元。注：張先生在60歲退休，太太55歲退休，并在退休后生存至80歲定期儲(chǔ)蓄利率為3%。通脹率3%， 社保參照現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，個(gè)人工資增長率3%，社會(huì)工資平均增長率3%三壽險(xiǎn)需求：目前張先生是家庭生活主要支柱，因此最迫切需要壽險(xiǎn)的是張先生。缺口636379元家庭保障需求1.還清債務(wù)389502.952.生活費(fèi)用女方退休前退休后全部生活需要-1572771-4182363.子女教育基金15448004.父母贍養(yǎng)費(fèi)用及其他18080205.最后關(guān)懷費(fèi)用50000總保障需求2511303所有可得到的資源本人1.存款和投資10600002.社會(huì)保障1049353.團(tuán)體壽險(xiǎn)04.其他壽

38、險(xiǎn)(定期壽險(xiǎn))06.其他來源0所有可得資源1164935需要增加購買的壽險(xiǎn)636379注：張先生的壽險(xiǎn)需求為64萬。也就是說假如張先生這一刻萬一不幸身故，需要馬上得到一筆總額為64萬的資金，這樣張?zhí)梢钥孔约旱氖杖胍跃S持目前生活水平活至80歲，而且可以供女兒一直讀完研究生。 四其他目標(biāo)需求分析：張先生計(jì)劃六年內(nèi)買45萬元的車，十年后買200萬元的別墅，收益率為9%，通貨膨脹率為3%目標(biāo)買車別墅現(xiàn)值4500002000000終值5216732687832年投資額87167176913第三部分 金融資產(chǎn)配置比例張先生的投資風(fēng)險(xiǎn)偏好為穩(wěn)健，家庭收入較高，而且較為穩(wěn)定，子女屬于教育期，因此，根據(jù)現(xiàn)在

39、的年需求為87167+176913+258591+44537=566208，張先生現(xiàn)有生息資產(chǎn)106萬元，要滿足以上需求則需收益率：566208/860000=65.83%（20萬的定期由于已在養(yǎng)老計(jì)劃的考慮中，故需減去，因此只可為86萬元），這是不可能達(dá)到的。但從其收支表可看出，張先生家庭每年有509980元結(jié)余（本人讀EMBA的費(fèi)用已繳完，今年畢業(yè)），這是一筆很可觀的數(shù)目，因此需要用每年的結(jié)余幫助實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。566208-509980=56228，56228/860000=6.53%，即是說如果張先生的現(xiàn)有資產(chǎn)能夠有每年6.53%的收益率的話則以上的所有需求分析的結(jié)論是可行的。而6.53%的

40、收益率是一個(gè)比較容易達(dá)到的目標(biāo)，現(xiàn)將其家庭的資產(chǎn)重新做一個(gè)配置，設(shè)計(jì)一個(gè)投資組合：投資工具平均報(bào)酬率投資比例國債4.50%20%定存3%10%基金8%40%股票10%30%實(shí)際收益率：考慮到所得稅，實(shí)際收益率應(yīng)該是.%左右。第四部分：規(guī)劃后情況規(guī)劃后資產(chǎn)負(fù)債表：外企高層三口之家資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)負(fù)債表 2003年12月31日 資產(chǎn)項(xiàng)目 金額負(fù)債項(xiàng)目 金額 流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 60,000.00 信用卡貸款余額 - 預(yù)付保險(xiǎn)費(fèi) - 消費(fèi)貸款余額 - 流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì) 60,000.00 流動(dòng)負(fù)債小計(jì) - 生息資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債定期存款 320,000.00 汽車貸款余額 - 債券 160,

41、000.00 房屋貸款余額 389,502.95 基金 320,000.00 其他股票 200,000.00 非流動(dòng)負(fù)債小計(jì) 389,502.95 生息資產(chǎn)小計(jì) 1,060,000.00 負(fù)債合計(jì) 389,502.95 自用資產(chǎn)汽車及家電 150,000.00 凈資產(chǎn)1,820,497.05 房地產(chǎn)投資 - 自用房地產(chǎn) 900,000.00 其他 90,000.00 自用資產(chǎn)小計(jì) 1,140,000.00 資產(chǎn)總計(jì) 2,210,000.00 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì) 2,210,000.00 財(cái)務(wù)情況總結(jié)（一）增加購買保險(xiǎn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)，只是最基本的保障，對(duì)于家庭的情況肯定不夠。針對(duì)保障比較低的狀況，建議其增加對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的購買，主要險(xiǎn)種為保障的重大疾病保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人為夫婦二人，金額各為30萬元左右，采取年交的方式。另外，張先生夫婦可為其女兒投保教育年金，主要用于女兒今后上大學(xué)的費(fèi)用支出。教育年金一方面能起到很好的理財(cái)作用，另一方面可以很好地避稅（利息稅和遺產(chǎn)稅）。（二）盈