財務(wù)報銷及借款制度

1、合富輝煌房地產(chǎn)（安徽）公司財務(wù)報銷及借款制度一、 報銷及借款流程規(guī)定員工填寫報銷單/借款單分管副總簽字財務(wù)負(fù)責(zé)簽字總經(jīng)理簽字出 納二、 對原始單據(jù)的一般要求1. 發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫或計算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。2. 內(nèi)容要齊全，臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫一致，涂改無效。3. 印章要齊全，須有收款單位公章（或收款專用章）及收款人簽字（章）；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專用章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。4. 自制單據(jù)要用墨水筆填寫，內(nèi)容要填齊全。5. 單據(jù)應(yīng)分類粘貼、報銷

2、，報銷時應(yīng)盡量出示費用清單。6. 如特殊情況無正規(guī)發(fā)票情況下，可用其它發(fā)票替代，但須列明具體費用清單。三、 各項費用報銷具體規(guī)定根據(jù)公司業(yè)務(wù)范圍的拓展擴(kuò)大，在合理安排出差員工工作和生活必需的前提下，業(yè)務(wù)費用的支出應(yīng)本著“開源節(jié)流、降低成本、提高效益”的原則，為杜絕不合理的開支及鋪張浪費的行為，特制定以下各項制度：（一）、差旅費1.各部門員工出差之前，必須到行政部填寫出差申請單（見附件）申報出差登記，由其所在部門的負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報行政部備案。員工結(jié)束出差返回公司，應(yīng)先到行政部報到并登記返回日期。報銷費用時需出示出差申請單，并填具公司規(guī)定的差旅費申報單并附上單據(jù)。2.出差員工的差旅報銷及補貼費用

3、標(biāo)準(zhǔn)見附件。3.員工異地來回交通工具報銷標(biāo)準(zhǔn)見附件。4.費用報銷范圍：1）住宿費（超出標(biāo)準(zhǔn)以外部分自理）；2）公關(guān)費（指禮品費、餐娛費，報銷憑證必須注明時間、事由及禮品名稱）；3）出差地往返交通費（超出標(biāo)準(zhǔn)以外部分自理）；5.長期駐外地工作人員，在首次進(jìn)駐工作地時，需購置的必備生活用品應(yīng)提前書面申請，詳列明細(xì)及費用預(yù)算（包括房租），報行政部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理簽批。進(jìn)駐外地工作期間，再發(fā)生的日常生活日用品購置，費用自理。6.出差費用必須在返回后三日內(nèi)報銷，報銷時必須將出差書面申請作附件附在報銷單上，否則財務(wù)不予辦理。（二）業(yè)務(wù)招待費1.實行先申請，后批準(zhǔn)的原則。1）工作需要可預(yù)計發(fā)生的招待費用

4、，須由部門負(fù)責(zé)人或以上級別人員每月提交預(yù)算計劃，報總經(jīng)理審批并轉(zhuǎn)行政部登記備案，所發(fā)生費用按規(guī)定予以報銷。2）各部門人員因工作需要以公司名義接待有關(guān)單位，并須公司領(lǐng)導(dǎo)參加宴會的，應(yīng)提前填寫書面申請，經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)，接待標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理核定。2.如實際需要費用將超出計劃預(yù)算，須補報費用計劃經(jīng)總經(jīng)理審批并轉(zhuǎn)行政部備案。3.所有招待費必須憑實際發(fā)票產(chǎn)生三天內(nèi)（外埠招待費從回司后三天內(nèi)）辦理報銷，須在發(fā)票背面詳細(xì)注明招待事由、時間、地點、參加人員和相關(guān)人員簽字證明。（三）交通費、電話費1.員工因工作需要辦理公司事務(wù)時乘坐交通工具，因交通費用已在工資津貼中體現(xiàn)，故不再給于報銷。2.管理人員因

5、工作需要接待客人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、市場銷售人員因接待客戶、財務(wù)以及其他部門因特殊需要如取款等需要乘坐出租車，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意可乘坐出租車，次日即按報銷程序報銷，并注明乘車日期、起始地點、原因，否則費用自理。3.通訊費報銷員工通訊津貼在工資里發(fā)放，不再重復(fù)計發(fā)。特殊情形由總經(jīng)理批示另行執(zhí)行。四、報銷期限規(guī)定1. 員工因公需要可以辦理借款，借款需注明用途，屬于專項性質(zhì)的借款（除出差借款），借款人須在一周內(nèi)持借款單第三聯(lián)辦理報銷或退回手續(xù)，逾期財務(wù)有權(quán)從其工資中扣除；屬于周轉(zhuǎn)金性質(zhì)的借款，須在每年年底到財務(wù)辦理銷帳手續(xù)；特殊情況超時歸還需辦理書面申請。2. 每周五為會計報銷日，如占用資金超過500元以上者，

6、可在周二報銷一次。五、本規(guī)定自二00五年九月一日起生效。 安徽合富輝煌房地產(chǎn)顧問有限公司 2005年8月合富輝煌（安徽）出差申請單填寫此聯(lián)請交于行政部門，待返回時作附件附在報銷單上出差人姓名職位部門職位等級總經(jīng)理級 總監(jiān)級經(jīng)理級 員工級出差地點出差時間項目名稱出差性質(zhì)短期差旅 長期外派差旅隨行人員返回時間暫支旅費大寫金額: 小寫金額: ￥出差事由申請日期: 申請人: 行政安排結(jié)果: 業(yè)務(wù)總監(jiān):出差人 行政部前臺文員 財務(wù)部出納合富輝煌（安徽）出差申請單填寫此聯(lián)請交于行政部門，待返回時作附件附在報銷單上出差人姓名職位部門職位等級總經(jīng)理級 總監(jiān)級經(jīng)理級 員工級出差地點出差時間項目名稱出差性質(zhì)短期差

7、旅 長期外派差旅隨行人員返回時間暫支旅費大寫金額: 小寫金額: ￥出差事由申請日期: 申請人: 行政安排結(jié)果: 業(yè)務(wù)總監(jiān):出差人 行政部前臺文員 財務(wù)部出納附件： 非業(yè)務(wù)部門員工短期差旅報銷及補助費用標(biāo)準(zhǔn)人員及補助項目一般地區(qū)特殊地區(qū)上限另注總經(jīng)理級住宿/天三星、四星（實報）三星（實報）上限400元/晚可根據(jù)現(xiàn)實情況，適當(dāng)上浮交通/天實報憑票報銷綜合/天實報憑票報銷總監(jiān)級住宿/天二星、三星（實報）兩星（實報）上限300元/晚可根據(jù)現(xiàn)實情況，適當(dāng)上浮交通/天實報公交車為主，出租車需得到上級主管批準(zhǔn)，憑票報銷綜合/天60元/天其他綜合補帖經(jīng)理級住宿/天兩星（實報）一星（實報）上限200元/晚可根據(jù)

8、現(xiàn)實情況，適當(dāng)上浮交通/天實報公交車為主，出租車需得到上級主管批準(zhǔn)，憑票報銷綜合/天50元/天其他綜合補帖員工住宿/天一星（實報）無星（實報）上限150元/晚可根據(jù)現(xiàn)實情況，適當(dāng)上浮交通/天實報公交車為主，出租車需得到上級主管批準(zhǔn)，憑票報銷綜合/天40元/天其他綜合補帖l 短期出差是指連續(xù)出差在5天以內(nèi)的或月累計出差在20天以內(nèi)的出差。l 特殊地區(qū)是指北京市、海南省及深圳、廣州、珠海、廈門、汕頭市。l 由行政部門統(tǒng)一訂房。l 請客戶吃飯或集體安排就餐的，不享受該天綜合補貼。l 本補助標(biāo)準(zhǔn)適合 非業(yè)務(wù)部門，指除策劃、銷售、拓展、建研、市場等部門以外的行政、財務(wù)等部門。 員工異地來回交通工具報銷標(biāo)

9、準(zhǔn)人員及項目華東地區(qū)使用的交通工具華東以外地區(qū)使用的交通工具另注總經(jīng)理級飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙或火車（軟座）或汽車飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙或火車（軟座或軟臥）或汽車保存票據(jù)，以備報銷總監(jiān)級火車（硬座）或汽車飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙或火車（硬座或硬臥）或汽車保存票據(jù)，以備報銷經(jīng)理級火車（硬座）或汽車火車（硬座或硬臥）或汽車保存票據(jù)，以備報銷員 工火車（硬座）或汽車火車（硬座或硬臥）保存票據(jù)，以備報銷l 由行政部門統(tǒng)一安排訂票。l 如遇客觀特殊情況，可適當(dāng)調(diào)節(jié)交通工具。業(yè)務(wù)部門外派及出差人員待遇一覽（12日以內(nèi)視作出差，12日當(dāng)月可累加以上視作外派）地區(qū)項目省內(nèi)省外備注薪金與崗位津貼按公司標(biāo)準(zhǔn)按公司標(biāo)準(zhǔn)獎勵提成按項目分配按項目分配異地工

10、作津貼（憑證報銷總監(jiān)層1000元月1200元月*該津貼每月按24天計，少于24天按實際工作日計。項目經(jīng)理800元/月1000元月銷售負(fù)責(zé)800元/月1000元月項目策劃600元/月800元/月策劃助理500元/月700元/月銷售人員400元/月600元/月兩地交通費總監(jiān)層根據(jù)項目所在地與合肥之間定額費用為準(zhǔn)。報銷火車硬座或長途大巴（不含市內(nèi)交通費）。其他非因業(yè)務(wù)需要或探親外產(chǎn)生的費用不予報銷。出差項目所在地市內(nèi)交通以公交車為主，特殊情況下乘坐出租車需得到上級主管批準(zhǔn)，憑票報銷。外派期間不產(chǎn)生市內(nèi)交通費。項目經(jīng)理銷售負(fù)責(zé)項目策劃策劃助理銷售人員酒店住宿副總經(jīng)理250元以下/房/天300元以下/房/天公司備有宿舍的，不另支付酒店住宿費?？偙O(jiān)層200元以下/房/天250元以下/房/天項目經(jīng)理150元以下/房/天200元以下/房/天銷售負(fù)責(zé)100元以下/房/天150元以下/房/天項目策劃策劃助理80元以下/房/天120元以下/房/天銷售人員宿舍房租（憑單報銷）公司支付公司支付水電、煤氣、固話、有線電視及管理費（憑單報銷）公司支付：一房一廳200元月；兩房一廳300元月；三房一廳4