銀行大數(shù)據(jù)審計PPT

1、目錄大數(shù)據(jù)概述大數(shù)據(jù)概述1商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系2商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景3大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用4大數(shù)據(jù)應(yīng)用的體會與分享大數(shù)據(jù)應(yīng)用的體會與分享5一、大數(shù)據(jù)概述（一）主要特征（一）主要特征 1. 大數(shù)據(jù)六要素（5）精準(zhǔn)分析能力精準(zhǔn)分析能力（一）主要特征（一）主要特征 2. 大數(shù)據(jù)資產(chǎn)四要素 一、大數(shù)據(jù)概述一、大數(shù)據(jù)概述（一）主要特征（一）主要特征 2. 大數(shù)據(jù)資產(chǎn)四要素 6聯(lián)合國2012年發(fā)布大數(shù)據(jù)政務(wù)白皮書奧巴馬政府2012年將“大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略”上升為國家意志，將數(shù)據(jù)定義為“未來的新石油”中國出臺關(guān)于將大數(shù)據(jù)的發(fā)展作為國家戰(zhàn)略的提案

2、一、大數(shù)據(jù)概述（二）國際定位（二）國際定位案例案例 1.1.難點分析難點分析 大數(shù)據(jù)最大的難點就是落地,需要與業(yè)務(wù)需求相結(jié)合,選 擇一套合適的大數(shù)據(jù)解決方案。 大數(shù)據(jù)工作必備的兩個能力：數(shù)據(jù)分析與數(shù)據(jù)挖掘。（三）應(yīng)用現(xiàn)狀（三）應(yīng)用現(xiàn)狀 一、大數(shù)據(jù)概述 2.2.在路上，晃悠悠在路上，晃悠悠 大數(shù)據(jù)能力建設(shè)具備前瞻性，但大數(shù)據(jù)的理論目前還沒有完全成熟，業(yè)界在什么是大數(shù)據(jù)、大數(shù)據(jù)實施方案、大數(shù)據(jù)建設(shè)詳細(xì)設(shè)計等問題上，都還存在一些爭議，仁者見仁、智者見智，幾乎沒有共同的理解、思路和方法，但大數(shù)據(jù)及其所隱藏的價值，不管人們認(rèn)知或不認(rèn)知，它已在那里。因此，路在前方，必須要出發(fā)！一、大數(shù)據(jù)概述（三）應(yīng)用現(xiàn)狀

3、（三）應(yīng)用現(xiàn)狀 1.1.全數(shù)據(jù)模式全數(shù)據(jù)模式 在大數(shù)據(jù)時代進(jìn)行抽樣分析就像在汽車時代騎馬一樣。我們需要的是所有的數(shù)據(jù)，要全體不要抽樣。所以，“樣本=總體”。 在某些特定情況下，我們依然可以使用樣本分析法，但這不再是我們分析數(shù)據(jù)的主要方式。慢慢地，我們會完全拋棄樣本分析。一、大數(shù)據(jù)概述（四四）更新思維）更新思維 案例案例 2.2.允許不精確允許不精確 要效率不要絕對精確。大數(shù)據(jù)的簡單算法比小數(shù)據(jù)的復(fù)雜算法更有效，紛繁的數(shù)據(jù)越多越好，不是竭力避免數(shù)據(jù)的混雜性，而是尋找標(biāo)準(zhǔn)途徑，允許不精確。一、大數(shù)據(jù)概述（四）更新思維（四）更新思維 案例案例 3.3.預(yù)測的關(guān)鍵預(yù)測的關(guān)鍵關(guān)聯(lián)性關(guān)聯(lián)性 注意力放在相關(guān)

4、關(guān)系的發(fā)現(xiàn)和使用上，大數(shù)據(jù)的相關(guān)關(guān)系分析法更準(zhǔn)確、更快，而且不易受偏見的影響。只要發(fā)現(xiàn)了兩個現(xiàn)象之間存在顯著相關(guān)性，就可以創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟(jì)或社會效益，就可以幫助我們?nèi)フJ(rèn)知這個世界。而弄清二者為什么相關(guān)可以留待學(xué)者們慢慢研究。一、大數(shù)據(jù)概述（四）思維更新（四）思維更新 案例案例 4.4.角色定位角色定位數(shù)據(jù)、技術(shù)和思維三足鼎立數(shù)據(jù)、技術(shù)和思維三足鼎立 大數(shù)據(jù)價值鏈的三大構(gòu)成：一是擁有大量數(shù)據(jù)或者至少可以搜集到大量數(shù)據(jù)。二是擁用處理數(shù)據(jù)的技能。三是擁用創(chuàng)新思維，具有挖掘數(shù)據(jù)的新價值的獨特想法。一、大數(shù)據(jù)概述（四）思維更新（四）思維更新 （一）（一）數(shù)據(jù)類型數(shù)據(jù)類型1.結(jié)構(gòu)化數(shù)：傳統(tǒng)的關(guān)系型數(shù)據(jù)庫中的

5、數(shù)據(jù)，可用二維表結(jié)構(gòu)來表示的數(shù)據(jù)。2.半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)：有一定的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，但與內(nèi)容混合一起，如電子郵件、電子表格、網(wǎng)絡(luò)新聞等。3.非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)：各種文檔、圖片、視頻、音頻、文本，此類數(shù)據(jù)占比為多數(shù)。二、商業(yè)銀行的大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系（二）數(shù)據(jù)形態(tài)（二）數(shù)據(jù)形態(tài)1.靜態(tài)海量數(shù)據(jù) 2.動態(tài)海量數(shù)據(jù)二、商業(yè)銀行的大數(shù)據(jù)架構(gòu)體系1.1.先發(fā)競爭優(yōu)勢和核心競爭力。先發(fā)競爭優(yōu)勢和核心競爭力。 2.2.數(shù)據(jù)成為銀行的核心資產(chǎn)。數(shù)據(jù)成為銀行的核心資產(chǎn)。 3.3.先進(jìn)的決策方式。先進(jìn)的決策方式。 4.4.更貼近客戶需求的產(chǎn)品創(chuàng)新。更貼近客戶需求的產(chǎn)品創(chuàng)新。 5.5.定量化與精細(xì)化管理水平。定量化與精細(xì)化管理水平。 三、商

6、業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（一）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用的必要性（一）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用的必要性（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.典型應(yīng)用典型應(yīng)用三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景【案例一案例一】供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)【案例二案例二】資金體內(nèi)循環(huán)及承接率【案例三案例三】個人潛力客戶特征分析及營銷策略【案例四案例四】對公信貸客戶風(fēng)險預(yù)警【案例五案例五】網(wǎng)點布控分析【案例六案例六】全數(shù)據(jù)分析改變同業(yè)評比結(jié)果三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.典型應(yīng)用典型應(yīng)用建設(shè)銀行電子商務(wù)平臺建設(shè)銀行電子商務(wù)平臺 建設(shè)銀行上線“善融商務(wù)”，該

7、平臺涵蓋商品批發(fā)、商品零售、房屋交易等領(lǐng)域，為客戶提供信息發(fā)布、交易撮合、社區(qū)服務(wù)、在線財務(wù)管理、在線客服等配套服務(wù)。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 中信銀行信用卡的實時營銷中信銀行信用卡的實時營銷三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 中信銀行信用卡中心上線了數(shù)據(jù)倉庫，是中國銀行業(yè)首個數(shù)據(jù)倉庫系統(tǒng)。實現(xiàn)了近似實時的商業(yè)智能秒級營銷。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（二）（二）商

8、業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 交通銀行事件式營銷交通銀行事件式營銷 交通銀行采用數(shù)據(jù)分析解決方案廠商天睿公司的數(shù)據(jù)倉庫平臺為基礎(chǔ)，構(gòu)建事件式營銷系統(tǒng)。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 招商銀行的小微貸款招商銀行的小微貸款 招商銀行對于大數(shù)據(jù)的應(yīng)用主要在微型貸款方面，該行可以根據(jù)客戶交易記錄分析，有效地識別小微企業(yè)客戶，然后用遠(yuǎn)程銀行來實施交叉銷售。三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景（二）（二）商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)商業(yè)銀

9、行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景分析應(yīng)用場景分析1.1.各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式各商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)發(fā)展模式 海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用 海外銀行10年前就開始致力于企業(yè)級的數(shù)據(jù)挖掘。 商業(yè)銀行數(shù)據(jù)挖掘啟動早期通常重點側(cè)重于風(fēng)險合規(guī)，在審計領(lǐng)域應(yīng)用廣泛。而大數(shù)據(jù)啟動較早的銀行，主要關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶策略等，規(guī)模較大。 海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用海外銀行的數(shù)據(jù)應(yīng)用三、商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)應(yīng)用場景四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用1999197119571947風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫻芾韺徲嫿?jīng)營審計財務(wù)審計 “內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織的運營。它通過應(yīng)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，評價并改善風(fēng)險管理、控制和治

10、理過程的效果”。（IIA 2009）1 1. .銀行經(jīng)營管理質(zhì)態(tài)變化銀行經(jīng)營管理質(zhì)態(tài)變化2.2.風(fēng)險點分布和表現(xiàn)形式變化風(fēng)險點分布和表現(xiàn)形式變化3.3.審計綜合視角優(yōu)勢逐步喪失審計綜合視角優(yōu)勢逐步喪失4.4.審計需要審計需要“ “全景式風(fēng)險試圖全景式風(fēng)險試圖” ” （一）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計面臨的挑戰(zhàn)（一）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計面臨的挑戰(zhàn)四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用1 1. .持續(xù)性審計成為方向和重心持續(xù)性審計成為方向和重心2.2.作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化3.3.管理模式將重新構(gòu)造管理模式將重新構(gòu)造 （二）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計大變化（二）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計大變化四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的

11、應(yīng)用1 1. .持續(xù)性審計成為方向和重心持續(xù)性審計成為方向和重心 持續(xù)性持續(xù)性審計的概念在內(nèi)部審計理論研究中由來已久，審計的概念在內(nèi)部審計理論研究中由來已久，但囿于技術(shù)與信息條件所限，一直未能切實實現(xiàn)，大數(shù)但囿于技術(shù)與信息條件所限，一直未能切實實現(xiàn)，大數(shù)據(jù)時代下的信息化審計將使持續(xù)性審計模式成為現(xiàn)實據(jù)時代下的信息化審計將使持續(xù)性審計模式成為現(xiàn)實。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用2 2. .作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化作業(yè)模式發(fā)生顛覆性變化 立項依據(jù)將由立項依據(jù)將由“ “專家經(jīng)驗專家經(jīng)驗+ +風(fēng)險評估風(fēng)險評估” ”向向“ “持續(xù)性審計信持續(xù)性審計信息觸發(fā)息觸發(fā)” ”轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變 審計視角將由識別審計視角將由識別

12、“ “單業(yè)務(wù)條線風(fēng)險單業(yè)務(wù)條線風(fēng)險” ”向運用整合信息向運用整合信息“ “全面識別風(fēng)險全面識別風(fēng)險” ”轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變 審計范圍將由審計范圍將由“ “抽樣審計抽樣審計” ”向向“ “全量審計全量審計” ”轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變 工作方式將由工作方式將由“ “現(xiàn)場現(xiàn)場+ +非現(xiàn)場非現(xiàn)場” ”向向“ “信息化信息化+ +智能化智能化” ”的方的方式轉(zhuǎn)變式轉(zhuǎn)變四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.管理模式將重新構(gòu)造管理模式將重新構(gòu)造 計劃制定與調(diào)控的科學(xué)化計劃制定與調(diào)控的科學(xué)化 資源配置與管理的合理化資源配置與管理的合理化 流程控制與監(jiān)督的規(guī)范化流程控制與監(jiān)督的規(guī)范化 成果統(tǒng)計與跟蹤的成果統(tǒng)計與跟蹤的自動化自動化四、大數(shù)據(jù)

13、在內(nèi)部審計的應(yīng)用（三）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計策略（三）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計策略四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用1 1. .變革審計思維變革審計思維2.2.跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè)跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè)3 3. .搭建審計應(yīng)用平臺搭建審計應(yīng)用平臺4 4. .形成智能化的方法體系形成智能化的方法體系 1.1.變革審計思維變革審計思維 運用運用系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法對各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，揭示其內(nèi)在的邏輯關(guān)系和規(guī)律，幫助審計人員用全局的、揭示其內(nèi)在的邏輯關(guān)系和規(guī)律，幫助審計人員用全局的、聯(lián)系的觀點，理解經(jīng)營活動的總體和各部分之間的聯(lián)系，聯(lián)系的觀點，理解經(jīng)營活動的總體和各部

14、分之間的聯(lián)系，把握各項業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，發(fā)現(xiàn)異常情況，形成明確且有把握各項業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，發(fā)現(xiàn)異常情況，形成明確且有效的審計思路，進(jìn)而形成從整體到部分再到整體的審計效的審計思路，進(jìn)而形成從整體到部分再到整體的審計思維方式和審計方法，以增加審計成果的深度和廣度。思維方式和審計方法，以增加審計成果的深度和廣度。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用2 2. .跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè)跟進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與系統(tǒng)建設(shè) 信息化信息化審計建設(shè)是審計建設(shè)是“ “牽一發(fā)輒動全身牽一發(fā)輒動全身” ”的系統(tǒng)工程，需的系統(tǒng)工程，需要在頂層設(shè)計上進(jìn)行整體規(guī)劃，有步驟地推進(jìn)從信息產(chǎn)要在頂層設(shè)計上進(jìn)行整體規(guī)劃，有步驟地推進(jìn)從信息產(chǎn)生人手實現(xiàn)信息的充

15、分了解和全面獲取生人手實現(xiàn)信息的充分了解和全面獲取。 認(rèn)知認(rèn)知數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 加工加工數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 動態(tài)管理動態(tài)管理數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.搭建審計應(yīng)用平臺搭建審計應(yīng)用平臺 在在數(shù)據(jù)平臺基礎(chǔ)上，打造內(nèi)審專屬的自動化持續(xù)監(jiān)測數(shù)據(jù)平臺基礎(chǔ)上，打造內(nèi)審專屬的自動化持續(xù)監(jiān)測平臺、智能化數(shù)據(jù)分析平臺，為實現(xiàn)持續(xù)性審計、數(shù)據(jù)平臺、智能化數(shù)據(jù)分析平臺，為實現(xiàn)持續(xù)性審計、數(shù)據(jù)分析與挖掘等核心功能提供技術(shù)工具和系統(tǒng)支持。分析與挖掘等核心功能提供技術(shù)工具和系統(tǒng)支持。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用4 4. .形成智能化的方法體系形成智能化的方法體系 創(chuàng)設(shè)系統(tǒng)模型創(chuàng)設(shè)系統(tǒng)模型 動態(tài)維護(hù)動態(tài)維護(hù)模型模型 前移審計

16、節(jié)點前移審計節(jié)點 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用（四）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計實踐（四）大數(shù)據(jù)時代內(nèi)部審計實踐四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用 1.1.方法概述方法概述 2 2. .模型系統(tǒng)模型系統(tǒng) 3 3. .審計案例審計案例 1.1.方法概述方法概述 以以財務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)分析為切入點，審計人員首先財務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)分析為切入點，審計人員首先形成對經(jīng)營管理的總體認(rèn)識，再根據(jù)數(shù)據(jù)特征，進(jìn)行逐形成對經(jīng)營管理的總體認(rèn)識，再根據(jù)數(shù)據(jù)特征，進(jìn)行逐層數(shù)據(jù)挖掘分析，繼而深入關(guān)注局部區(qū)域，直至具體的層數(shù)據(jù)挖掘分析，繼而深入關(guān)注局部區(qū)域，直至具體的行業(yè)、產(chǎn)品、客戶，在這個環(huán)節(jié)根據(jù)具體問題特征，編行業(yè)、產(chǎn)品、客戶，在這個環(huán)節(jié)

17、根據(jù)具體問題特征，編制模型，擴(kuò)大審計范圍，輻射全行。這樣既能把脈管理制模型，擴(kuò)大審計范圍，輻射全行。這樣既能把脈管理層問題，也能較充分地揭示操作風(fēng)險，最終對經(jīng)營活動層問題，也能較充分地揭示操作風(fēng)險，最終對經(jīng)營活動做出總體判斷和評價。做出總體判斷和評價。 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用 【模型體系一模型體系一】基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的財務(wù)管理審計基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的財務(wù)管理審計 【模型體系二模型體系二】基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的負(fù)債業(yè)務(wù)審計基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的負(fù)債業(yè)務(wù)審計 【模型體系三模型體系三】基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的信貸業(yè)務(wù)審計基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的信貸業(yè)務(wù)審計 四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用2.2.模型體系模型體

18、系 3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的經(jīng)營效益基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的經(jīng)營效益審計審計 以價值的形成過程為主線，采用價值樹的分析方法，建立一套系統(tǒng)的績效評價指標(biāo)體系和系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法，從外部環(huán)境和內(nèi)部因素兩個方面對影響經(jīng)營效益的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和關(guān)鍵因素進(jìn)行多層次、多維度的數(shù)據(jù)挖掘分析，全面評價經(jīng)營機構(gòu)的盈利能力及其影響因素，并提出審計建議。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控

19、信貸客戶風(fēng)險 建立信貸客戶風(fēng)險早期預(yù)警的模型體系和分析方法，對存量對公信貸客戶信用風(fēng)險狀況進(jìn)行計量，準(zhǔn)確識別出風(fēng)險客戶，并結(jié)合查證尋找上述客戶貸款發(fā)放中存在的違規(guī)問題，為進(jìn)行早期、主動預(yù)警提供信用風(fēng)險管理工具。改變了過去審計通過“打死老虎”揭示風(fēng)險的被動局面，使揪出“活老虎”變成現(xiàn)實。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險 （1）“芝麻信用芝麻信用”預(yù)控信貸客戶風(fēng)險。預(yù)控信貸客戶風(fēng)險。 利用多種渠道客戶數(shù)據(jù)，包括電子商務(wù)平臺等客戶交易數(shù)據(jù)，通

20、過分析大量的網(wǎng)絡(luò)交易及行為數(shù)據(jù)，描繪客戶誠信畫像，對用戶進(jìn)行信用評估，這些信用評估可以幫助經(jīng)營層對客戶的還款意愿及還款能力做出結(jié)論，繼而為用戶提供快速授信及現(xiàn)金分期服務(wù)。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險 （2）財務(wù)報表還原法預(yù)判客戶信用財務(wù)報表還原法預(yù)判客戶信用風(fēng)險。風(fēng)險。 針對中小企業(yè)財務(wù)報表粉飾的問題，可通過數(shù)據(jù)分析還原其財務(wù)報表主要財務(wù)指標(biāo)，從而判斷其償款能力。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)

21、部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險基于數(shù)據(jù)分析與挖掘的預(yù)控信貸客戶風(fēng)險 （3）不良貸款不良貸款“病癥病癥”總結(jié)法預(yù)判客戶信用風(fēng)險?？偨Y(jié)法預(yù)判客戶信用風(fēng)險。 通過對不良貸款病變前征兆分析，有助于預(yù)判出信貸行業(yè)性和區(qū)域性風(fēng)險，對信貸政策制定和風(fēng)險化解起到一定的促進(jìn)作用。特別是在經(jīng)濟(jì)下行期，可結(jié)合國家的行業(yè)政策，區(qū)域發(fā)展策略，以及產(chǎn)品風(fēng)險等方面，對關(guān)注類貸款向下遷徙可能性做出預(yù)判。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 挖掘數(shù)據(jù)，揭示存款成本管理缺陷挖掘數(shù)據(jù)，揭示存款成

22、本管理缺陷 商業(yè)銀行會計管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)能夠提供內(nèi)容豐富、層次清晰、粒度細(xì)化的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，利用該系統(tǒng)數(shù)據(jù)搭建數(shù)據(jù)庫，綜合應(yīng)用結(jié)構(gòu)分析、對比分析等方法，比較各機構(gòu)存款結(jié)構(gòu)、存款付息率差異與特點，逐層下鉆挖掘分析商業(yè)銀行財務(wù)指標(biāo)異常的原因，揭示相關(guān)內(nèi)部控制缺陷，在發(fā)揮確認(rèn)職能的同時，發(fā)揮審計增值服務(wù)職責(zé)。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐在內(nèi)部審計咨詢活動中的實踐 數(shù)據(jù)挖掘潛力客戶、負(fù)貢獻(xiàn)度客戶數(shù)據(jù)挖掘潛力客戶、負(fù)貢獻(xiàn)度客戶 利用現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的各類交易數(shù)據(jù)，及其反映的行內(nèi)、外客戶往來信息，對客戶尤其是行外客戶的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行分析，進(jìn)而廣泛挖掘個人

23、潛力客戶，為私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展提供信息支持。同樣，通過數(shù)據(jù)分析，查找對商業(yè)銀行價值貢獻(xiàn)度為負(fù)的客戶，并分析其成因，為經(jīng)營機構(gòu)加強無效客戶管理提供參考。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計確認(rèn)活動中的實踐數(shù)據(jù)分析在內(nèi)部審計確認(rèn)活動中的實踐 以全面的數(shù)據(jù)分析與挖掘掌控薪酬支出審計風(fēng)險以全面的數(shù)據(jù)分析與挖掘掌控薪酬支出審計風(fēng)險 建立薪酬分析數(shù)據(jù)庫，充分利用數(shù)據(jù)庫的各類報表，針對薪酬發(fā)放流程風(fēng)險點進(jìn)行薪酬總量比較、明細(xì)比較、職等比較、頻率比較、數(shù)量比較、關(guān)鍵崗位人員收入分析、變動人員收入分析等，全面查找 “吃空餉”等重要問題。四、大數(shù)據(jù)在內(nèi)部審計的應(yīng)用3.3.審計案例審計案例