T型賬、試算平衡表、會計報表

1、其其他他應(yīng)應(yīng)收收款款銀銀行行存存款款主主營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入2 21 13000期期初初余余額額1882001 130004 44 424080002 24920001 130002 25756403 3200009 941000發(fā)發(fā)生生額額300030007 71070004 41170001 14 436000期期末末余余額額01 12 21200006 61200002 20 04320001 13 35000008 81837002 29 95040001 15 5789751 10 010003 31 12880002 23 36421201 17 746803 35 5615000

2、3 33 320781 18 8181380發(fā)發(fā)生生額額240800024080003 35 57195501 19 91680期期末末余余額額0短短期期借借款款2 20 03000期期初初余余額額200002 22 2883 3200001 12 2 1200002 24 41980制制造造費費用用2 26 62754245 53104 40 099070發(fā)發(fā)生生額額200001200002 28 81887003 36 615840期期末末余余額額1200002 29 913203 38 8510003 34 41200003 39 9319203 37 761900原原材材料料發(fā)發(fā)生生額

3、額9907099070期期初初余余額額 4409001 15 557000發(fā)發(fā)生生額額27453631284852期期末末余余額額04 4 1000003 30 05000期期末末余余額額16487111 11 1 1552003 38 8 9091601 16 6500002 25 5 146800庫庫存存現(xiàn)現(xiàn)金金2 28 8 161500期期初初余余額額27005 5310銷銷售售費費用用1 10 010009 93201 17 746804 44 44680發(fā)發(fā)生生額額6135009711602 21 13002 27 7275424期期末末余余額額832402 26 6275424發(fā)發(fā)

4、生生額額46804680期期末末余余額額0發(fā)發(fā)生生額額276724276054期期末末余余額額3370應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款應(yīng)應(yīng)收收票票據(jù)據(jù)期期初初余余額額 4260007 107000期期初初余余額額2000009 9479702 23 3 642120應(yīng)應(yīng)付付賬賬款款2 29 95896809 93206 6120000 期期初初余余額額1234002 29 913201 14 4421201 18 81813801 11 11813802 20 0 5054403 37 7619002 25 5171620發(fā)發(fā)生生額額5910002 20 030001 16 658500期期末末余余額額791

5、0003 31 1 336960發(fā)發(fā)生生額額363280411500發(fā)發(fā)生生額額935810749120期期末末余余額額171620主主營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)成成本本期期末末余余額額 6126904 42 28372504 44 4 1674478其其他他業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)成成本本8372281 15 5570004 44 457368發(fā)發(fā)生生額額16744781674478其其他他業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)收收入入3 36 6368期期末末余余額額04 44 4675001 15 567500發(fā)發(fā)生生額額5736857368發(fā)發(fā)生生額額6750067500期期末末余余額額0期期末末余余額額0固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)在在建建工工程程期期初

6、初余余額額4256000應(yīng)應(yīng)付付職職工工薪薪酬酬3 39 938304期期初初余余額額 1136002 27 7 2754243 39 9 275424發(fā)發(fā)生生額額38304期期末末余余額額4256000期期末末余余額額38304發(fā)發(fā)生生額額275424275424交交易易性性金金融融資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末余余額額113600生生產(chǎn)產(chǎn)成成本本期期初初余余額額150000期期初初余余額額4801004 41 1716700待待處處理理財財產(chǎn)產(chǎn)損損益益3 38 8466400596920期期末末余余額額1500003 30 050003 32 250003473003 39 989490累累計計折折舊舊

7、發(fā)發(fā)生生額額5000500070110期期初初余余額額 1004410期期末末余余額額04 40 0548203 36 62420844250發(fā)發(fā)生生額額24208盈盈余余公公積積發(fā)發(fā)生生額額10723701313620期期末末余余額額1028618期期初初余余額額 167850期期末末余余額額2388504 46 644987利利潤潤分分配配本本年年利利潤潤發(fā)發(fā)生生額額44987期期初初余余額額1200004 44 41875669.54 44 4 2475500期期末末余余額額2128374 46 644987.294 46 6 449872.874 45 5149957.634 46 6

8、 134961.864 46 6 179949.154 46 6449872.874 46 6 179949.15發(fā)發(fā)生生額額359898.3629822.02發(fā)發(fā)生生額額24755002475500營營業(yè)業(yè)稅稅金金及及附附加加期期末末余余額額389923.72期期末末余余額額04 43 3317144 44 431714發(fā)發(fā)生生額額3171431714應(yīng)應(yīng)付付股股利利期期末末余余額額04 46 6 134961.86發(fā)發(fā)生生額額134961.86期期末末余余額額134961.86應(yīng)應(yīng)交交稅稅費費4 417000 期期初初余余額額1837008 81837002 2836401 11 1261

9、809 969701 16 685001 14 461202 25 5248201 15 5114752 28 8272002 20 0734402 29 9856803 31 1489603 35 51045504 43 331713.54 45 5 149957.63發(fā)發(fā)生生額額287400602506.13期期末末余余額額498806.13管管理理費費用用2 21 127004 44 41077402 24 419803 32 250003 36 680003 38 8444603 39 945600發(fā)發(fā)生生額額107740107740期期末末余余額額0財財務(wù)務(wù)費費用用1 19 9168

10、03 33 320782 22 2884 44 4-310發(fā)發(fā)生生額額17681768期期末末余余額額0實實收收資資本本期期初初余余額額450000013500000發(fā)生額500000期末余額5000000長長期期借借款款3 34 4120000 期期初初余余額額120000發(fā)發(fā)生生額額120000期期末末余余額額0庫庫存存商商品品期期初初余余額額5400004 42 28372504 41 17167008372284 41 1596920發(fā)發(fā)生生額額13136201674478期期末末余余額額179142應(yīng)應(yīng)付付利利息息期期初初余余額額41500期期末末余余額額41500資資本本公公積積期

11、期初初余余額額289440期期末末余余額額289440所所得得稅稅費費用用4 45 5 149957.634 45 5 149957.63發(fā)發(fā)生生額額149957.63149957.63期期末末余余額額02010年12月試算平衡表賬賬戶戶名名稱稱期期初初余余額額本本期期發(fā)發(fā)生生額額期期末末余余額額借借方方貸貸方方借借方方貸貸方方借借方方貸貸方方庫存現(xiàn)金27002767242760543370銀行存款188200274536312848521648711交易性金融資產(chǎn)150000150000應(yīng)收賬款426000935810749120612690應(yīng)收票據(jù)2000005910000791000其他

12、應(yīng)收款300030000原材料44090061350097116083240庫存商品54000013136201674478179142固定資產(chǎn)42560004256000生產(chǎn)成本48010010723701313620238850在建工程38304038304累計折舊10044100242081028618短期借款2000020000120000120000應(yīng)付賬款123400363280411500171620應(yīng)付職工新酬113600275424275424113600應(yīng)交稅費183700287400602506.13498806.13應(yīng)付利息4150041500應(yīng)付股利134961.86

13、134961.86長期借款1200001200000實收資本450000005000005000000資本公積289440289440盈余公積167850044987.29212837.29本年利潤2475500247550000利潤分配120000359898.31629822.03389923.72待處理財產(chǎn)損益5000500000制造費用990709907000主營業(yè)務(wù)收入2408000240800000其他業(yè)務(wù)收入675006750000主營業(yè)務(wù)成本1674478167447800其他業(yè)務(wù)成本573685736800營業(yè)稅金及附加31713.531713.500銷售費用46804680

14、00管理費用10774010774000財務(wù)費用1768176800所得稅費用149957.63149957.6300合計6683900668390016098468.4416098468.4480013078001307所所 有有 者者 權(quán)權(quán) 益益 變變 動動 表表 編制單位:浙江長征機械廠2010本年金額項 目實收資本資本公積減：庫存股盈余公積(或股本)一、上年年末余額4500000289440167850加：會計政策變更前期差錯更正二、本年年初余額4500000289440167850三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）50000044987.29（一）凈利潤（二）直接計入所有者權(quán)

15、益的利得和損失1可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額2權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動的影響3與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響4其他上述（一）和（二）小計（三）所有者投入和減少資本1.所有者投入資本5000002股份支付計入所有者權(quán)益的金額3其他（四）利潤分配1提取盈余公積44987.292對所有者（或股東）的分配3其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損4其他四、本年年末余額5000000289440212837.29會企04表年度 單位：元上年金額未分配利潤所有者權(quán)益合計實收資本資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益

16、合計(或股本)12000050772901200005077290269923.72814911.01269923.72389923.725892201.01所所 有有 者者 權(quán)權(quán) 益益 變變 動動 表表本年金額資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表 編制單位:浙江長征機械廠 2010年 12 月 31 日資 產(chǎn)期末余額年初余額負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金1652081短期借款交易性金融資產(chǎn)150000交易性金融負債應(yīng)收票據(jù)791000應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款612690應(yīng)付賬款預(yù)付款項預(yù)收款項應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費其他應(yīng)收款應(yīng)付利息存貨501232應(yīng)付股利一年內(nèi)到期

17、的非流動資產(chǎn)其他應(yīng)付款其他流動資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負債流動資產(chǎn)合計3707003其他流動負債非流動資產(chǎn)：流動負債合計可供出售金融資產(chǎn)非流動負債：持有至到期投資長期借款長期應(yīng)收款應(yīng)付債券長期股權(quán)投資長期應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)專項應(yīng)付款固定資產(chǎn)3227382預(yù)計負債在建工程38304遞延所得稅負債工程物資其他非流動負債固定資產(chǎn)清理非流動負債合計生產(chǎn)性生物資產(chǎn)負債合計油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無形資產(chǎn)實收資本（或股本）開發(fā)支出資本公積商譽減：庫存股長期待攤費用盈余公積遞延所得稅資產(chǎn)未分配利潤其他非流動資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計非流動資產(chǎn)合計3265686資產(chǎn)總計6972689負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計會企01表單位:元期末余額年初余額120000171620113600498806.1341500134961.861080487.995000000289440212837.29389923.725892201.016972689資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表利利 潤潤 表表會企02表 編制單位：浙江長征機械廠 2010年 12月單位：元項 目