公司向省金融辦匯報(bào)及申請(qǐng)政府支持工作

1、江西開(kāi)門子肥業(yè)股份關(guān)于企業(yè)上市相關(guān)情況的報(bào)告尊敬的省金融辦領(lǐng)導(dǎo)：在這春暖花開(kāi)的美好季節(jié)，省金融辦領(lǐng)導(dǎo)蒞臨企業(yè)了解公司上市工作的根本情況，充分表達(dá)了省政府對(duì)全省擬上市企業(yè)的關(guān)注、關(guān)心、關(guān)心，我公司上下倍感鼓舞。以下簡(jiǎn)要介紹我公司的根本情況及希望得到政府部門支持的工作。 一、公司概況江西開(kāi)門子肥業(yè)股份于2021年12月18日成立，公司歷史沿革為江西開(kāi)門子肥業(yè)集團(tuán)，成立于1990年7月2日，位于景德鎮(zhèn)市歷堯，注冊(cè)資本8000萬(wàn)元，由江西開(kāi)門子肥業(yè)集團(tuán)持有85%股份和景德鎮(zhèn)市國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理持有15%股份共同發(fā)起成立的股份。公司整合了開(kāi)門子肥業(yè)集團(tuán)全部復(fù)合肥相關(guān)資產(chǎn)，依托景德鎮(zhèn)總部，下設(shè)子公司有湖南景

2、湘肥業(yè)、河南景蘭肥業(yè)和河北開(kāi)門子生態(tài)科技肥業(yè)，2021年底復(fù)合肥產(chǎn)能預(yù)計(jì)為150萬(wàn)噸。 二、公司主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)1、2021年產(chǎn)能全國(guó)第十，行業(yè)整合趨勢(shì)將促使規(guī)模效應(yīng)得到表達(dá)。我國(guó)是化肥消費(fèi)大國(guó)，2021年我國(guó)氮肥、磷肥、鉀肥及復(fù)合肥這四大主要化肥品種折純施用量共計(jì)6027萬(wàn)噸，居全球首位。我國(guó)化肥施用量中以氮磷鉀單質(zhì)肥居多，復(fù)合肥施用量比例僅為34%，與全球平均45-55%的水平仍有一定差距，與興旺國(guó)家75%的施用比例的差距更是巨大。作為糧食作物和經(jīng)濟(jì)作物增產(chǎn)的重要保障，我國(guó)復(fù)合肥市場(chǎng)容量仍有巨大的拓展空間。 我國(guó)復(fù)合肥企業(yè)總體呈現(xiàn)出“小而散的特點(diǎn)，截至2021年底，我國(guó)共擁有復(fù)合肥生產(chǎn)企業(yè)44

3、00多家，其中較大規(guī)模的生產(chǎn)企業(yè)僅占10%，產(chǎn)能前十名的企業(yè)產(chǎn)量?jī)H占總產(chǎn)量的20%左右，行業(yè)產(chǎn)能集中度非常低下。中國(guó)石油化工協(xié)會(huì)發(fā)布的?石油化工產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)意見(jiàn)?中提出,到2021年復(fù)合肥施用率到達(dá)40%、復(fù)合肥行業(yè)前10位企業(yè)產(chǎn)量占總產(chǎn)量比例到達(dá)50%。因此，長(zhǎng)期來(lái)看，國(guó)內(nèi)復(fù)合肥行業(yè)整合趨勢(shì)勢(shì)在必行，行業(yè)集中度將得到很大提高。公司到2021年底，有望成為國(guó)內(nèi)復(fù)合肥行業(yè)產(chǎn)能第十位的大型企業(yè)，將受益于復(fù)合肥行業(yè)市場(chǎng)空間的逐步擴(kuò)大，以提高行業(yè)集中度為目的的整合趨勢(shì)亦將使公司市場(chǎng)份額將進(jìn)一步擴(kuò)大，公司規(guī)模效應(yīng)將逐步表達(dá)。2、 企業(yè)快速開(kāi)展支撐全國(guó)布局產(chǎn)業(yè)基地復(fù)合肥由于單價(jià)較低，平均價(jià)格2700元

4、/噸左右，行業(yè)噸利潤(rùn)較低，導(dǎo)致運(yùn)輸本錢直接重要影響到企業(yè)盈利，所以一般復(fù)合肥企業(yè)銷售半徑在500公里以內(nèi)，而且必須鐵路交通便利，因?yàn)殍F路運(yùn)輸本錢較低，企業(yè)要想不斷開(kāi)展規(guī)模，必須全國(guó)布局生產(chǎn)基地，降低運(yùn)輸本錢，貼近市場(chǎng)。公司近三年快速開(kāi)展，營(yíng)業(yè)收入年均增長(zhǎng)30%左右，目前已建成三個(gè)基地，分別是景德鎮(zhèn)總部、湖南景湘肥業(yè)和河南景蘭肥業(yè)，2021年?duì)I業(yè)收入13.5億元，市場(chǎng)覆蓋華中、華北、華東、西北等地區(qū)，公司在建的河北開(kāi)門子肥業(yè)產(chǎn)能規(guī)模70萬(wàn)噸，建成后，更有力的支持公司覆蓋全國(guó)最大的用肥省份河北省和山東省。3、 完善健全的銷售網(wǎng)絡(luò)化肥產(chǎn)品銷售具有典型的終端驅(qū)動(dòng)特征，復(fù)合肥銷售網(wǎng)絡(luò)的布局以及產(chǎn)品的質(zhì)量

5、和知名度決定了產(chǎn)品的銷售量。公司擁有業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的營(yíng)銷體系。目前，公司已經(jīng)建立了以1500 多個(gè)經(jīng)銷商為中心、輻射數(shù)萬(wàn)個(gè)銷售網(wǎng)點(diǎn)的傳統(tǒng)營(yíng)銷系統(tǒng)。為確保對(duì)數(shù)量眾多的經(jīng)銷商的有效管理，同時(shí)配合經(jīng)銷商進(jìn)行產(chǎn)品銷售、提供農(nóng)化效勞，公司方案繼續(xù)加大農(nóng)化效勞隊(duì)伍規(guī)模，通過(guò)“專家+業(yè)務(wù)員+經(jīng)銷商三級(jí)網(wǎng)絡(luò)為主體的基層農(nóng)化效勞體系，穩(wěn)定和提高公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 4、公司擁有磷礦資源優(yōu)勢(shì)公司母公司江西開(kāi)門子肥業(yè)集團(tuán)在貴州省開(kāi)陽(yáng)縣擁有一個(gè)年開(kāi)采規(guī)模20萬(wàn)噸/年的磷礦，2021年4月實(shí)現(xiàn)開(kāi)采投產(chǎn)，2021年注入股份。高品位磷礦屬于稀缺資源，公司所屬磷礦品位到達(dá)31.29%，目前當(dāng)?shù)亓椎V石市場(chǎng)價(jià)格700元/噸。公司擁有上游資

6、源，將極大提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)將保持持續(xù)快速增長(zhǎng)，有力保障企業(yè)順利上市。三、公司上市工作進(jìn)展情況公司去年成立就按照標(biāo)準(zhǔn)的上市工作要求開(kāi)展，聘請(qǐng)國(guó)盛證券有限責(zé)任公司擔(dān)任本次股份制改制及股票發(fā)行的財(cái)務(wù)參謀、保薦人及主承銷商；聘請(qǐng)上海市錦天城律師事務(wù)所為公司法律參謀；聘請(qǐng)中磊會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為審計(jì)機(jī)構(gòu)；聘請(qǐng)中銘國(guó)際資產(chǎn)評(píng)估北京有限責(zé)任公司為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。公司現(xiàn)在正在積極努力完成各項(xiàng)注入股份公司資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)過(guò)戶及驗(yàn)資手續(xù)，預(yù)計(jì)今年6月底前能順利完成，由于今年只是企業(yè)成立后第一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度，上市工作主要是前期準(zhǔn)備和公司制度完善健全，還沒(méi)向省證監(jiān)局申請(qǐng)備案上市輔導(dǎo)，公司方案今年主要是標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)運(yùn)行

7、，彌補(bǔ)企業(yè)之前一些未完善的工作。四、希望政府出臺(tái)相關(guān)鼓勵(lì)政策 公司新設(shè)改制上市是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，離不開(kāi)各級(jí)政府及相關(guān)部門的大力支持。我們作為企業(yè)一方，希望省政府進(jìn)一步出臺(tái)鼓勵(lì)本省企業(yè)上市的具體政策，降低企業(yè)上市的本錢，提高全省企業(yè)上市的積極性。一、稅收優(yōu)惠或返還、財(cái)政補(bǔ)貼政策 一些企業(yè)在上市前享受當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門給予的稅收優(yōu)惠，而發(fā)行上市后將按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定正常納稅，喪失原有的稅收優(yōu)惠政策。另外，一些企業(yè)經(jīng)上市審計(jì)需調(diào)增收入和利潤(rùn)，補(bǔ)繳巨額稅款。對(duì)此，我們建議：l、企業(yè)增值納稅補(bǔ)助。擬上市企業(yè)改制設(shè)立股份時(shí)，因資產(chǎn)所屬土地、房產(chǎn))評(píng)估增值而補(bǔ)繳企業(yè)所得稅所帶來(lái)的負(fù)擔(dān)，由地方政府參照其補(bǔ)繳稅額本級(jí)留

8、成部份全額或局部給予資金補(bǔ)助。 局部地方規(guī)定，企業(yè)因上市過(guò)程中涉及調(diào)整以往年度應(yīng)稅所得或應(yīng)稅收入補(bǔ)繳的稅款，其地方留成局部，通過(guò)市財(cái)政專項(xiàng)支出用于企業(yè)生產(chǎn)開(kāi)展。2、納稅奉獻(xiàn)補(bǔ)助。擬上市企業(yè)改制設(shè)立股份并輔導(dǎo)備案后2年內(nèi)，按企業(yè)新增企業(yè)所得稅本級(jí)留或部份全額或局部給予資金補(bǔ)助，享受時(shí)限截止至企業(yè)上市。 局部地方還規(guī)定，企業(yè)上市后的三年內(nèi)，按照該公司年度新增企業(yè)所得稅本級(jí)留成部份的一定比例給予資金補(bǔ)助。 3、募集資金使用補(bǔ)助。局部地方規(guī)定，企業(yè)上市募集資金主要在該地區(qū)進(jìn)行投資，且上市后在證監(jiān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管下嚴(yán)格執(zhí)行原募集資金使用方案的，在工程募集資金投資期間，由政府按該上市公司年度新增企業(yè)所得稅本級(jí)留成

9、的一定比例給予企業(yè)資金補(bǔ)助。 4、購(gòu)并重組補(bǔ)助。局部地方積極支持鼓勵(lì)股改上市企業(yè)收購(gòu)、兼并、重組區(qū)內(nèi)外企業(yè)，規(guī)定但凡因購(gòu)并重組而發(fā)生或增加的稅費(fèi)，地方留成局部一定比例補(bǔ)貼給原繳費(fèi)企業(yè)。 5、稅務(wù)問(wèn)題處理。很多企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)在稅收征繳上都存在一些不標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題，局部地區(qū)在依法范圍內(nèi)，對(duì)改制上市企業(yè)涉及出具完稅證明的問(wèn)題，屬凡改制上市企業(yè)主動(dòng)申報(bào)補(bǔ)稅的，作不予罰款和不作違規(guī)處理。 二、上市獎(jiǎng)勵(lì)政策 為了鼓勵(lì)中小企業(yè)改制上市，降低企業(yè)的上市本錢，一些地方政府采取了對(duì)于企業(yè)、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和相關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)、資助或墊支前期費(fèi)用等政策。由于獎(jiǎng)勵(lì)政策涉及政府財(cái)政支出，一般由地級(jí)(含)以下政府制定并實(shí)施的為多。

10、主要包括以下形式： l、分改制、輔導(dǎo)、上市不同階段給予企業(yè)上市資金資助。企業(yè)上市一般需要經(jīng)過(guò)改制、輔導(dǎo)、申報(bào)核準(zhǔn)等接待，每個(gè)階段都要給予中介機(jī)構(gòu)一定的費(fèi)用，局部地方政府對(duì)不同階段予以資助，以降低企業(yè)上市本錢。 2、一次性給予企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)。局部政府規(guī)定，對(duì)于成功實(shí)現(xiàn)上市的企業(yè)，地方政府給予一定金額(或按募集資金額的一定比例)的獎(jiǎng)勵(lì)。 3獎(jiǎng)勵(lì)中介機(jī)構(gòu)。局部地區(qū)對(duì)完成上市的企業(yè)，還獎(jiǎng)勵(lì)該企業(yè)上市保薦人或主承銷商。三、土地優(yōu)惠政策 很多企業(yè)在改制前使用的土地為行政劃撥或租賃，而改制時(shí)辦理土地出讓手續(xù)，繳納土地出讓金數(shù)額巨大，而且辦理土地使用權(quán)等權(quán)證變更時(shí)所涉及的費(fèi)用也較高，增加了走向資本市場(chǎng)的難度。為了減

11、少企業(yè)土地出讓等相關(guān)本錢，各地政府采取了不同的措施，主要包括： l、保證工程建設(shè)用地。很多地方都規(guī)定，重點(diǎn)上市后備企業(yè)在轄區(qū)內(nèi)投資新建符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的工程，開(kāi)展改革、國(guó)土資源等有關(guān)部門要優(yōu)先安排土地使用指標(biāo)、優(yōu)先辦理立項(xiàng)預(yù)審、轉(zhuǎn)報(bào)或核準(zhǔn)手續(xù)。 2、減交或緩交土地出讓金。 局部地方規(guī)定，重點(diǎn)上市后備企業(yè)在股份制改造過(guò)程中，對(duì)原以劃撥方式取得的土地，以出讓方式處置的，土地使用權(quán)出讓金按土地評(píng)估價(jià)格60的標(biāo)準(zhǔn)核定。假設(shè)在三年后仍未能上市，企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳土地出讓金優(yōu)惠局部。 局部地方還規(guī)定土地出讓金經(jīng)批準(zhǔn)可以采取分期方式繳納，有些地區(qū)還規(guī)定企業(yè)可申請(qǐng)?jiān)谏鲜泻蟀肽陜?nèi)繳清土地出讓金。 3、免繳費(fèi)用。局部地區(qū)

12、規(guī)定，擬上市公司自建自用的生產(chǎn)性建設(shè)工程，自與合格的上市保薦機(jī)構(gòu)簽署保薦協(xié)議之日起3年內(nèi)(缺乏3年上市的，至上市日止)，免繳城市根底設(shè)施配套費(fèi)。 四、降低上市本錢 除獎(jiǎng)勵(lì)、稅收優(yōu)惠、土地優(yōu)惠外，局部地方還從以下方面盡可能降低企業(yè)改制上市本錢： 1、產(chǎn)權(quán)過(guò)戶收費(fèi)。企業(yè)改制涉及產(chǎn)權(quán)變更過(guò)戶且實(shí)際控制人無(wú)發(fā)生變化的，可直接變更企業(yè)名稱，免交除工本費(fèi)外的其他一切費(fèi)用。因歷史原因未辦理產(chǎn)權(quán)證并無(wú)爭(zhēng)議的，依法補(bǔ)齊權(quán)證并列入企業(yè)資產(chǎn)，收費(fèi)工程一律按規(guī)定的最低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)征收。 2、 資產(chǎn)過(guò)戶收費(fèi)。企業(yè)在改制為擬上市公司和上市重組過(guò)程中一次性發(fā)生的房產(chǎn)、車船等權(quán)證過(guò)戶費(fèi)，只按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取工本費(fèi)。 3、并購(gòu)改組收費(fèi)

13、。改組(變更)設(shè)立股份，在改組方案范圍內(nèi)的企業(yè)，凡涉及的工商登記變更、房地產(chǎn)過(guò)戶、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等有關(guān)行政事業(yè)收費(fèi)及稅收，應(yīng)按規(guī)定征收，除工本費(fèi)、上繳上級(jí)的局部外，本市留成局部，經(jīng)批準(zhǔn)后可以工程補(bǔ)助的形式由市財(cái)政給予全額返還。 4、扶持資金處理。有地區(qū)規(guī)定，擬上市公司在近五年內(nèi)因享受國(guó)家和地方有關(guān)優(yōu)惠政策(減免稅、財(cái)政貼息貸款等)而形成的扶持資金，財(cái)政、稅務(wù)部門在按企業(yè)上市要求進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，作為國(guó)家扶持資金處理，或全額由企業(yè)股東享有。 五、其他配套措施 1、支持企業(yè)大股東妥善解決歷史遺留問(wèn)題。對(duì)企業(yè)在原始積累過(guò)程中出現(xiàn)的不標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題，在法律、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，按照有利于企業(yè)開(kāi)展的原那么作妥善處理。

14、2、投資工程支持。局部地方規(guī)定，對(duì)列入省、市規(guī)劃，具有穩(wěn)定收益的重點(diǎn)建設(shè)工程，同等條件優(yōu)先選擇有投資意向的上市公司作為投資方。 3、改善人才環(huán)境。鼓勵(lì)企業(yè)建立高管人員薪酬與企業(yè)業(yè)績(jī)掛鉤的鼓勵(lì)制度，健全上市公司職工社會(huì)保障體系，支持上市公司建設(shè)職工公寓，落實(shí)上市公司職工與本市居民同等就學(xué)待遇，對(duì)上市公司引進(jìn)人才給予優(yōu)先辦理戶口遷入，吸引更多高端人才會(huì)聚上市公司。 4、國(guó)有資產(chǎn)管理。局部地區(qū)規(guī)定，國(guó)有及國(guó)有控股的上市后備企業(yè)在按照上市要求進(jìn)行股份制改造時(shí)，對(duì)由于歷史原因未能如實(shí)反映的存量資產(chǎn)，經(jīng)具有資質(zhì)的中介評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估認(rèn)定并報(bào)國(guó)資監(jiān)管部門或相關(guān)部門備案后，可作為作價(jià)依據(jù)，不影響股改手續(xù)的辦理。 5、榮譽(yù)表彰。局部地區(qū)規(guī)定，上市后備企業(yè)成功上市發(fā)行股票的，由企業(yè)所在地的省轄市或縣(市)政府對(duì)企業(yè)法定代表人及相關(guān)人員進(jìn)行適當(dāng)表彰，在評(píng)定勞動(dòng)模范、五一勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)芦@得者時(shí)予以優(yōu)先考慮。 6、優(yōu)先申請(qǐng)扶持經(jīng)費(fèi)。擬上市企