商業(yè)銀行(1)(1)

1、 商業(yè)銀行第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論一商業(yè)銀行的性質(zhì)： 中華人民共和國商業(yè)銀行法：商業(yè)銀行是依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理清算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。歸納為：以盈利為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，綜合性多功能的貨幣信用服務(wù)企業(yè)。 1.商業(yè)銀行是企業(yè)，具有普通企業(yè)的基本特征。 2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。 經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性 和整個社會經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系緊密 社會責(zé)任突出 3.商業(yè)銀行是特殊的貨幣信用服務(wù)企業(yè)。 二商業(yè)銀行的功能： 1.信用中介功能（最基本、最核心） 2.支付中介功能 3.信用創(chuàng)造功能（最獨(dú)特） 4.金融服務(wù)功能 三、商業(yè)銀行組織架構(gòu)（一）.商業(yè)銀行外部

2、組織形式1.單一銀行制（美國） 單一銀行制又稱獨(dú)家銀行制，是指所有銀行業(yè)務(wù)通過一個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提供而不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)的制度。 在這一制度下，各家銀行都必須單獨(dú)注冊成為獨(dú)立的一級法人。實(shí)行單一銀行制的典型國家是美國。優(yōu)點(diǎn)： 限制了銀行業(yè)的集中和壟斷，促進(jìn)了自由競爭； 有利于協(xié)調(diào)地方政府與銀行的關(guān)系，使銀行集中全力為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供服務(wù)； 業(yè)務(wù)經(jīng)營有較大的獨(dú)立性和靈活性。缺陷： 難以取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益； 銀行組織和運(yùn)用資金的能力有限，承擔(dān)風(fēng)險能力較弱； 與當(dāng)今經(jīng)濟(jì)金融電子化、一體化、全球化發(fā)展趨勢相矛盾，業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新受到了限制。2.分支行制（英國）分支行制又稱總分行制，是允許銀行在總行之外，在國內(nèi)外各

3、地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的一種組織形式。 世界上絕大多數(shù)國家采取這種組織形式。按總行職能的不同分：總行制和總管理處制。優(yōu)點(diǎn)：Ø 可獲得規(guī)模效益；Ø 易于組織和調(diào)劑資金，提高資金使用效率；Ø 有利于廣泛吸收存款，提供多樣化產(chǎn)品和服務(wù)；Ø 可進(jìn)行分散投資，降低風(fēng)險，穩(wěn)定收益；Ø 總行家數(shù)少，便于國家管理和控制。缺陷：Ø 易加速對小銀行的吞并，不利于自由競爭，形成金融壟斷；Ø 內(nèi)部管理層次多，管理難度大；Ø 不利于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 3.銀行控股公司制（美國）是指由一個集團(tuán)設(shè)立一家控股公司，再由該公司控制或收購兩家以上銀行的組織

4、形式。母公司和子公司均為獨(dú)立法人，按母公司分為銀行控股公司和非銀行控股公司。銀行控股公司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有若干小銀行的股份。非銀行控股公司，它是通過企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。優(yōu)點(diǎn): 能夠有效地擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險的能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足；缺點(diǎn): 容易引起銀行業(yè)的集中和壟斷，并在一定程度上影響了銀行的自主性。 控股公司制在美國最為流行，已成為美國商業(yè)銀行最基本的組織形式。4.連鎖銀行制（美國中西部） 指由兩家以上的商業(yè)銀行受控于同一個人或者同一集團(tuán)但又不以

5、股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的制度。 與銀行控股公司制的區(qū)別在于：連鎖銀行制沒有控股公司的存在形式，無須成立控股公司。 這種體制盛行于美國中西部地區(qū)，但沒有銀行控股公司制普遍。 （二）.商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)1.直線職能型：指將商業(yè)銀行需要從事的主要活動或者需要執(zhí)行的主要功能分給不同的部門，通過這些部門的活動來達(dá)到銀行利潤最大化的目標(biāo)。2.事業(yè)部型：指企業(yè)按照產(chǎn)品、地區(qū)、顧客類型等劃分設(shè)立若干事業(yè)部，按照“集中政策、分散經(jīng)營”的原則，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營、自主核算，既是受公司控制的利潤中心，又是產(chǎn)品責(zé)任單位或市場責(zé)任單位，具有統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)能力。3.矩陣型：指按照組織結(jié)構(gòu)的特性，將商業(yè)銀行分為不同的事業(yè)部，在每個事業(yè)部

6、中設(shè)計(jì)一些職能類似的組織，這些組織由分屬于不同的職能部門領(lǐng)導(dǎo)，形成一個矩陣型結(jié)構(gòu)。4.網(wǎng)絡(luò)型組織結(jié)構(gòu)四、商業(yè)銀行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) 權(quán)力機(jī)構(gòu)：股東大會和董事會 執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長、副行長、財務(wù)負(fù)責(zé)人等組成 監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會 五商業(yè)銀行監(jiān)管與存款保險（一）政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管1.監(jiān)管的原因（1）政府對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管是為了保護(hù)存款人的利益（2）商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能使得政府必須對其進(jìn)行監(jiān)管 (3)銀行業(yè)綜合化經(jīng)營的長期趨勢以及銀行業(yè)危機(jī)的多米諾骨牌效應(yīng)使得監(jiān)管的國際合作越來越重要 2.監(jiān)管的內(nèi)容：CAMELS評級體系 Capital Adequacy（資本充足性） Asset Quality（資產(chǎn)質(zhì)量）

7、 Management（管理水平） Earnings（盈利狀況） Liquidity（流動性） Sensitivity of Market Risk（市場風(fēng)險敏感度）(二)存款保險制度是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按照一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。第二章：商業(yè)銀行資本管理一、會計(jì)資本的構(gòu)成 實(shí)收資本 資本公積 盈余公積：法定盈余公積、任意盈余公積和法定公益金 一般準(zhǔn)備

8、未分配利潤（累計(jì)虧損） 外幣報表折算差額 直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失 少數(shù)股東權(quán)益二會計(jì)資本的籌集管理 留存利潤: 銀行增加資本的內(nèi)部途徑 發(fā)行股票:商業(yè)銀行從外部籌集會計(jì)資本的主要方式 發(fā)行普通股 發(fā)行優(yōu)先股 戰(zhàn)略投資三、巴塞爾協(xié)議（一）巴塞爾協(xié)議的發(fā)展 1988年巴塞爾報告：1993 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會 主要內(nèi)容、重大意義、主要缺陷 2004年新巴塞爾協(xié)議：2006，十國集團(tuán) 第一支柱：最低資本要求 第二支柱：監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查 第三支柱：市場約束 2010年巴塞爾協(xié)議：2013.012019.01巴塞爾協(xié)議一二：簽約國中較具規(guī)模的商業(yè)銀行全部資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得

9、低于4%。1. 監(jiān)管資本的構(gòu)成 （1）.核心資本 ：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)（2）.附屬資本 ：重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)（3）.三級資本（4）.扣除項(xiàng) ：商譽(yù)；商業(yè)銀行對未合并報表銀行機(jī)構(gòu)的資本投資；商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資 。2.商業(yè)銀行經(jīng)營的三大支柱：最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管監(jiān)察、市場紀(jì)律3.資本充足率計(jì)算公式：（p37）注：分子=資本 扣除項(xiàng) 附屬資本不能超過50%分母： 資本充足：不低于8%（資本充足率），核心不低于4%（核心資本充足率）； 資本不足：不足5%、不足4%資本嚴(yán)重不足：不

10、足4%，不足2%例題：民營銀行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為125億元，符合監(jiān)管當(dāng)局要求的核心資本為11億元、附屬資本為10億元，扣除項(xiàng)有2億元商譽(yù)，市場風(fēng)險的資本要求為4億元，操作風(fēng)險的資本要求為2億元。請計(jì)算民營銀行的資本充足率、核心資本充足率，評價是否達(dá)到監(jiān)管要求。四經(jīng)濟(jì)資本管理（一）經(jīng)濟(jì)資本的定義經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它用以衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。預(yù)期損失，非預(yù)期損失，異常損失經(jīng)濟(jì)管理的內(nèi)容：資本計(jì)量，資本配置，經(jīng)濟(jì)資本的評價（二）RAROC(Risk Adjusted Return o

11、n Capital)風(fēng)險調(diào)整收益的資本收益率 =（收入-成本與費(fèi)用-預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)成本 EVA(Economic Value Added)經(jīng)濟(jì)增加值 =息前稅后營業(yè)利潤-資金總成本 =（經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率-資本預(yù)期收益率）×經(jīng)濟(jì)資本 第三章商業(yè)銀行負(fù)債管理一、銀行負(fù)債的概念及構(gòu)成 商業(yè)銀行的負(fù)債是指其在經(jīng)營活動中產(chǎn)生的尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的服務(wù)進(jìn)行償付。 廣義的負(fù)債是指商業(yè)銀行包括自有資本在內(nèi)的各種資金來源。 計(jì)息負(fù)債：存款負(fù)債、借款負(fù)債 非計(jì)息負(fù)債：結(jié)算負(fù)債、應(yīng)付款項(xiàng) 狹義的負(fù)債主要是指銀行存款、借款等不屬于銀行資本的負(fù)債項(xiàng)目二、銀行負(fù)債管理的基本概

12、念 基本原則：依法籌資、成本控制、量力而行、結(jié)構(gòu)合理。三、 存款的種類和構(gòu)成-（一）交易賬戶1.活期存款2.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW)3.貨幣市場存款賬戶(MMDA)4.自動轉(zhuǎn)賬制度(Automatic Transfer System，ATS)（二）非交易賬戶1.儲蓄存款2.定期存款（三）存款創(chuàng)新工具1.可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）2.指數(shù)定期存款 3.外幣存單可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）我國 對城鄉(xiāng)居民個人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，面額為1萬元、2萬元、5萬元；對企業(yè)、事業(yè)單位發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，面額為50萬元、100萬元、500萬元。 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限為3個月、6個月、12個月（1

13、年）。 四我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)種類個人存款、單位存款、同業(yè)存款、外幣存款個人通知存款 指客戶在存入款項(xiàng)時不約定存期，支取時事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個人存款方式。分為一天通知和七天通知存款。教育儲蓄存款 為鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄方式，為子女接受非義務(wù)教育積蓄資金，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展而開辦的儲蓄。五存款的成本和定價（一）存款的成本利息成本服務(wù)成本相關(guān)成本（風(fēng)險成本和連鎖反應(yīng)成本）六、存款的經(jīng)營管理（一）存款的營銷 存款的營銷是指向有需求的客戶提供存款產(chǎn)品和服務(wù)，并針對其反饋信息進(jìn)行維護(hù)和改進(jìn)的全部活動。 其過程包括以下環(huán)節(jié)： 1.研究確定客戶的金融需求。 2.根據(jù)客戶的需求，具體設(shè)計(jì)新

14、的產(chǎn)品或改善原有產(chǎn)品。 3.定價和促銷。 4.根據(jù)客戶的反饋對營銷活動進(jìn)行評價和改進(jìn)，并研究和預(yù)測未來的需求。（二）存款的結(jié)構(gòu)管理盡量擴(kuò)大核心存款的比例，降低成本的同時提高存款的穩(wěn)定性。盡量鼓勵活期存款的增長，但必須以不減弱銀行發(fā)放信貸的能力為條件。儲蓄存款和定期存款的比重不宜過大，而應(yīng)與銀行的信貸能力相適應(yīng)。銀行在進(jìn)行存款結(jié)構(gòu)管理的同時應(yīng)該盡量滿足消費(fèi)者的存款偏好（三）存款的規(guī)?？刂?確定銀行適宜的存款規(guī)模主要采用的是邊際分析法，即考慮銀行的邊際成本和邊際收益，根據(jù)邊際成本等于邊際收益的經(jīng)濟(jì)原則確定最適宜存款規(guī)模。七、商業(yè)銀行短期借款管理（一）短期借款的類型同業(yè)借款、中央銀行借款、回購協(xié)議、

15、歐洲貨幣市場借款1.同業(yè)借款 分為同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押三種形式。 同業(yè)拆借：指商業(yè)銀行之間的短期借款，用于臨時調(diào)劑資金頭寸的需要。 同業(yè)拆借要在會員銀行間通過銀行拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供信貸。 同業(yè)拆借利率決定了銀行獲得資金的現(xiàn)金成本，被看做整個市場的基準(zhǔn)利率。（二）短期借款的管理要點(diǎn)1.規(guī)?？刂疲?.時機(jī)選擇；3.結(jié)構(gòu)確定八、商業(yè)銀行長期借款管理（一）商業(yè)銀行長期借款概述 主要方式：發(fā)行金融債券（通常是中長期）商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的，按約定還本付息的有價證券1.資本性金融債券；2.一般性金融債券；3.國際金融債券九 銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移的定義（名詞解釋） 銀

16、行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格（FTP）是指資金在銀行內(nèi)部不同部門、不同產(chǎn)品、不同機(jī)構(gòu)之間流動時所產(chǎn)生的價格。也被稱為內(nèi)部資金利率。第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性管理一商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述庫存現(xiàn)金 ；在中央銀行的存款；存放同業(yè)的款項(xiàng)；托收中的現(xiàn)金（在途資金）二、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則 總量適度原則；適時調(diào)節(jié)原則；安全保障原則三、存款準(zhǔn)備金管理 （一）法定存款準(zhǔn)備金管理 1.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于商業(yè)銀行非交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算。2.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是以當(dāng)期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算當(dāng)期需繳存的存款準(zhǔn)備金量，適用于商業(yè)銀行交易性存款賬戶準(zhǔn)備金的計(jì)算。（二）超額存款

17、準(zhǔn)備金管理 四商業(yè)銀行流動性及流動性管理概述 商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金要求、借款人的正常貸款需求，支付到期債務(wù)的能力。 基本流動性：商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務(wù)本息的這部分資產(chǎn)。充足流動性：基本流動性加上為貸款需求的提供的資產(chǎn)。商業(yè)銀行流動性需求和供給來源流動性供給流動性需求客戶存款（負(fù)債）手續(xù)費(fèi)、傭金等服務(wù)收入（其他）到期回收的貸款（資產(chǎn)）出售銀行資產(chǎn)（資產(chǎn)）從貨幣市場上借入資金（負(fù)債）同業(yè)拆借（負(fù)債）(中央銀行再貼現(xiàn)、借款)（負(fù)債） (增資) （資產(chǎn)）客戶提取存款（負(fù)債）滿足正常貸款需求（資產(chǎn)）償還借入負(fù)債（負(fù)債）運(yùn)營費(fèi)用及稅金（其他）發(fā)放現(xiàn)金

18、紅利（其他）繳納法定存款準(zhǔn)備金（資產(chǎn)） 五、流動性需求預(yù)測（一）商業(yè)銀行流動性頭寸 =存款+手續(xù)費(fèi)、傭金收入+償還的貸款+資產(chǎn)的出售+貨幣市場上的借款-(存款提取+承諾的貸款要求+償付借款+支付營運(yùn)費(fèi)及稅金+支付紅利) 商業(yè)銀行流動性呈現(xiàn)狀態(tài)及其管理措施情 況 銀行狀態(tài) 措 施 當(dāng)AB時，正的流動性缺口 流動性短缺，可能出現(xiàn)支付危機(jī) 采取必要措施，擴(kuò)大流動性供給，及時調(diào)入資金，補(bǔ)充流動性 當(dāng)AB時，負(fù)的流動性缺口 流動性盈余，資產(chǎn)閑置，機(jī)會成本提高，影響銀行利潤 重新配置流動性資產(chǎn)，維持適當(dāng)?shù)牧鲃淤Y產(chǎn)規(guī)模，提高資產(chǎn)收益率 （二）流動性需求預(yù)測的方法1.資金結(jié)構(gòu)法存款構(gòu)成結(jié)構(gòu)以存款的穩(wěn)定程度為標(biāo)

19、準(zhǔn)進(jìn)行劃分：易變性存款:游動性貨幣負(fù)債：對利率變動敏感的存款。 脆弱性負(fù)債：近期可能被客戶提取的大額存款負(fù)債。核心存款穩(wěn)定性貨幣負(fù)債：被提取的可能性很小，具有很強(qiáng)的穩(wěn)定性。2 流動性指標(biāo)法銀行流動性度量指標(biāo)第五章貸款管理概述一貸款的種類 (一)按償還期限分類 活期貸款也稱通知貸款，銀行不在發(fā)放貸款時確定貸款的償還期限，而是根據(jù)自己的資金調(diào)配情況隨時通知借款人將貸款收回。 定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，借款人必須在規(guī)定的期限內(nèi)向銀行償付本金及利息，銀行沒有權(quán)利提前收回貸款本息。短期、中期、長期 (二)按保障程度分類 ：抵押貸款；質(zhì)押貸款；信用貸款；保證貸款（p107）(三)按償還方式分類

20、：一次性清償貸款；分期清償貸款(四)按數(shù)量規(guī)模分類 ：“批發(fā)”貸款；“零售”貸款(五)按貸款申請人的行業(yè)分類 ：貸款可以分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、房地產(chǎn)行業(yè)貸款、消費(fèi)貸款等。二貸款組合 貸款組合是指商業(yè)銀行愿意向不同國家、地區(qū)、行業(yè)的不同信用等級的企業(yè)，提供不同金額、幣種、用途、期限和還款方式的貸款，從而形成貸款組合。 三貸款規(guī)范流程受理與調(diào)查風(fēng)險評價與審批合同簽訂發(fā)放與支付貸后管理四貸款分類貸款分類標(biāo)準(zhǔn)貸款五級分類法：正常Normal；關(guān)注Special Mention；次級Substandard；可疑Doubtful；損失Loss五不良貸款管理 不良貸款：是指借款人未能按原定的貸款

21、協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。 是銀行貸款業(yè)務(wù)的副產(chǎn)品；是根據(jù)五級貸款分類的后三級貸款。 不良貸款管理的三道防線：第一道防線信貸員第二道防線貸款的復(fù)核。第三道防線有效的外部檢查。第六章企業(yè)貸款管理一、企業(yè)貸款的種類與特征（一）、企業(yè)短期貸款 銀行對各種企業(yè)所發(fā)放的期限在1年以內(nèi)的各類貸款稱為企業(yè)短期貸款。通常是企業(yè)臨時性、季節(jié)性需要的貸款：短期流動資金貸款；（二）、企業(yè)中長期貸款 企業(yè)中長期貸款是指對企業(yè)發(fā)放的貸款期限在1年以上的貸款。貸款期限為15年的稱為中期貸款，5年以上的稱為長期貸款。由于期限較長，所以

22、該類貸款的風(fēng)險要比短期貸款大。分為：定期企業(yè)貸款；循環(huán)信貸融資；中長期項(xiàng)目貸款（三）、中小企業(yè)貸款二企業(yè)還款能力分析 資產(chǎn)負(fù)債表的分析 （一）財務(wù)分析 損益表的分析 財務(wù)比率分析 （二）現(xiàn)金流量分析 抵押 （三）擔(dān)保情況分析 質(zhì)押 保證 行業(yè)風(fēng)險分析 （四）非財務(wù)因素分析 經(jīng)營風(fēng)險分析 管理風(fēng)險分析三企業(yè)貸款定價的影響因素（一）宏觀因素：信貸市場的資金供求狀況（二） 微觀因素：1.資金成本；2.經(jīng)營成本；3.風(fēng)險成本；4.銀行的目標(biāo)利潤率；5.客戶與銀行的關(guān)系第七章個人貸款管理一個人貸款及其特征三大類具體業(yè)務(wù)個人住房貸款自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款個人消費(fèi)貸款汽車貸

23、款、教育貸款、個人消費(fèi)額度貸款、個人耐用消費(fèi)品貸款、個人旅游貸款、個人醫(yī)療貸款個人經(jīng)營貸款專項(xiàng)貸款、流動資金貸款二個人貸款與企業(yè)貸款不同之處：貸款金額和數(shù)量；還款意愿；信息數(shù)量和質(zhì)量；利率彈性；宏觀經(jīng)濟(jì)影響三、個人住房貸款的要素貸款利率：上限放開，實(shí)行下限管理。貸款成數(shù)：指貸款額度與貸款所購房價之間的比率。一般不超過70%。月供收入比：指借款人每月房產(chǎn)支出與月均收入的比例。一般控制在50%以下。月債務(wù)比：指借款人每月債務(wù)支出與月均收入的比例。一般控制在55%以下。 還款方式：到期一次性還本付息、等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進(jìn)還款法、 等額累進(jìn)還款法、組合還款法等。等額本息 VS 等額

24、本金等額本息：按復(fù)利計(jì)算出本利和，再平均分?jǐn)偟矫總€月 需支付多少錢。等額本金：將本金分?jǐn)偟矫總€月內(nèi)，同時付清上一交易 日至本次還款日之間的利息。二者的區(qū)別： 前者每期還款金額相同，即每月本金加利息總額相同，客戶還貸壓力均衡，但利息負(fù)擔(dān)相對較多； 后者又叫“遞減還款法”，每月本金相同，前期還款壓力大，但以后的還款金額逐漸減少，利息總負(fù)擔(dān)較少。四個人汽車貸款的種類 （一）個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車。 商用車是指借款人申請汽車貸款購買的、以營利為目的的汽車。貸款人：商業(yè)銀行、汽車金融公司。（二）、個人汽車貸款的運(yùn)行模式 五個人信用評價（一）個人信用評分機(jī)構(gòu)（Credit Sc

25、oring）評分主體：征信機(jī)構(gòu)評分；銀行內(nèi)部評分征信機(jī)構(gòu)：中國人民銀行征信中心；獨(dú)立征信機(jī)構(gòu)；行業(yè)協(xié)會個人信用信息：個人基本信息、信用交易信息、特殊交易、特別記錄、客戶本人聲明等信息。（二）個人信用評價因素a.身份（姓名、性別、年齡）；b.職業(yè)及其穩(wěn)定性；c.收入水平；d.月生活費(fèi)開支e家庭成員數(shù)及其健康狀況；f.資產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；g.其他債務(wù)；h.借款人信用歷史第八章商業(yè)銀行證券投資管理一商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)： 3.獲取收益：價值最大化 2.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性 1.保持資產(chǎn)的流動性 4.輔助于資本管理 5.稅收庇護(hù)銀行投資于證券實(shí)際上是商業(yè)銀行安全性、流動性、效益性“三性”均衡經(jīng)營原

26、則的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行增加收益，分散風(fēng)險，提高資產(chǎn)流動性的重要保證。二商業(yè)銀行債券投資的對象（一）政府債券 ：中央政府債券；地方政府債券（二）央行票據(jù)： （三）金融債券：政策性銀行債券；商業(yè)銀行債券；非銀行金融機(jī)構(gòu)債券（四）ABS資產(chǎn)支持債券：（五）公司債券：抵押債券；信用債券第九章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理一、中間業(yè)務(wù)的含義（名詞解釋）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)二中間業(yè)務(wù)的分類按照中國人民銀行的分類（九類）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)銀行卡類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)基金托管類中間業(yè)務(wù)咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)其他類中間業(yè)務(wù)三商

27、業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的標(biāo)志之一發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以提高商業(yè)銀行的盈利水平發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以減輕商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險發(fā)展中間業(yè)務(wù)可以幫助商業(yè)銀行改善服務(wù)、完善功能四 銀行卡的功能轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能 ；儲蓄功能 ；匯兌功能 ；消費(fèi)貸款的功能 五 有風(fēng)險的中間業(yè)務(wù)1.投資銀行類中間業(yè)務(wù)2.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.承諾類中間業(yè)務(wù)4.金融衍生品交易類中間業(yè)務(wù)六財富管理（名詞解釋）財富管理業(yè)務(wù)，又稱個人理財業(yè)務(wù)，是目前發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行利潤的重要來源之一。國際上成熟的理財服務(wù)是指銀行利用所掌握的信息，通過財務(wù)分析，了解客戶的財務(wù)狀況，發(fā)掘客戶需求，制定客戶財富管理目標(biāo)和規(guī)劃，幫助客戶選擇金融產(chǎn)品

28、以實(shí)現(xiàn)理財目標(biāo)的一系列服務(wù)過程。第十章商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)管理一、銀團(tuán)貸款（一）概念：又稱辛迪加貸款，是由一家或幾家銀行牽頭并聯(lián)合許多商業(yè)銀行組成國際銀行集團(tuán)，按照比例向某一借款人發(fā)放的大宗貸款。 （二）組織結(jié)構(gòu)：牽頭行：銀團(tuán)貸款的組織者和管理者。 管理行：管理借貸中的一切事務(wù)。 代理行：將貸款份額分配給有關(guān)的各家參與行并向借款人收取各項(xiàng)費(fèi)用。一般參加行：以本行資金參加貸款的銀行。二進(jìn)出口押匯1.進(jìn)口押匯：進(jìn)出口商在簽訂買賣合同之后，進(jìn)口商請求進(jìn)口地某個銀行向出口商開立保證付款文件，再由開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)送給進(jìn)口商。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程，稱為進(jìn)

29、口押匯。2.出口押匯：出口商發(fā)運(yùn)貨物之后，將完備正確的貨運(yùn)單據(jù)交給銀行，經(jīng)審核單證相符，銀 行向出口商有追索權(quán)地購買單據(jù)的融資行為。包括信用證項(xiàng)下出口押匯和托收項(xiàng)下出口押匯。三、中長期貿(mào)易融資(一)賣方信貸 在大型機(jī)器設(shè)備和成套設(shè)備貿(mào)易中，為了便于出口商以延期付款方式或賒銷方式出售商品， 出口商所在地銀行對出口商所提供的中長期貸款。(二)買方信貸指在大型機(jī)器設(shè)備和成套設(shè)備貿(mào)易中，為了擴(kuò)大本國設(shè)備的出口，由出口商所在國的銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口商所在國的銀行所提供的中長期貸款。兩種形式：一是出口商的銀行直接貸款給進(jìn)口商；二是出口商的銀行先貸款給進(jìn)口商的銀 行，再由進(jìn)口商的銀行貸款給進(jìn)口商。第十一章。電

30、子銀行及其特點(diǎn)一電子銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1.通信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用 2.客戶自助服務(wù) 3為客戶提供全方位離柜金融服務(wù) 4科技含量高，邊際成本很低 5需要復(fù)合型人才二電子銀行的業(yè)務(wù)1、電話銀行 2、自助銀行 3、網(wǎng)上銀行4、手機(jī)銀行5、家居銀行第十二章.商業(yè)銀行風(fēng)險管理一、認(rèn)識商業(yè)銀行風(fēng)險一般認(rèn)為風(fēng)險就是一種不確定性，是由于不確定因素的存在而使經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。 1.根據(jù)誘發(fā)風(fēng)險的原因，商業(yè)銀行的風(fēng)險可以被分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、國家風(fēng)險等。 2.根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的范圍劃分，可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。 3.根據(jù)損失的嚴(yán)重程度劃分為預(yù)期損失風(fēng)險、非預(yù)期損失風(fēng)險和

31、災(zāi)難性損失風(fēng)險。巴塞爾委員會： 信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險 流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險 法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險（一）信用風(fēng)險 債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。（二）市場風(fēng)險 由于市場價格（包括金融資產(chǎn)價格和商品價格）波動而導(dǎo)致的表內(nèi)和表外頭寸損失的風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風(fēng)險。（四）流動性風(fēng)險無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。二全面風(fēng)險管理（一）全面風(fēng)險管理的概念 通過銀行所有層次、所有部門、所有人員協(xié)調(diào)一致的共

32、同參與，對銀行所面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行全方位、全過程的管理，以實(shí)現(xiàn)銀行的經(jīng)營管理目標(biāo)。（二）全面風(fēng)險管理的特點(diǎn)：全面！全程！全員?。ㄈ┤骘L(fēng)險管理的框架第一環(huán)節(jié)：風(fēng)險管理策略 風(fēng)險 董事會 組織 風(fēng)險偏好風(fēng)險管理策略 人員 系統(tǒng)第二環(huán)節(jié)：風(fēng)險管理過程 風(fēng)險管理部門職責(zé) 風(fēng)險管理委員會職責(zé) 風(fēng)險識別 風(fēng)險計(jì)量 風(fēng)險監(jiān)測 風(fēng)險控制 高級管理層管理委員會基層充分體現(xiàn)風(fēng)險管理水平和研發(fā)能力重難點(diǎn)風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險控制的基礎(chǔ)分析風(fēng)險感知風(fēng)險 第三環(huán)節(jié)：風(fēng)險管理設(shè)施有效的風(fēng)險匯報和溝通體系完善的信息系統(tǒng)正式的政策程序風(fēng)險管理中心首席風(fēng)險官風(fēng)險管理基本設(shè)施第四環(huán)節(jié)：風(fēng)險管理環(huán)境風(fēng)險管理培訓(xùn)銀行管理文化三信用風(fēng)險的特

33、點(diǎn)1.信用風(fēng)險的概率分布是非正態(tài)分布 2.信用風(fēng)險具有非系統(tǒng)風(fēng)險的特征 3.信息不對稱在信用風(fēng)險的形成中起重要作用 4. 信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)較少5. 信用風(fēng)險的構(gòu)成要素分析以違約為中心四市場風(fēng)險(一) 市場風(fēng)險的特點(diǎn) 1.市場風(fēng)險來源于整個經(jīng)濟(jì)體系，而非特定的交易對手或者機(jī)構(gòu)自身，因此具有系統(tǒng)性，其本質(zhì)是系統(tǒng)性風(fēng)險。 2.市場風(fēng)險難以通過多樣化投資來分散和降低。 3.信用風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，市場風(fēng)險的歷史數(shù)據(jù)量大，其量化過程相對更加容易。 4.在市場風(fēng)險的定價模型和風(fēng)險計(jì)量模型中，通常都假設(shè)其為正態(tài)分布。 5.市場風(fēng)險的管理過程中，大量使用到衍生產(chǎn)品和對沖，金融工程在其中發(fā)揮了很大的作用。（二）利