商業(yè)銀行展示(李彥池)

1、款貸管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理案例李彥池 廖清1CONTENTS貸款政策及流程1234CONTENTS目錄企業(yè)貸款及定價消費信貸房地產(chǎn)貸款21.貸款政策及流程3貸款政策：定義定義貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針措施和程序的總稱。商業(yè)銀行的貸款政策由于其經(jīng)營品種、方式、規(guī)模、所處的市場環(huán)境的不同而各有差別。4貸款政策：業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 銀行貸款政策首先應(yīng)當(dāng)明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，包括開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則、銀行希望開展業(yè)務(wù)的行業(yè)和區(qū)域、希望開展的業(yè)務(wù)品種和希望達到的業(yè)務(wù)開展的規(guī)模和速度。 在銀行的貸款政策文件中都開宗明義地指出，貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則，并對

2、銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想、發(fā)展領(lǐng)域等進行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，首先應(yīng)明確銀行開展貸款業(yè)務(wù)須遵循的基本方針。在明確了銀行貸款應(yīng)遵循的經(jīng)營方針的基礎(chǔ)上，還必須根據(jù)需要和可能，確定銀行貸款發(fā)展的范圍（包括行業(yè)、地域和業(yè)務(wù)品種）、速度和規(guī)模。5貸款政策：工作規(guī)程及權(quán)限劃分為了保證貸款業(yè)務(wù)操作過程的規(guī)范化，貸款政策必須明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程。具體而言，貸款工作規(guī)程是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。貸款程序通常包含三個階段：第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。這是貸款科學(xué)決策的基礎(chǔ)；第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段。這是貸款的決策和具體發(fā)放階段，是整個貸款過程的關(guān)鍵；

3、第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。這一階段也是關(guān)系到貸款能否及時、足值收回的重要環(huán)節(jié)6貸款政策：規(guī)模和比率控制1.貸款/存款比率。這一指標(biāo)反映銀行資金運用于貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過75%。2.貸款/資本比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對貸款損失的承受能力。我國中央銀行根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的國際標(biāo)準(zhǔn)，確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)之比不得低于8%，核心資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)之比不得低于4%。3.單個企業(yè)貸款比率。該比率是指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險狀況

4、。我國中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對最大客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的15%，最大十家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的50%。4.中長期貸款比率。這是銀行發(fā)放的一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項存款余額的比率。它反映了銀行貸款總體的流動性情況，這一比率越高，流動性越差；反之，流動性越強。根據(jù)目前我國中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于120%。7貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。而貸款結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動性、盈利性具有十分重要的影響。因此，銀行貸款政策必須對本行貸款種類及其結(jié)構(gòu)作出明確的規(guī)定。貸款地區(qū)是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。

5、大銀行因其分支機構(gòu)眾多，在貸款政策中，一般不對貸款地區(qū)作出限制；中小銀行則往往將其貸款業(yè)務(wù)限制在銀行所在城市和地區(qū)，或該銀行的傳統(tǒng)服務(wù)地區(qū) 。YOUR TITLE貸款政策：種類及地區(qū)8TITLETITLETITLETITLE1234明確擔(dān)保的方式規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序確定貸款與抵押品的價值的比率、貸款與質(zhì)押品的比率確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評估方法與程序等等貸款政策：擔(dān)保政策9貸款政策：定價 在市場經(jīng)濟條件下，貸款的定價是一個復(fù)雜的過程，銀行貸款政策應(yīng)當(dāng)進行明確的規(guī)定。銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補償性余額（回存余額）和對某些貸款收取的費用（如承擔(dān)費等），因此，貸款定價已

6、不僅僅是一個確定貸款利率的過程。在貸款定價過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險程度、貸款的期限、貸款管理費用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。10貸款政策：檔案管理政策 貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)銀行經(jīng)營管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款的質(zhì)量，在一些情況下，甚至可以決定貸款的質(zhì)量。一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1） 貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；（2） 貸款檔案的保管責(zé)任人；（3） 明確貸款檔案的保管地點，對法律文件要單獨保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；（4）明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。11201220

7、1320142015貸款政策：日常管理和催收制度貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對保證貸款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。同時，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。12123貸款流程1.受理受理階段主要包括：客戶申請資格審查客戶提交材料初步審查等操作環(huán)節(jié)。受理人員依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度及建設(shè)銀行的信貸政策審查客戶的資格及其提供的申請材料，決定是否接受客戶的信貸業(yè)務(wù)申請。（1）客戶申請（2）資格審查（3）提交材料（4）初步審查2.調(diào)查評價進入調(diào)查評價階段，如果客戶需要建設(shè)銀行出具貸款意向書，首先進行初步調(diào)查工作，若初步調(diào)查不合格，應(yīng)及時將材料退回客戶；若初步調(diào)查合格，則先出具貸款意向

8、書，再進行全面深入的調(diào)查；如果客戶不需要出具貸款意向書，則直接進行調(diào)查評價工作。（1）調(diào)查評價并撰寫報告（2）審定評價報告（3）信用等級審定（4）申報審批13123貸款流程3.審定評價報告（1）合規(guī)性審查（2）審批及結(jié)論4.發(fā)放信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括五個步驟，一是落實貸前條件，二是簽訂合同，三是落實用款條件，四是支用，五是信貸登記。（1）落實貸前條件（2）簽訂合同（3）落實用款條件（4）支用（5）信貸登記14123貸款流程5.貸后管理貸后管理包括對信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期、借新還舊及不良資產(chǎn)管理等內(nèi)容。（1）信貸資產(chǎn)檢查（2）回收（3）貸款展期（4）借新還舊（5）不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理6.信貸檔案

9、管理152.企業(yè)貸款及定價16企業(yè)貸款：定義定義企業(yè)貸款是指企業(yè)為了生產(chǎn)經(jīng)營的需要，向銀行或其他金融機構(gòu)按照規(guī)定利率和期限的一種借款方式。 企業(yè)的貸款主要是用來進行固定資產(chǎn)購建、技術(shù)改造等大額長期投資。目前企業(yè)貸款可分為：流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、股票質(zhì)押貸款、外匯質(zhì)押貸款、單位定期存單質(zhì)押貸款、黃金質(zhì)押貸款、銀團貸款、銀行承兌匯票、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)、有追索權(quán)國內(nèi)保理、出口退稅賬戶托管貸款。17231固定資產(chǎn)貸款是銀行為解決企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動的資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于固定資產(chǎn)項目的建設(shè)、購置、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施建設(shè)的中長

10、期本外幣貸款。 固定資產(chǎn)貸款信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款， 借款人不需要提供擔(dān)保。信用貸款流動資金貸款是為滿足生產(chǎn)經(jīng)營者在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進行而發(fā)放的貸款。流動資金貸款企業(yè)貸款：定義1860%90%貸款定價原理 貸款定價是指商業(yè)銀行如何制定貸款利率，以確保貸款收益能彌補貸款的成本、費用和銀行所承擔(dān)的風(fēng)險，并達到銀行資本的預(yù)期收益率。按照古典利率理論、流動性偏好利率理論及可貸資金利率理論的觀點，它們都認(rèn)為貸款本身作為一種特殊的商品，其定價原理與一般產(chǎn)品的定價原理是一致的，即在資金商品化、利率市場化的條件下，貸款價格是商業(yè)銀行與借款人協(xié)商與妥協(xié)的產(chǎn)物，貸款利

11、率是供需雙方共同作用的結(jié)果。19貸款定價原理 然而上世紀(jì)60年代以來的研究表明，借貸市場上的利率并不是一個使借貸供求相等的均衡利率，而是一個比均衡利率更低的利率。換言之，并非只要借款人支付一個足夠高的利率，便可以獲得所需要的貸款，而是在一個特定的利率水平之上，有些企業(yè)和個人即使愿意支付更高的利率，銀行也不愿給予貸款，這種現(xiàn)象被經(jīng)濟學(xué)家們稱為“信貸配給”。假定銀行采取提高利率的方法，則可能對銀行收益產(chǎn)生兩個方面的消極影響第一，逆向選擇。第二，逆向激勵。20流動性、安全性和盈利性原則風(fēng)險等級定價原則經(jīng)營成本下限原則市場競爭原則80%貸款定價原則21貸款定價模型1：成本定價模型（1）資金成本:銀行為

12、籌集貸款資金發(fā)生的成本，即提供貸款所需資金的利息。（2）貸款費用:又稱“非資金性經(jīng)營成本”。與貸款業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密的費用如:對借款人進行信用調(diào)查、分析費用、抵押物鑒別、估價、維護費、貸款資料整理、保管費用、貸款本金和利息的回收費用等等。（3）風(fēng)險補償費:即對銀行由于貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險做出必要的補償。一般做法是將貸款分為不同的風(fēng)險等級，進而根據(jù)銀行的經(jīng)營狀況和歷史資料計算出不同風(fēng)險等級的貸款的平均違約率，最后根據(jù)平均違約率和貸款額來確定違約成本。（4）目標(biāo)收益:為銀行的股東提供一定的資本收益率所必須的利潤水平。 根據(jù)以上分析，為銀行股東提供一定的資本收益率所必須的每一筆貸款項目可得出“成本加成模

13、式”下貸款的保本利率及保利利率: 貸款保本利率=(1)+(2)+(3) 貸款保利利率=(1)+(2)+(3)+(4) 22貸款定價模型2：價格領(lǐng)導(dǎo)模型 貸款利率=基準(zhǔn)利率(包括銀行在所有經(jīng)營和管理成本之上加收的預(yù)期利潤) +加價部分(包括由非基準(zhǔn)利率借款人支付的違約風(fēng)險溢價和長期貸款顧 客支付的期限風(fēng)險溢價)該模型的困難之處在于如何確定風(fēng)險溢價。實踐中人們采用了很多種風(fēng)險調(diào)整方法。例如依據(jù)下列表2.1來根據(jù)貸款質(zhì)量等級確定風(fēng)險溢價:23貸款定價模型3：客戶盈利模式 銀行從整體客戶關(guān)系中獲得的稅前凈收益率=(向該客戶提供貸款和其他服務(wù)產(chǎn)生的總收入向該客戶提供貸款和其他服務(wù)產(chǎn)生的總費用)/借款人實

14、際使用的貸款凈額。 向客戶提供貸款服務(wù)和其他服務(wù)的收入主要包括以下幾項: (1)貸款收益:貸款收益是在考慮信用風(fēng)險和資金成本后向客戶提供的各項貸款可實現(xiàn)的凈收益總額，按每筆貸款分別計算后匯總而來，每筆貸款凈收益二稅后利息收入一資金成本一貸款分?jǐn)偟母黜椯M用一風(fēng)險準(zhǔn)備。 (2)存款收益:存款收益是銀行吸收客戶的各項存款所實現(xiàn)的全部凈收益，按每筆存款分別計算后匯總，每筆存款收益二存款資金收益一存款利息支出一存款分?jǐn)偟母黜椯M用。 (3)收費業(yè)務(wù)收益:收費業(yè)務(wù)收益是銀行向客戶提供各項收費業(yè)務(wù)所實現(xiàn)的全部凈收入總額，按每筆收費業(yè)務(wù)分別計算后匯總，每筆收費業(yè)務(wù)收益=手續(xù)費收入一該項產(chǎn)品分?jǐn)偟母黜椯M用。為客戶

15、提供服務(wù)所發(fā)生的費用主要包括雇員的薪酬、信用調(diào)查成本、存款利息、賬務(wù)處理費用以及籌集資金的成本等;借款人實際使用的貸款指客戶實際使用的貸款金額減去客戶的存款余額(存款余額中要扣除相應(yīng)的存款準(zhǔn)備金)。24貸款定價模型4：RAROCRAROC(Risk Adjusted Return on Capital)指風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率，其蘊含的理念是把一筆貸款的預(yù)期收入同它所面臨的風(fēng)險量相比較。 風(fēng)險調(diào)整后的資本收益模型: RAROC=收益(E)一經(jīng)營成本(OC)一預(yù)期損失(EL)/經(jīng)濟資本(EC) 預(yù)期損失(EL)=風(fēng)險暴露(AE) X違約概率(PD) x違約損失率(LGD) 經(jīng)濟資本(EC)=貸款

16、頭寸(LC) x 違約率的標(biāo)準(zhǔn)差(EDF) 貸款定價模型: 收益(E)=經(jīng)營成本(OC)+預(yù)期損失(EL)+RAROC X經(jīng)濟資本(EC) 貸款價格(I)=收益(E)/貸款頭寸(LC) 其中:收益(E)指貸款在一定時期的利息收入;經(jīng)營成本(OC)指銀行的經(jīng)營管理成本;預(yù)期損失(EL)指貸款損失的期望值:經(jīng)濟資本(EC)指從風(fēng)險角度考慮銀行所需的最低資本量，即為涵蓋了非預(yù)期損失的資本。 253.消費信貸26消費信貸：定義定義 消費信貸也稱個人消費貸款，包括個人住房貸款、個人汽車消費貸款、助學(xué)貸款和其它貸款等。其定義有廣義和狹義之分，廣義上的消費信貸，是指商業(yè)機構(gòu)、金融機構(gòu)或其他信用機構(gòu)向有支付能

17、力的消費者提供的信貸;狹義上的消費信貸，是專指金融機構(gòu)向客戶發(fā)放的，用于購買消費品或其它消費用途的貸款業(yè)務(wù)。1.消費信貸的性質(zhì)是消費信用的一種形式，是金融機構(gòu)向個人發(fā)放的、用于購買特定商品和勞務(wù)的貸款業(yè)務(wù)。2.消費信貸的目的是提高個人的即期消費水平，同時，起到刺激消費、擴大內(nèi)需、促進經(jīng)濟增長的目的。在社會商品供應(yīng)充足的情況下，大力發(fā)展消費信貸不僅可以擴大市場商品銷售，推動國民經(jīng)濟發(fā)展，而且可以提高國民的整體生活水平。3.消費信貸以消費者的信用及未來的購買力為放款基礎(chǔ)，貸款對象必須要有足夠的、穩(wěn)定的收人來源，必須有能力承擔(dān)還款的責(zé)任，有足夠還貸能力，借款人不因借款增加額外的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。27消費信貸

18、對促進消費需求擴大的理論分析1、消費信貸通過乘數(shù)作用有效提高社會總需求 在市場經(jīng)濟運行中，消費信貸可以通過兩種乘數(shù)效應(yīng)來提高社會總需求。首先，依據(jù)凱恩斯的簡單國民收入決定理論，在一個封閉的經(jīng)濟系統(tǒng)中有:Y=(C0+i) /(1-B )其中，Y代表均衡的國民收入水平，C0代表自主性消費，i代表固定的投資水平，B代表邊際消費傾向。如果消費信貸的實施可以提高即期的消費水平，即提高C0的水平，那么消費信貸就會一方面直接提高當(dāng)期總的消費需求，另一方面同時提高國民收入，并通過消費函數(shù)和乘數(shù)效應(yīng)進一步提高消費需求。其次，消費信貸的順利貸出，使貨幣的乘數(shù)效應(yīng)得以正常發(fā)揮作用。貨幣乘數(shù)理論推導(dǎo)出的貨幣乘數(shù):K=

19、 (Rc+1) / (Rc+Rd+Re)。其中K代表貨幣創(chuàng)造乘數(shù)，Rc代表公民持有的現(xiàn)金比例，Rd代表銀行持有的超額準(zhǔn)備金率，Re代表中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金率。消費信貸的實施可以有效的降低銀行持有的超額準(zhǔn)備金率，從而使貨幣創(chuàng)造乘數(shù)變大。在基礎(chǔ)貨幣供應(yīng)不變的前提下，這就會直接增加全社會的貨幣供應(yīng)量，如果貨幣需求不變，貨幣供應(yīng)量的增加就會降低利率，利率的降低就會使投資增加，從而直接增加投資需求，社會總需求也會因此可擴大。當(dāng)然，投資會因為投資乘數(shù)的作用而增加國民收入，這又會帶來居民消費需求的增加。28消費信貸對促進消費需求擴大的理論分析2. 消費信貸解除了大額剛性支出對消費需求的部分限制 3.

20、 消費信貸通過改變消費者的預(yù)算集而擴大消費需求 圖中，橫軸代表當(dāng)期的消費C1，縱軸代表遠期的消費C2。當(dāng)不存在消費信貸時的跨期預(yù)算線是AEB，此時消費者的效用無差異曲線是U1，消費者的最佳選擇是E點。當(dāng)存在消費信貸時，消費者可以在第一期和第二期之間有效的分配收入，消費者面臨的預(yù)算線變?yōu)锳FC，此時消費者的效用無差異曲線是U2，消費者的最佳選擇是F點。第一種情況和第二種情況在當(dāng)期的消費差異，即BD表示的消費差異，就是消費信貸作用的結(jié)果。從圖中也可以看出，消費信貸的存在使消費者的效用水平由U1提高到了U2。4. 消費信貸具有融通消費資金的作用29消費信貸對促進消費需求擴大的實證分析1、數(shù)據(jù)來源。分

21、析中所使用的數(shù)據(jù)為我國1997一2005年的數(shù)據(jù)。最終消費的數(shù)據(jù)來源于2006中國經(jīng)濟年鑒，消費信貸余額數(shù)據(jù)根據(jù)中國消費信貸發(fā)展報告(2002年3月22口金融時報)以及2000一2005年貨幣政策執(zhí)行報告整理、計算而得。30消費信貸對促進消費需求擴大的實證分析 選擇消費信貸是解釋變量X，居民最終消費是被解釋變量Y?；貧w結(jié)果表明，在只考慮消費信貸因素影響的條件下，消費信貸對居民的消費需求有很強的彈性作用，其影響力達到了1. 913059。 根據(jù)丁統(tǒng)計量及其相伴概率可以得出，方程的系數(shù)擬合程度非常高;且修正后方程的擬合優(yōu)度為0. 968558,說明方程中消費信貸對消費需求的解釋力非常強;方程自相關(guān)

22、系數(shù)為1. 828426,表明方程中消費信貸序列沒有自相關(guān)性;方程統(tǒng)計量的相伴概率為0. 000001,表明消費信貸與消費需求之間存在顯著的線性關(guān)系。31常國平. 發(fā)展消費信貸與擴大消費需求D. 湘潭大學(xué)商學(xué)院:王啟云, 2008.我國消費信貸發(fā)展現(xiàn)狀 消費信貸的產(chǎn)生和發(fā)展，是社會生產(chǎn)力發(fā)展和人們消費結(jié)構(gòu)變化的客觀要求，可在一定程度上緩和消費者有限的購買力與口益豐富的商品或勞務(wù)的銷售之間的矛盾，更好地改善人民的生活。研究表明，個人消費信貸的發(fā)展與居民可支配收入、借貸流動性約束、存貸款利率的變化以及居民消費傾向等因素密切相關(guān)。總體上看，目前我國個人消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)以下幾個特點:一是增長速度快

23、，但不同領(lǐng)域、不同銀行和不同地區(qū)間發(fā)展不平衡。二是以最終消費品作為抵押的消費貸款方式占較大比例，銀行信用卡消費占比較低。三是消費信貸對總體經(jīng)濟的影響還很有限，發(fā)展?jié)摿艽蟆?2目前消費信貸存在的問題1消費者方面（1）傳統(tǒng)消費觀念方面的制約（2）消費者承貸能力較弱（3）缺乏個人信用制度的制約2.商業(yè)銀行和信用機構(gòu)方面（1）消費信貸的風(fēng)險防范機制不健全（2）商業(yè)銀行交易成本過高、消費信貸收益較低的制約（3）缺乏靈活的資金融通渠道，限制了消費信貸的發(fā)展3. 政策和法律方面（1）有關(guān)法律政策不健全（2）社會保障體系不健全（3）缺少相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合33商業(yè)銀行應(yīng)采取的措施1.轉(zhuǎn)變觀念，豐富產(chǎn)品，強化管理，促進消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展（1）加強宣傳，合理引導(dǎo)消費者的消費觀念（2）轉(zhuǎn)變觀念，牢固樹立現(xiàn)代經(jīng)營理念（3）開發(fā)多樣化產(chǎn)品（4）提供更多優(yōu)惠、便捷的服務(wù)方式（5）積極采用先進的信息技術(shù)（6）完善消費信貸管理機制，提高消費信貸業(yè)務(wù)效率（7）盡快實施消費信貸業(yè)務(wù)人才工程2.培植農(nóng)村消費信貸市場，擴大消費信貸范圍與對象3.合理細(xì)分市場，準(zhǔn)確定位目標(biāo)市場（1）收入細(xì)分（2）年齡細(xì)分（3）區(qū)域細(xì)分4.推進消費信貸資產(chǎn)證券化5.建立消費信貸的風(fēng)險防范機制344.房地產(chǎn) 貸款3560%90%房地產(chǎn)貸款：定義房地產(chǎn)貸款是指貸款