呆滯物料管理辦法呆滯物料的確認、責任、處理方案規(guī)范

1、呆滯物料管理辦法 為了即時處理公司呆滯物料，盡快減少公司的經(jīng)濟損失，特制訂本辦法。 1 范圍本辦法規(guī)則了公司呆滯物料、報廢物料的確認和處理。本辦法適用于由于技術更改、計劃更改、合同更改等情況形成的呆滯物料和由于各種原因造成的報廢物料的處理。本辦法所指的呆滯物料、報廢物料囊括外購的物料和半成品。產(chǎn)品成品的報廢和處理參照本標準執(zhí)行。2 呆滯物料、廢物料的劃分呆滯物料指已確定無法投入使用和確定在一年內(nèi)無法投入使用的物料。報廢物料已確定報廢并且且辦理了報廢手續(xù)的物料。3 呆滯物料處理小組（以下簡稱：“處理小組”）呆滯物料處理小組由綜核計劃部、財務部、總經(jīng)辦、質(zhì)量部、供銷部、研發(fā)部各部門負責人組成。呆滯

2、物料處理小組負責呆滯物料情況匯總，處理方案的確定、報批和執(zhí)行。 4 呆滯物料的確認和責任4.10 呆滯物料的形成原因和責任可能是多方面的。關于呆滯物料的確認和責任歸屬主要是為盡快確定物料能否移作它用和如何處理。確認速度的快慢可能關系到處理后損失的太小。確認速度愈快、處理的愈即時，公司的損失最會降至最低。4.20 呆滯物料形成的原因主要囊括以下幾種：4.2.1 技術更改；4.2.2 生產(chǎn)、采購計劃調(diào)整；4.2.3 客戶取消或更改訂貨合同；4.2.4 其它原因。4.30 關于造成呆滯物料而產(chǎn)生的損失由研發(fā)部、供銷部承擔。4.40 供銷部每季度清理庫存，匯總當季發(fā)生的呆滯和報廢物料并且且向造成呆滯和

3、報廢物料的相應物料的提出部門進行確認。若被提交確認的部門認為需由其他部門承擔的，還需由該部門向其他部門提出確認。4.50 呆滯和報廢物料經(jīng)確認后，當年即可轉(zhuǎn)為相應部門的資金占用直至進行處理之后。4.60 造成呆滯和報廢物料的部門首先應采取措施進行利用，盡力減少損失。不能利用的交處理小組最終裁決。4.70 造成呆滯物料的部門應關于原因進行分析，并且且關于責任部門和責任人進行處罰。4.80 若經(jīng)確認后呆滯物料的責任不應由研發(fā)部、供銷部負擔時，由“處理小組”負責另案處理。5 管理內(nèi)容5.10 供銷部負責每季度清理呆滯物料，并且且編制呆滯物料清單并且且于每季度末前提交到相關部門確認。5.20 被提交確

4、認的部門自收到呆滯物料清單后，10個工作日內(nèi)給出確認意見和初步處理意見并且且上報“處理小組”。5.30 庫房負責按呆滯物料清單將呆滯物料隔離及辦理分帳管理手續(xù)，并且且作好標識放入待處理區(qū)。5.40 “處理小組”提出最終的處理方案并且且上報財務部備案。6 處理方案的確定呆滯物料在公司內(nèi)部不能進行利用的，處理關于象首選為該物料的供應商。屬合格供應商提供的物料，應盡力說服其接受被處理的物料，并且且按退貨、換貨或折價處理。供應商接受后可做為其優(yōu)良合作記錄。7 呆滯物料利用后的獎勵及產(chǎn)生的考核7.10 獎勵公司內(nèi)部人員可提出方案利用呆滯物料報“處理小組”。關于可行的方案，各研發(fā)部應積極推動實施。實施完成

5、后可關于方案提出人或?qū)嵤┎块T予以獎勵（審批表格見表呆滯物料利用方案及獎勵審批單）。獎勵金額可為被處理物料當時購買價格的5%10%。7.20 考核綜核計劃部統(tǒng)計各部門在上一年度產(chǎn)生的呆滯物料的總額，并且且確認下達在下一年度時需要利用呆滯物料的基數(shù)額度，并且且將該項完成系數(shù)作為關于該部門年終提成獎勵的考核依據(jù)。關于完成基數(shù)額度后超出部分總額依照比例關于部門獎勵，各部門關于使用人進行二次分配。7.30 2016年度各部門基數(shù) 研發(fā)部：40萬；事業(yè)部：50萬 呆滯物料清單 經(jīng)核查統(tǒng)計，所附清單中的呆滯物料是由于 （單位）造成，請確認。 綜核計劃部： 確認 部門 1確認意見： 確認 部門 2確認意見： 備 注 季度呆滯物料清單編碼名 稱型 號入庫時間數(shù)量單價初步意見呆滯物料利用方案及獎勵審批單物料代碼物料名稱呆、滯、廢原因使用方案（申請時詳