重慶天健會計師事務(wù)所

1、重慶天健會計師事務(wù)所PAN-CHINA(CHONGQING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS重天健審2008360號 關(guān)于重慶華立藥業(yè)股份有限公司前次募集資金存放和使用情況的鑒證報告重慶華立藥業(yè)股份有限公司全體股東:我們對后附的重慶華立藥業(yè)股份有限公司(以下簡稱“華立藥業(yè)公司”截至2007年12月31日止的前次募集資金存放和使用情況報告進行了鑒證。一、管理層的責(zé)任按照上市公司募集資金管理辦法(深圳交易所的要求編制前次募集資金存放和使用情況報告是華立藥業(yè)公司董事會的責(zé)任。二、注冊會計師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對該報告發(fā)表鑒證意見。我們按照中國注冊會計師其他

2、鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號歷史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計劃和實施鑒證工作,以對華立藥業(yè)公司前次募集資金存放和使用情況報告是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中,我們結(jié)合華立藥重慶華立藥業(yè)股份有限公司 前次募集資金存放和使用情況鑒證報告業(yè)公司的實際情況,實施了審慎調(diào)查以及我們認為必要的其他程序。我們相信,我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。三、鑒證意見我們認為,華立藥業(yè)公司的前次募集資金存放和使用情況報告已經(jīng)按照上市公司募集資金管理辦法(深圳交易所的要求編制,在所有重大方面與華立藥業(yè)公司前次募集資金的存放和使用情況基本相符。四、報告使用范圍說

3、明本鑒證報告僅供華立藥業(yè)公司股東了解華立藥業(yè)公司截至2007年 12月31日止的前次募集資金存放和使用情況,不得用作任何其他目的。重慶天健會計師事務(wù)所中國注冊會計師:龍文虎有限責(zé)任公司中國注冊會計師:張凱中國·重慶二OO八年五月二十七日- 2前次募集資金存放和使用情況報告重慶華立藥業(yè)股份有限公司全體股東:本公司董事會根據(jù)上市公司募集資金管理辦法(深圳交易所的要求,編制了截至2007年12月31日止的“前次募集資金存放和使用情況報告”。本公司董事會保證本報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整,不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。一、前次募集資金數(shù)額、資金到位時間及資金在專項賬戶的存放情況根據(jù)中國

4、證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字200343號關(guān)于核準(zhǔn)重慶華立控股股份有限公司增發(fā)股票的通知核準(zhǔn),公司于2003年8月4日在向社會公開增發(fā)32,747,157股人民幣普通股,發(fā)行價11.43元/股。本次增發(fā)募集資金總額37,430萬元,扣除發(fā)行費用1329.82萬元,實際募集資金余額為36,100.18萬元,募集資金已于2003年8月6日到位,并經(jīng)浙江天健會計師事務(wù)所有限公司出具浙天會字驗(2003第82號驗資報告驗證。截止2007年12月31日,公司的募集資金余額586.12萬元存放于中國銀行重慶市分行營業(yè)部賬戶。二、前次募集資金實際使用情況(一將本公司前次募集資金實際使用情況與招股說明書承諾的

5、募集資金運用內(nèi)容進行對照,具體情況如下:1、前次募集資金實際使用情況(單位:萬元募集資金總額:36,100.18 已累計使用募集資金總額:35,514.06各年度使用募集資金總額:35,514.06變更用途的募集資金總額:無 2003年:16,832.00變更用途的募集資金總額比例:無 2004年: 4,336.492005年:11,531.542006年: 2,147.502007年:666.53投資項目項目中募集資金投資總額截止日募集資金累計投資額序號承諾投資項目實際投資項目募集前承諾投資金額募集后承諾投資金額募集前承諾投資金額募集后承諾投資金額實際投資金額實際投資金額與募集后承諾投資金額

6、的差額項目達到預(yù)定可使用狀態(tài)日期(或截止日項目完工程度1 青蒿良種快速繁育中心項目青蒿良種快速繁育中心項目2,833.00 2,833.002,833.002,833.002,833.00 0.002005年2青蒿素提煉加工車間項目青蒿素提煉加工車間項目5,075.00 5,075.005,075.005,075.005,075.00 0.002005年3 青蒿素提煉配套項目青蒿素提煉配套項目4,595.00 4,595.004,595.004,595.004,595.00 0.002005年4 青蒿素類成藥生產(chǎn)中心建設(shè)項目青蒿素類成藥生產(chǎn)中心建設(shè)項目5 增持華立儀表集團公司股權(quán)增持華立儀表集

7、團公司股權(quán)16,832.00 16,832.0016,832.0016,832.0016,832.00 0.00 2003年合計合計36,251.00 36,251.0036,251.0036,251.0035,514.06 736.942、前次募集資金項目的實際投資總額與承諾存在差異的情況如下(單位:萬元項目名稱招股說明書承諾投資金額實際投資金額差異備注青蒿良種快速繁育中心項目 2,833.002,833.000.00青蒿素提煉加工車間項目 5,075.005,075.000.00青蒿素提煉配套項目 4,595.004,595.000.00注1青蒿素類成藥生產(chǎn)中心建設(shè)項目6,916.006,

8、179.06 736.94 注2增持華立儀表集團公司股權(quán) 16,832.0016,832.000.00注1:本公司于2004年6月22日召開公司四屆六次董事會上決定將增發(fā)募集資金投入項目即青蒿素提煉車間和青蒿素提煉配套項目建設(shè)地點由重慶市酉陽縣變更為重慶市酉陽縣和湖南省吉首市。同時在重慶華立武陵山制藥有限公司和華立(吉首青蒿素制藥有限公司各年產(chǎn)6噸青蒿素提煉能力的基礎(chǔ)上,在兩個地方各新建一個青蒿素提煉生產(chǎn)線以及相應(yīng)的配套建設(shè)項目。設(shè)計生產(chǎn)能力均為青蒿素15噸/年。預(yù)計兩個項目建設(shè)投資9,593萬元,全部由募集資金投入。注2:本公司于2004年4月22日召開公司四屆五次董事會,會議決定將增發(fā)募集

9、資金投入項目即青蒿素類成藥制造中心建設(shè)地點由重慶市酉陽縣鐘多鎮(zhèn)翠屏街變更為重慶市北碚區(qū)同興工業(yè)園區(qū)。青蒿素類成藥制造基地的第一期工程投資資金不超過5000萬元,其中1000萬元為國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)資金投入,另外部分由募集資金投入。公司在2004年6月26日召開的四屆六次董事會上決定增加投入增發(fā)新股募集資金800萬元,增建分裝粉針劑和凍干粉針劑兩條生產(chǎn)線。3、截止2007年12 月31日,前次募集資金尚有586.12萬元未投入使用,占前次募集資金總額的1.62%。2008年5月21日本公司召開了2007年年度股東大會,會議審議通過了將上述剩余募集資金586.12萬元用于補充

10、公司流動資金的議案。(二將本公司前次募集資金使用的實際收益與招股說明書中披露的收益預(yù)測進行對照,具體如下:1、前次募集資金投資項目最近3年實現(xiàn)效益情況如下(單位:萬元實際投資項目最近三年實際效益截止日累計實現(xiàn)效益是否達到預(yù)計效益序號項目名稱截止日投資項目累計產(chǎn)能利用率承諾年達產(chǎn)收益2005年2006年2007年1 青蒿良種快速繁育中心項目否 注12 青蒿素提煉加工車間項目80% 765.013 青蒿素提煉配套項目4 青蒿素類成藥生產(chǎn)中心建設(shè)項目5 增持華立儀表集團公司股權(quán)注1:青蒿素良種快速繁育中心項目的收益全部體現(xiàn)在青蒿素提煉加工車間項目和青蒿素提煉配套項目中,未單獨列示。注2:對募集資金用于增持華立儀表集團公司股權(quán)投資項目,在招股說明書中未承諾增持后每年投資收益。2、前次募集資金投資項目的累計實現(xiàn)收益低于承諾的累計收益20%(含20%以上的情況如下(單位:萬元重慶華立藥業(yè)股份有限公司 前次募集資金存放和使用情況報告 對增發(fā)募集資金用于青蒿良種快速繁育中心、青蒿素提煉加工車間、青蒿素提 煉配套、青蒿素類成藥生產(chǎn)中心建設(shè)等四個青蒿素產(chǎn)業(yè)化