第八章商業(yè)銀行現(xiàn)金管理

1、第八章商業(yè)銀行現(xiàn)金管理一、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣是指（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).庫存現(xiàn)金C.現(xiàn)金資產(chǎn)D.存款答案：B2.商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款是（）。A.存款準(zhǔn)備金B(yǎng).貸款C.存放同業(yè)存款D.現(xiàn)金答案：C3.在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)賬與過程中的支票金額是指（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).支票C.托收中的現(xiàn)金D.本票答案：C4.現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)是（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).在中央銀行存款C.存放同業(yè)存款D.托收中的現(xiàn)金答案：A5.商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式是（A.貸款B.同業(yè)拆借C.存款D.證券回購答案：B6.金融體系的最后貸款人是（）。A.中央銀行B.商業(yè)銀行C.

2、保險(xiǎn)公司D.證券公司答案：A7 .現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)是（）。A.現(xiàn)金來源合理8 .現(xiàn)金運(yùn)用合理C.將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上D.現(xiàn)金盈利答案：C8.銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障是（）。A.適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)存量8 .現(xiàn)金來源合理C.現(xiàn)金運(yùn)用合理D.適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量答案：D9 .主要適用于對非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算的方法是（）。A.法定存款準(zhǔn)備金計(jì)算法B.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法C.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法D.超額存款準(zhǔn)備金計(jì)算法答案：B10.以下不屬于解決壓縮庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題的是（）。A.要掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)B.要充分發(fā)揮中心庫的調(diào)劑作用C.要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律D.創(chuàng)造條

3、件使儲蓄所上繳的現(xiàn)金當(dāng)日入賬答案：C11.按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金是（）。A .法定存款準(zhǔn)備金B(yǎng).超額準(zhǔn)備金C.備用金D.向中央銀行借款答案：A12.各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）不包括（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).從中央銀行拆入現(xiàn)金C.短期證券D.證券回購協(xié)議答案：B13.各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負(fù)債類）不包括（）。A.從中央銀行拆入現(xiàn)金B(yǎng).從其他銀行拆入資金C.各種商業(yè)票據(jù)D.大額定期存單答案：C14 .以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法是（A.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法B.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法C.權(quán)益法D.匯總法答案：A15 .貸款的發(fā)放與收回對超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于（）。A.

4、貸款的運(yùn)用B.貸款使用的范圍C.貸款的發(fā)放D.貸款的收回答案：B二、多項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).在中央銀行存款C.存放同業(yè)存款D.托收中的現(xiàn)金答案：ABCD2.商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成，分別是（）。A.準(zhǔn)備金B(yǎng).法定存款準(zhǔn)備金C.超額準(zhǔn)備金D.備用金答案：BC3.各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）包括（A.短期證券B.證券回購協(xié)議C.各種商業(yè)票據(jù)D.存放于中央銀行的超額準(zhǔn)備金答案：ABCD4.各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負(fù)債類）包括（）。A.從中央銀行拆入現(xiàn)金B(yǎng).從其他銀行拆入資金C.財(cái)政賬戶D.大額定期存單答案：ABCD5.銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來源渠道包括（）

5、。A.期權(quán)B.期貨C.證券化貸款D.證券化資產(chǎn)答案：ABCD6.現(xiàn)金資產(chǎn)管理中應(yīng)堅(jiān)持的基本原則包括（）。A.效益性原則B.適度存量控制原則C.適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則D.安全性原則答案：BCD7 .超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，銀行可以用來（）。A.進(jìn)行投資8 .清償債務(wù)C.貸款D.提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金 答案：ABCD8.影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素主要有（）。A.存款波動(dòng)8 .向中央銀行借款的因素C.貸款的發(fā)放與收回D.財(cái)政性存款因素答案：ABCD9 .商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道和方式主要有（）。A.同業(yè)拆借B.短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易C.通過中央銀行融資D.商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度答案：ABCD

6、10.影響銀行庫存現(xiàn)金的因素比較復(fù)雜，其中主要有（）。A.現(xiàn)金收支規(guī)律B.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少C.后勤保障的條件D.與中央銀行的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定答案：ABCD11.匡算庫存現(xiàn)金需要量主要應(yīng)考慮兩個(gè)因素，分別是（）。A.現(xiàn)金的用途B.庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間C.庫存現(xiàn)金支出水平的確定D.庫存現(xiàn)金收入水平的確定答案：BC12.銀行庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間的長短，受多種因素的影響，主要有（A.銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離B.交通運(yùn)輸工具的先進(jìn)程度C.經(jīng)辦人員的配置D.出入庫制度與營業(yè)時(shí)間的相互銜接情況答案：ABCD13 .要切實(shí)管好庫存現(xiàn)金，使庫存現(xiàn)金規(guī)模經(jīng)常保持在一個(gè)適度規(guī)模上，還需要銀行內(nèi)部加 強(qiáng)管理，提

7、高管理水平，做到（）。A.將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤B.實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作C.掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律D.解決壓縮庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題答案：ABCD14 .儲蓄的現(xiàn)金收支一般規(guī)律包括（）。A.在正常情況下，下午取款的平均數(shù)大于上午B.在營業(yè)過程中，客戶取款和存款在正常情況下基本相等C.在正常情況下，上午取款的平均數(shù)大于下午D.在一般情況下，每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本不變答案：BCD15 .商業(yè)銀行在同業(yè)的存款需要量，主要取決于（）。A.使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目B.代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)C.可投資余額的收益率D.可投資余額的利用率答案：ABC16.在中央銀行存款由兩部分

8、構(gòu)成，分別是（A.向中央銀行借款B.同業(yè)拆借C.法定存款準(zhǔn)備金D.超額準(zhǔn)備金答案：CD17.超額準(zhǔn)備金的含義是（）。A.商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額B.商業(yè)銀行可用資金C.在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款D.按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金答案：ABC18.傳統(tǒng)的現(xiàn)金來源有（）。A.備用金B(yǎng).銀行投資的各種短期證券C.銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金D.存款答案：BC19.超額存款準(zhǔn)備金是指在中央銀行超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。銀行可以用來進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動(dòng)，如（）。A.支票的清算B.短期投資C.電子劃撥D.其他交易答案：ACD20.商業(yè)

9、銀行頭寸調(diào)度的重要渠道，也是商業(yè)銀行的二級儲備的是（）。A.短期證券B.商業(yè)票據(jù)C.長期投資D.同業(yè)拆借答案：AB三、判斷題1.庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金的 經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模（）。A.對B.錯(cuò)答案：對2.存款準(zhǔn)備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動(dòng) 用，繳存法定比率的準(zhǔn)備金不具有強(qiáng)制性（）。A.對B.錯(cuò)答案：錯(cuò)3.當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金提高時(shí)，商業(yè)銀行的超額存款準(zhǔn)備金就相應(yīng)減少，其信貸擴(kuò)張能力下 降；反之，當(dāng)法定存款準(zhǔn)備金下降時(shí)，商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張能力就增強(qiáng)（）。A.對B.錯(cuò)答案：對4.傳統(tǒng)現(xiàn)金來源有兩類：一類

10、是銀行投資的各種短期證券，該類現(xiàn)金通過資產(chǎn)管理取得。 另一類為銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，此類現(xiàn)金通過負(fù)債管理取得（）。A.對B.錯(cuò)答案：對5.當(dāng)銀行有充足資金時(shí)，銀行可以臨時(shí)性購買政府債券或其他證券，獲取利息收入；同時(shí)，證券的賣方同意在將來某一時(shí)間以確定的價(jià)格購回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金（）。A.對B.錯(cuò)答案：對6 .中央銀行可以拆借現(xiàn)金給會員銀行，按中央銀行確定的貼現(xiàn)率計(jì)算利息，并且這一利息 固定不能調(diào)整（）。A.對B.錯(cuò) 答案：錯(cuò)7 .大額定期存單是大工商企業(yè)在銀行的存款，它是銀行籌措資金的較好途徑。但大額定期 存單在貨幣市場上不具有流動(dòng)性（）。A.對8

11、.錯(cuò) 答案：錯(cuò)8 .銀行可以通過爭取政府財(cái)政稅收賬戶來解決銀行現(xiàn)金需求。這一賬戶通過投標(biāo)設(shè)立，提 供高利息的銀行獲得此賬戶（）。A.對B.錯(cuò) 答案：對9 .適度的流動(dòng)性是銀行經(jīng)營成敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，同時(shí)也是銀行盈利性與安全性的平衡杠桿A.對B.錯(cuò) 答案：對10 .就商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)而言，其存量的大小將直接影響其盈利能力。存量過大，銀行付 出的機(jī)會成本就會增加，從而影響銀行盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；存量過小，客戶的流動(dòng)性需求得不到滿足，則會導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營的安全（）。A.對11 錯(cuò) 答案：對11.銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時(shí)的調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度

12、。具體來講，當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)， 銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量 就會上升，此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸， 將多余的資金頭寸運(yùn)用出去； 當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn) 流入小于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸（）。A.對B.錯(cuò)答案：對12.在西方國家的商業(yè)銀行，計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有兩種，一種是滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法，主要適用于對交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算；另一種是同步準(zhǔn)備金計(jì)算法，它主要適用于對非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算（）。A.對B.錯(cuò)答案：錯(cuò)13.法定存款準(zhǔn)備金的變動(dòng)， 會導(dǎo)致超額存款準(zhǔn)備金的變化，進(jìn)而影響銀行的信貸擴(kuò)張能力,因此銀行的超額準(zhǔn)備金賬戶保留的存款不宜

13、過多（）。A.對B.錯(cuò)答案：對14 . 一般來說，對公存款的變化主要是通過轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行的，個(gè)人儲蓄存款和部分對公存款 的變化主要是通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)的（）。A.對B.錯(cuò) 答案：對15 .貸款的收回對超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款時(shí)，會使本行超額準(zhǔn)備金增加，而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會影響超額準(zhǔn)A.對B.錯(cuò)答案：對16 .當(dāng)商業(yè)銀行頭寸不足時(shí)，可以在市場上通過買入證券回購協(xié)議的方式補(bǔ)足頭寸；而當(dāng)頭 寸多余時(shí)，則可以通過售出證券回購協(xié)議的方式將資金調(diào)出（）。A.對B.錯(cuò)答案：錯(cuò)17.上級行庫存現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)也包含了下級行庫存現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)時(shí)間，因而，管理層次

14、多的銀行 與管理層次較少的銀行相比，其庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)也長一些（）。A.對B.錯(cuò)答案：對18.銀行有必要對運(yùn)送現(xiàn)金的成本收益做一個(gè)比較，以決定最適度的送鈔量。在這個(gè)最適度 的送鈔量上，銀行為占用庫存現(xiàn)金和運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的（）。A.對B.錯(cuò)答案：對19 .如果使用代理行的數(shù)量和項(xiàng)目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量 就較少（）。A.對B.錯(cuò) 答案：對20 .代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)越高，同業(yè)存款的需要量就越?。ǎ?。A.對B.錯(cuò)答案：錯(cuò)21.庫存現(xiàn)金越多，流動(dòng)性越強(qiáng)，則盈利性越差（）。A.對B.錯(cuò)答案：對22.銀行庫存現(xiàn)金是其為了完成每月現(xiàn)金收支活動(dòng)而需要持有的即期周轉(zhuǎn)

15、金（）。A.對B.錯(cuò)答案：錯(cuò)23.由于銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實(shí)際收到現(xiàn)金需要有一個(gè)或長或短的過程，必須有一個(gè)時(shí)間的提前量。決不能等現(xiàn)金庫用完才申請調(diào)撥。同時(shí)，以后為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出也需要有一個(gè)保險(xiǎn)庫存量（）。A.對B.錯(cuò)答案：對24.銀行庫存現(xiàn)金量的大小在很大程度上取決于對公出納業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支的規(guī)范化程度（）。A.對B.錯(cuò) 答案：對25.如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存 款的需要量就較多()。A.對 B.錯(cuò)答案：對四、問答題1 .商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括哪幾類？答：現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。商

16、業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類：(1)庫存現(xiàn)金。是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀 行用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。(2)在中央銀行存款。即商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金一一存款準(zhǔn)備金。它包括兩部分：一是法定存款準(zhǔn)備金， 二是超額準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行 繳存的存款準(zhǔn)備金，它具有強(qiáng)制性。超額準(zhǔn)備金有兩種含義： 廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀 行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金； 狹義的超額準(zhǔn)備金則是指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。通常所說的超額準(zhǔn)備金是指狹義超額準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀

17、行的可用資金。(3)存放同業(yè)存款。存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款，流 動(dòng)性強(qiáng)，可以視同現(xiàn)金資產(chǎn)。(4)托收中的現(xiàn)金。托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額。2 .商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的來源有哪些渠道？答：(1)傳統(tǒng)的現(xiàn)金來源。各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)：現(xiàn)金。存放于中央銀行的超額準(zhǔn)備金。當(dāng)銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金超過了法定額度，就可以取出滿足臨時(shí)性現(xiàn)金需求。短期證券。通常指各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券。各種商業(yè)票據(jù)。其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)，指地方政府債券和其他各種政府機(jī) 構(gòu)債券。證券回購協(xié)議。當(dāng)銀行有充足資金時(shí)，銀行臨時(shí)性購入政府或其債券，獲取利息收入

18、；銀行若需現(xiàn)金時(shí)，返售這部分金融證券以取得現(xiàn)金。各種拆借途徑的現(xiàn)金來源(負(fù)債類)： 從中央銀行拆入現(xiàn)金。中央銀行可以拆借現(xiàn) 金給會員銀行，按中央銀行確定的貼現(xiàn)率計(jì)算利息。從其他銀行拆入資金。證券回購。為了取得現(xiàn)金，銀行可以短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時(shí)間以商定的價(jià)格購回這部分證券。大額定期存單。大額定期存單是大工商企業(yè)在銀行的存款，它是銀行籌措資金的較好途徑，具有相當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性。 財(cái)政賬戶。銀行可以通過爭取政府財(cái)政稅收賬戶來 解決銀行現(xiàn)金需求。國外現(xiàn)金來源。在國外資金市場上借款是有國際業(yè)務(wù)的銀行的資金來 源，例如借入歐洲美元等。其他形式的負(fù)債。銀行可以發(fā)行自己的票據(jù)來籌措資金，例如銀

19、行債券。（2）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源。銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化 貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措資金等等。銀行的這些新金融業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)負(fù)債表外活動(dòng)或資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理新方法。3 .簡述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的基本原則。答：（1）適度存量控制原則?！斑m度存量”有兩層含義：一是指現(xiàn)金資產(chǎn)的存量總量適度。按照存量管理理論，為實(shí)現(xiàn)利潤最大化的目標(biāo)， 微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低的 水平上。就商業(yè)銀行而言，現(xiàn)金資產(chǎn)是不能給銀行帶來直接收益的，其存量過大，將影響銀行的盈利能力；但如果存量過小，則增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，直接威脅銀行經(jīng)營的安全。因此，應(yīng) 將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上。

20、二是指現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也應(yīng)合理。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產(chǎn)從功能和作用上有不同的特點(diǎn)，其合理結(jié)構(gòu)有利于存量最優(yōu)。因此，存量適度控制的同時(shí)也要注意其結(jié)構(gòu)的合理性。（2）適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則。隨著商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)行，其資金始終處于動(dòng)態(tài)過程之 中，最初的存量適度狀態(tài)會被新的不適度狀態(tài)所替代，因此，銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量。 具體來講，當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出 時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量上升，此時(shí)需及時(shí)將多余的資金頭寸運(yùn)用出去；當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小 于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金

21、補(bǔ)足頭寸。因此， 適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障。（3）安全性原則。庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營業(yè)支 付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對庫存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則。4 .西方國家的商業(yè)銀行計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有哪些？答：西方國家的商業(yè)銀行計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的方法有兩種，一是滯后準(zhǔn)備金 計(jì)算法，主要適用于非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算；另一種是同步準(zhǔn)備金計(jì)算法，主要適用于交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。（1）滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法。滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備 金的需要量的方法。 按照這

22、種方法，銀行以兩周前的七天 （若把這一周設(shè)為第一周，則可根 據(jù)它計(jì)算第三周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)）作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。（2）同步準(zhǔn)備金計(jì)算法。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的 準(zhǔn)備金需要量的方法。通常的做法是：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日（星期二）至5月5日（星期一）為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。 準(zhǔn)備金的保持期從 4月25日（星期四）開始，至IJ 5月7日（星期三）結(jié)束。在這 14天中的 準(zhǔn)備金平均余額以 4月25日到5月5日的存款平均余額為基礎(chǔ)計(jì)算。5 .影響超額準(zhǔn)備金需要

23、量的因素主要有哪幾種？答：（1）存款波動(dòng)。商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。一般來說，對公存款 變化通過轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行， 如本行客戶對他行客戶付款，導(dǎo)致對公存款下降，同時(shí)本行超額準(zhǔn)備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的款項(xiàng)，則會使本行對公存款和超額準(zhǔn)備金增加。個(gè)人儲蓄存款和部分對公存款的變化通過現(xiàn)金收支表現(xiàn)。當(dāng)存款增加時(shí)，先使現(xiàn)金增加，當(dāng)銀行將現(xiàn)金交存中央銀行后，超額準(zhǔn)備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，導(dǎo)致超 額準(zhǔn)備金減少。因此應(yīng)重點(diǎn)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因?yàn)橹挥写藭r(shí)才使超額準(zhǔn)備金需要量增加。（2）貸款的發(fā)放與收回。貸款的發(fā)放與收回對超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于貸款使用 的范圍。如貸

24、款的使用對象是本行開戶的企業(yè)，則本行在中央銀行的存款不會發(fā)生變化；如貸款的使用對象是他行開戶的企業(yè)，或者本行開戶的企業(yè)取得貸款后立即對外支付，則會減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn)備金下降。此時(shí)，銀行就需要準(zhǔn)備足夠的超額準(zhǔn)備金。同理，貸款的收回對超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款時(shí)， 增加本行超額準(zhǔn)備金， 而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會影 響超額準(zhǔn)備金的需要量。(3)其他因素對超額準(zhǔn)備金需要量的影響。這些因素主要有：第一，向中央銀行借款 的因素。當(dāng)分析期內(nèi)銀行向中央銀行的借款數(shù)大于歸還中央銀行借款數(shù)時(shí)，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金會上升；反之，其超額

25、準(zhǔn)備金數(shù)額就會下降。第二，同業(yè)來往因素。若商業(yè)銀行在分 析期中同業(yè)往來科目是應(yīng)付余額，則在這一時(shí)期內(nèi)，該行要向他行歸還的拆入款大于應(yīng)該收回的拆出款，該行的超額準(zhǔn)備金下降；反之，如果同業(yè)往來科目為應(yīng)收余額，則該行的超額準(zhǔn)備金就會上升。第三， 法定存款準(zhǔn)備金因素。當(dāng)分析期內(nèi)需要調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，就 會從超額準(zhǔn)備金中解繳法定準(zhǔn)備金，從而減少超額準(zhǔn)備金余額；而當(dāng)分析期內(nèi)調(diào)減法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，調(diào)減的部分會增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金。第四，信貸資金調(diào)撥因素。 當(dāng)分析期內(nèi)需要調(diào)出信貸資金時(shí)，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)可以調(diào)入信貸資金時(shí)，就會增加 超額準(zhǔn)備金。第五、財(cái)政性存款因素。財(cái)政性存款的上繳會減少

26、商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金。6 .確定銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模？答：(1)庫存現(xiàn)金需要量的匡算。 銀行庫存現(xiàn)金是為了完成每天現(xiàn)金收支活動(dòng)而需要持 有的即期周轉(zhuǎn)金。匡算庫存現(xiàn)金需要量主要應(yīng)考慮兩個(gè)因素。庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間。銀行庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間的長短，受多種因素的影響，主要有：銀 行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離；交通運(yùn)輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置；出入庫制度與營業(yè)時(shí)間的相互銜接情況等。一般來說，城市銀行網(wǎng)點(diǎn)的分布距離較近，而且交通運(yùn)輸條件較好，庫存現(xiàn)金的時(shí)間就較短； 農(nóng)村銀行網(wǎng)點(diǎn)一般比較分散，相互之間的距離較遠(yuǎn)，而且交通運(yùn)輸條件也較差，其庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間也較長。同時(shí)，銀行的庫存現(xiàn)金是分系統(tǒng)按層次供給，因此，上級行庫存現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)也包含了下級行庫存現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)時(shí)間，因而，管理層次多 的銀行與管理層次較少的銀行相比，其庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)也長一些。庫存現(xiàn)金支出水平的確定。在銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中，既有現(xiàn)金支出，又有現(xiàn)金收入，從理論 上講，現(xiàn)金支出和現(xiàn)金收入都會影響現(xiàn)金庫存。但在測算庫存現(xiàn)金需要量時(shí)，我們主要考慮做支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量， 不需要考慮所有的現(xiàn)金收支，因此，銀行通常只需考察現(xiàn)金支出水平。