金蝶EAS用戶手冊(cè)4總賬期末處理

1、FIGL070期末處理當(dāng)期憑證全部錄入完畢，即可進(jìn)行期末的賬務(wù)處理和結(jié)賬。期末處理主要包括：期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、期末結(jié)賬、批量結(jié)賬，憑證攤銷。除了期末結(jié)賬外，其它業(yè)務(wù)操作不是每期必須做的。FIGL070010自動(dòng)轉(zhuǎn)賬為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用、產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)、期末調(diào)匯、損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤和利潤分配賬戶。為方便用戶，系統(tǒng)提供了能自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的發(fā)生額、余額、最新發(fā)生額、最新余額等數(shù)值，并生成憑證的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能。FIGL070010010自動(dòng)轉(zhuǎn)賬序時(shí)簿在主界

2、面，選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總賬®期末處理®自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”界面：在此界面，可增加、刪除、修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板，也可選擇自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板生成憑證。選擇文件®導(dǎo)入或?qū)С龌驅(qū)С鲞x擇部分，可對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板進(jìn)行導(dǎo)入導(dǎo)出操作。FIGL070010020轉(zhuǎn)賬模板在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”界面單擊工具欄的【】，或選擇文件®新增，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬模板-新增”界面，如圖：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板頭字段信息說明：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明編號(hào)必須錄入，為自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板的編號(hào)，用于區(qū)分其他轉(zhuǎn)賬模板名稱必須錄入，為自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板的名稱參考信息非必錄，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要錄入憑證類型所生成憑證的類型轉(zhuǎn)賬類型包括普通轉(zhuǎn)賬和結(jié)轉(zhuǎn)損益。普

3、通轉(zhuǎn)賬，是設(shè)置憑證模板來生成憑證，與手工錄入憑證沒有差別；轉(zhuǎn)賬類型設(shè)置為結(jié)轉(zhuǎn)損益類型時(shí)，生成的轉(zhuǎn)賬憑證為結(jié)轉(zhuǎn)損益類憑證附件數(shù)可根據(jù)業(yè)務(wù)需要修改憑證分錄順序包括先轉(zhuǎn)出后轉(zhuǎn)入，先借后貸，模板順序，默認(rèn)為模板順序，可隨時(shí)修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證模板體主要信息說明：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明摘要非必錄，根據(jù)業(yè)務(wù)需要錄入科目直接錄入科目代碼或通過科目F7選擇；若選擇的科目掛有輔助賬，還需錄入核算項(xiàng)目幣別會(huì)根據(jù)科目自動(dòng)帶出相應(yīng)幣別借貸方向包括：借方、貸方、自動(dòng)判定方向。自動(dòng)判定方向指根據(jù)科目余額方向借或貸屬性，自動(dòng)判定貸或借方向包含未過賬憑證包括未過賬的所有憑證記錄；不選該選項(xiàng)，只包括已過賬憑證記錄數(shù)據(jù)來源分為：轉(zhuǎn)入、按比例轉(zhuǎn)出

4、余額、按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額、按比例轉(zhuǎn)出貸方發(fā)生額、按公式轉(zhuǎn)出、按公式轉(zhuǎn)入、按差額轉(zhuǎn)入核算項(xiàng)目包括自定義和自動(dòng)生成兩種選擇。當(dāng)數(shù)據(jù)來源選擇按公式轉(zhuǎn)出，則核算項(xiàng)目只能用自定義，不能選擇自動(dòng)生成。當(dāng)選擇自動(dòng)生成，支持對(duì)一個(gè)核算項(xiàng)目的自動(dòng)生成，兩種情況：核算項(xiàng)目類型只有一個(gè)且完全相同，轉(zhuǎn)出有兩個(gè)及以上核算項(xiàng)目，而轉(zhuǎn)入只有一個(gè)核算項(xiàng)目且包含在轉(zhuǎn)出的項(xiàng)目中，在轉(zhuǎn)出中可選擇一個(gè)。當(dāng)轉(zhuǎn)出項(xiàng)目在核算項(xiàng)目中選擇了自動(dòng)生成，那么對(duì)應(yīng)的轉(zhuǎn)入項(xiàng)目的核算項(xiàng)目是自動(dòng)生成，不可選擇。轉(zhuǎn)入科目的核算項(xiàng)目會(huì)自動(dòng)由轉(zhuǎn)入帶入原幣金額非按公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)，不需設(shè)置，自動(dòng)生成本位幣金額非按公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)，不需設(shè)置，自動(dòng)生成；公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)

5、，會(huì)自動(dòng)攜帶原幣設(shè)置的公式報(bào)告幣金額非按公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)，不需設(shè)置，自動(dòng)生成；公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)，會(huì)自動(dòng)攜帶原幣設(shè)置的公式數(shù)量非按公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)，不需設(shè)置，自動(dòng)生成；公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出時(shí)，用戶可以自定義公式計(jì)量單位自動(dòng)帶出數(shù)量核算的單位設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板，若數(shù)據(jù)來源均選擇非公式轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出，且核算項(xiàng)目選擇“自動(dòng)生成”時(shí)，轉(zhuǎn)入的核算項(xiàng)目可比轉(zhuǎn)出的核算項(xiàng)目多，多于轉(zhuǎn)出的核算項(xiàng)目類型的需要手工指定特定值；轉(zhuǎn)出的核算項(xiàng)目可比轉(zhuǎn)入的核算項(xiàng)目多，當(dāng)轉(zhuǎn)入的核算項(xiàng)目包含于轉(zhuǎn)出的核算項(xiàng)目時(shí)，不需指定特定值，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成，當(dāng)轉(zhuǎn)入的核算項(xiàng)目不包含于轉(zhuǎn)出的核算項(xiàng)目時(shí)，則需指定特定值。轉(zhuǎn)入的核算項(xiàng)目類型可為空或某一指定的核算項(xiàng)目值，若

6、為空，則生成憑證時(shí)，與轉(zhuǎn)出的對(duì)應(yīng)核算項(xiàng)目類型保持一致的核算項(xiàng)目；若指定了核算項(xiàng)目值，生成憑證時(shí)，轉(zhuǎn)入科目的此類核算項(xiàng)目固定為指定的核算項(xiàng)目值。單擊【】或【】可新增或插入一條分錄。錄入完模板信息后，單擊【】，即可在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”界面生成一條自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證模板記錄。雙擊該記錄或單擊【】，可對(duì)該模板進(jìn)行重新修改編輯。要?jiǎng)h除某條模板記錄，只需在“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬”界面，單擊【】確認(rèn)刪除即可。使用“按差額轉(zhuǎn)入”時(shí)，如自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模板已設(shè)置了此分錄為借貸方向，生成的憑證存在借貸不等的情況，按相應(yīng)方向自動(dòng)平衡后將差額記入。自動(dòng)轉(zhuǎn)帳模板生成的憑證支持對(duì)數(shù)量，計(jì)量單位的轉(zhuǎn)賬功能。FIGL070010030生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證在“自

7、動(dòng)轉(zhuǎn)賬”界面，選擇一條自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證模板記錄，單擊【】，彈出利用該模板生成的“憑證”界面，用戶可編輯已生成的憑證，修改后，單擊【】即可；也可通過Ctrl或shift鍵進(jìn)行多選，然后點(diǎn)擊生成憑證，彈出轉(zhuǎn)賬模板生成憑證情況，如圖：FIGL070020期末調(diào)匯本功能主要是在期末對(duì)進(jìn)行外幣業(yè)務(wù)核算的期末調(diào)匯屬性的科目，在匯率變動(dòng)時(shí)，自動(dòng)計(jì)算匯兌損益、生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及更新調(diào)匯歷史信息表。操作前提：只有在“會(huì)計(jì)科目”中設(shè)定為<期末調(diào)匯>的科目才會(huì)進(jìn)行期末調(diào)匯處理。所有涉及外幣業(yè)務(wù)的憑證和要調(diào)匯的會(huì)計(jì)科目全部錄入完畢并審核過賬。在界面，選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總賬®期末處理

8、4;期末調(diào)匯，進(jìn)入“期末調(diào)匯” 向?qū)Ы缑妫喝魡⒂脜?shù)“啟用報(bào)告幣調(diào)匯”，則進(jìn)入期末調(diào)匯的向?qū)Ы缑嫒缦拢菏紫?，系統(tǒng)將需進(jìn)行期末調(diào)匯處理的外幣全部列出，單擊【下一步】，進(jìn)入第2步操作，如圖：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明調(diào)匯損益科目即發(fā)生的匯兌差異轉(zhuǎn)入的損益科目，一般為財(cái)務(wù)費(fèi)用科目。這里輸入的匯兌損益科目必須是一個(gè)最明細(xì)級(jí)科目收益根據(jù)需要只結(jié)轉(zhuǎn)收益，生成匯兌收益憑證損失根據(jù)需要只結(jié)轉(zhuǎn)損失，生成匯兌損失憑證損益根據(jù)需要同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)收益和損失，生成匯兌損益憑證生成轉(zhuǎn)賬憑證選擇后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。勾選，則在下面要錄入生成轉(zhuǎn)賬憑證的日期、憑證字及憑證摘要；不勾選，則不生成憑證，只在調(diào)匯歷史信息表中記錄

9、憑證日期生成轉(zhuǎn)賬憑證的日期。系統(tǒng)自動(dòng)給出，一般為會(huì)計(jì)期間末。也可自行修改憑證字生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證字憑證摘要生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證摘要確定以下選項(xiàng)，單擊【開始】，系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過程，并生成一張轉(zhuǎn)賬憑證，同時(shí)生成一條歷史調(diào)匯信息表的記錄，可看到調(diào)整匯兌損益的詳細(xì)信息資料。FIGL070030結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)損益功能支持表結(jié)法和賬結(jié)法，可通過參數(shù)GL_011“期末結(jié)賬要求損益類科目余額為零”進(jìn)行選擇，當(dāng)參數(shù)設(shè)置為是時(shí)，月結(jié)時(shí)要求損益類科目余額必須為零，即每一期間月結(jié)前必須進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益，即賬結(jié)法；當(dāng)參數(shù)設(shè)置為否時(shí)，只有跨年度前的最后一次月結(jié)才要求損益類科目余額必須為零，即表結(jié)法。使用結(jié)轉(zhuǎn)損益功能前，應(yīng)

10、在系統(tǒng)平臺(tái)®系統(tǒng)配置®參數(shù)設(shè)置®總賬-其他參數(shù)頁簽下設(shè)置本年利潤科目。本系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，就是將所有損益類科目的余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成一張或多張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。在主界面，選擇功能菜單®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總賬®期末處理®結(jié)轉(zhuǎn)損益，進(jìn)入“結(jié)轉(zhuǎn)損益” 向?qū)Ы缑?，單擊【下一步】，如圖：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)列示所有科目余額不為零的損益類科目，損益科目前的復(fù)選項(xiàng)默認(rèn)為全部選中，可通過點(diǎn)擊右上角的【】與【】進(jìn)行全選和全清，也可根據(jù)需要手工逐一勾選。系統(tǒng)默認(rèn)攜帶總賬其他參數(shù)中設(shè)置的本年利潤科目，但本年利潤科目支持修改，比如以前年度損益調(diào)

11、整科目的余額需要結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤，則可以直接修改以前年度損益調(diào)整科目對(duì)應(yīng)的本年利潤科目。勾選需結(jié)轉(zhuǎn)的損益類科目，點(diǎn)擊【下一步】，如圖：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明收益選擇“收益”，系統(tǒng)將引起利潤增加的損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證損失選擇“損失”，系統(tǒng)將引起利潤減少的損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證損益選擇“損益”，系統(tǒng)將引起利潤變化的損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證憑證日期結(jié)轉(zhuǎn)憑證發(fā)生日期憑證類型待結(jié)轉(zhuǎn)憑證類型憑證摘要結(jié)轉(zhuǎn)憑證摘要按余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)勾選，按科目余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)損益；不勾選，按科目實(shí)際余額方向結(jié)轉(zhuǎn)損益本年利潤按原幣結(jié)轉(zhuǎn)默認(rèn)為勾選，分幣種記錄本年利潤，不勾選，把各種幣別的損益類科目余額匯總記錄于本年利潤科目

12、按普通方式結(jié)轉(zhuǎn)二選一，非按核算項(xiàng)目類別結(jié)轉(zhuǎn)，直接按科目轉(zhuǎn)結(jié)按核算項(xiàng)目類別結(jié)轉(zhuǎn)二選一，只有在本年利潤科目掛有核算項(xiàng)目時(shí)才能選擇按核算項(xiàng)目類別結(jié)轉(zhuǎn)，選擇后按核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)匯總進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)點(diǎn)擊【開始】進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，生成結(jié)轉(zhuǎn)損益轉(zhuǎn)賬憑證；如果分多次進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，則結(jié)轉(zhuǎn)前需保證已結(jié)轉(zhuǎn)的憑證均已審核過賬。FIGL070040期末結(jié)賬本期所有會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢后，即可進(jìn)行期末結(jié)賬。系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理都是針對(duì)于本期的，要進(jìn)行下一期間的處理，必須將本期的賬務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間。在主界面，選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->總賬->期末處理->期末結(jié)賬，進(jìn)入“期末結(jié)賬”向?qū)Ы缑?，如圖：單擊【開始】，系統(tǒng)開始結(jié)賬

13、。結(jié)賬完成后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間。月結(jié)：對(duì)普通會(huì)計(jì)期間的結(jié)賬處理為月結(jié)，月結(jié)改變會(huì)計(jì)期間。年度未也可進(jìn)行月結(jié)，若會(huì)計(jì)期間設(shè)置了調(diào)整期，系統(tǒng)會(huì)提示是否進(jìn)入調(diào)整期進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，選擇是，進(jìn)入調(diào)整期間，選擇否，自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一年計(jì)年度的首個(gè)會(huì)計(jì)期間。年度月結(jié)后，調(diào)整期的憑證不記錄新會(huì)計(jì)年度的期初數(shù)據(jù)中。反月結(jié)：對(duì)月結(jié)的反向操作。若總賬參數(shù)“指定報(bào)表上報(bào)后不能反結(jié)賬”設(shè)置為“是”且報(bào)表系統(tǒng)中的參數(shù)“是否控制總賬反結(jié)賬”也設(shè)置為“是”，則當(dāng)前組織已上報(bào)了當(dāng)前會(huì)計(jì)期間任意一張報(bào)表時(shí)，當(dāng)期不能反結(jié)賬。年結(jié)：專門對(duì)會(huì)計(jì)期間的調(diào)整期的業(yè)務(wù)進(jìn)行的年度結(jié)賬處理，年結(jié)后不改變總賬的會(huì)計(jì)期間；可多次年結(jié)；只有年結(jié)后，才將

14、調(diào)整期錄入的憑證數(shù)據(jù)更新到新會(huì)計(jì)年度的所有賬表的期初數(shù)據(jù)中。不管當(dāng)前期間是新會(huì)計(jì)年度的哪個(gè)期間，均可錄入上一會(huì)計(jì)年度調(diào)整期的憑證，憑證審核過賬后，通過年結(jié)功能更新賬表的新會(huì)計(jì)年度的期初數(shù)據(jù)。反年結(jié)：對(duì)年結(jié)的反向操作。反年結(jié)后，才能對(duì)調(diào)整期的憑證進(jìn)行反過賬的操作；同時(shí)，調(diào)整期的憑證不再反映在新會(huì)計(jì)年度的所有賬表的期初數(shù)據(jù)中。FIGL070050批量結(jié)賬系統(tǒng)提供批量結(jié)賬功能。在子公司，則為對(duì)本公司的總賬進(jìn)行期末結(jié)賬功能；在集團(tuán)，可一次性對(duì)多個(gè)下級(jí)子公司進(jìn)行批量結(jié)賬，統(tǒng)一管理。在集團(tuán)，點(diǎn)擊批量結(jié)賬，進(jìn)入批量結(jié)賬序時(shí)簿界面，如下圖：結(jié)賬檢查條件中，如果各檢查條件已滿足結(jié)賬校驗(yàn)的，則公司的對(duì)應(yīng)檢查條件的

15、復(fù)選項(xiàng)會(huì)自動(dòng)勾選，若所有檢查條件的復(fù)選項(xiàng)均已勾選，說明該公司可進(jìn)行結(jié)賬。如果選擇的公司范圍內(nèi)，有些滿足結(jié)賬校驗(yàn)，有些不滿足，則符合結(jié)賬檢查條件的公司能結(jié)賬成功，并在結(jié)賬提示列描述已結(jié)賬到哪一期間；不滿足的，會(huì)給以提示信息，并說明沒有結(jié)賬成功的原因。FIGL070060憑證攤銷在權(quán)責(zé)發(fā)生制下，有些業(yè)務(wù)會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金或銀行存款一次性流出，而費(fèi)用需分期攤銷，記入受益的各個(gè)期間，系統(tǒng)提供了能事先設(shè)置好攤銷期間，各期攤銷的金額或比例，并生成憑證的憑證攤銷功能。FIGL070060010憑證攤銷序時(shí)簿在主界面，選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總賬®期末處理®憑證攤銷，進(jìn)入“憑證攤銷”序時(shí)簿界面：在

16、此界面，可新增，修改，刪除及查詢憑證攤銷方案，也可選擇攤銷方案生成憑證。FIGL070060020憑證攤銷模板在“憑證攤銷”界面點(diǎn)擊工具欄的【】，或選擇文件®新增或通過快捷鍵“Ctrl+N，進(jìn)入“攤銷方案-新增”界面：憑證攤銷模板頭字段信息說明：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明編碼必須錄入，為攤銷方案的編碼，用以區(qū)別其他攤銷方案名稱必須錄入，為攤銷方案的名稱 參考信息可根據(jù)需要進(jìn)行錄入憑證類型選擇攤銷方案生成憑證的憑證類型幣別默認(rèn)為當(dāng)前登錄公司的本位幣，包括所有原幣摘要錄入攤銷方案生成憑證的摘要憑證攤銷模板體主要信息說明：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明待攤銷科目科目可直接錄入科目編碼，也可按F7選擇科目金額選擇未帶輔助賬的科目，金額可直接錄入；選擇帶輔助賬的科目，金額不能直接錄入，會(huì)自動(dòng)匯總輔助賬行錄入的金額轉(zhuǎn)入費(fèi)用科目科目可直接錄入科目編碼，也可按F7選擇科目分配比例科目分配比例合計(jì)必須為100%，分配比例默認(rèn)在錄入的科目間進(jìn)行平均分配，需要固定某一行的分配比例，可勾選對(duì)應(yīng)行的固定復(fù)選項(xiàng)輔助賬若科目掛有輔助賬，則輔助賬必錄輔助賬行分配比例科目輔助賬行的分配比例合計(jì)必須為100%，需要固定某一行的分配比例，可