信貸風險形成原因及化解建議

1、信貸風險形成原因及化解建議    一、農(nóng)村信用社信貸風險的主要表現(xiàn)案例一：某農(nóng)村信用社信貸員_（化名）去催收_貸款，_不但不償還貸款，而且還毆打信貸員_。案例二：某農(nóng)村信用社催收某機關干部的擔保貸款，該干部糾集人毆打催收貸款的信貸員，還利用其權利停水，停電，中斷網(wǎng)絡使該信用社無法營業(yè)，該信用社向當?shù)胤ㄔ浩鹪V，法院也對此案不了了之。案例三：某不良青年糾集一群惡勢力，阻擾某信用社正常營業(yè)，聲稱假如不貸款給他，就叫該信用社搞不下去，以后這個信用社的工作人員也要“小心點”。迫于無賴和壓力，該信用社最終也只好發(fā)放了這筆注定難以收回的貸款。案例四：某人利用和某社信貸

2、員的私人關系，從該社取得貸款，開始迫于情面還按時償還部分利息，待該信貸員調(diào)走之后，再也沒有償還過本息。案例五：為發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，當?shù)卣承庞蒙缳J款給該企業(yè)用于生產(chǎn)，多年后該企業(yè)破產(chǎn)，其剩余資產(chǎn)用于社保和職工下崗補貼，根本沒有剩余的資產(chǎn)用于償還信用社貸款。相信很多信用社都有很多類似以上的案例或其他的案例，都從一個方面反映了農(nóng)村信用社當前存在的問題和急需改變的現(xiàn)狀，也暴露出了農(nóng)村信用社信貸風險的明顯特征：聚發(fā)性，擴散性，政治性。同時，農(nóng)村信用社一直比較落后的經(jīng)營方式導致信貸市場投放的凈負效應，尤其是農(nóng)村信用社金融科技裝備落后，不能科學界定經(jīng)營風險的度。目前，農(nóng)村信用社的風險表現(xiàn)既有傳統(tǒng)的沒有利潤

3、，治理不善，虧損嚴重等，也表現(xiàn)為巨大的壞帳和無法支付的到期債務，前者表現(xiàn)為巨大的信用擴張帶來了無法承受的壞賬，后者則表現(xiàn)為因壞帳而破壞了資產(chǎn)流動性嚴重不足，前者主要是過去農(nóng)村信用社經(jīng)營聽命于政府，獨立性差，是政府的錢袋子，是財政的出納員。同時，農(nóng)村信用社壞帳的產(chǎn)生也有其自身擴張過度，追求利潤最大化的動機的因素，農(nóng)村信用社往往因缺乏必要的制度制衡而過于膨脹，即使在有一定制度制衡的環(huán)境下也會采取“體外循環(huán)”“高息攬存”變相貸款等辦法，違規(guī)操作。致使部分農(nóng)村信用社的資產(chǎn)進一步惡化，不良資產(chǎn)比例攀升。使農(nóng)村信用社多年遺留下來的歷史性經(jīng)營風險和大量的現(xiàn)實性經(jīng)營風險逐漸顯現(xiàn)。二、農(nóng)村信用社信貸風險形成的原

4、因分析（一）從經(jīng)濟體制上分析。我國經(jīng)濟增長一直比較粗放，企業(yè)融資方式單一，國民經(jīng)濟運行中各種矛盾集中反映到金融機構中來，主要是轉軌時期的體制性風險積聚，集體企業(yè)產(chǎn)權權能殘缺，所有者與經(jīng)營者之間存在著信息不對稱，激勵不相容，責任不對等，集體企業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)產(chǎn)權的同質(zhì)性等問題，使農(nóng)村信用社與借貸企業(yè)的關系被扭曲，企業(yè)貸款風險轉移給信用社承擔，逐漸形成了潛在的、長期的經(jīng)營風險。體制性風險形成的根源，在于改革過程中存在的不規(guī)范，不協(xié)調(diào)的操作行為。近年來信用社之間引入也競爭機制，但自我約束機制并沒有真正建立起來，導致在經(jīng)營中重發(fā)展輕治理，風險意識薄弱。農(nóng)村信用社之間為了爭搶客戶，占領市場，降低貸款標準，風

5、險控制退居次席，一些貸款的發(fā)放不是建立在企業(yè)的經(jīng)營狀況和未來的還款能力，而是建立在企業(yè)和行業(yè)一時的表面繁榮上，一旦企業(yè)盲目擴張時，個別農(nóng)村信用社不能對企業(yè)經(jīng)營的持續(xù)性和行業(yè)前景作出正確判定，出現(xiàn)風險則全部由農(nóng)村信用社承擔。（二）從經(jīng)營機制上分析。趨利性因素使農(nóng)村信用社一度放棄穩(wěn)健經(jīng)營原則，在農(nóng)村信用社多年經(jīng)營中長期形成的爭市場份額、粗放經(jīng)營的業(yè)務指導思想上的原因；也有機制不活、僵化的原因；也有農(nóng)村信用社內(nèi)部治理松馳、制度不健全、信貸人員素質(zhì)不高、社會信用法制觀念淡薄等主觀方面的原因；也有地方政府行政干預、企業(yè)惡意逃廢債務、業(yè)務劃轉等客觀方面的影響，尤其是農(nóng)村信用社目前還沒有實行分級治理，一級法

6、人的意志很難在分支機構傳達和體現(xiàn)，形成了事實上的層層弱化。信貸治理中的“三查”制度形同虛設，沒有得到很好的落實，貸前調(diào)查不細，貸查審查不嚴，貸后調(diào)查不夠，出現(xiàn)問題又不能及時解決，農(nóng)村信用社內(nèi)部審計部門獨立性和權威性很有限，對查出的問題難以嚴厲處理。（三）從內(nèi)部治理上分析。多年來農(nóng)村信用社經(jīng)    營重發(fā)展，輕治理，責任不清，治理不到位，貸款“三查”制度不到位，又由于面臨改革發(fā)展時期，農(nóng)村信用社治理人員以及信貸隊伍很不穩(wěn)定，人員素質(zhì)參差不齊，部分人員對客戶的貸款申請“一聽就信，一信就貸，一貸就死”的現(xiàn)象時有發(fā)生。長期以來，貸款造成的損失，有關人員還沒有承擔

7、實質(zhì)上的責任，責任難以落實到具體人，由于農(nóng)村信用社職工流動性大，人走了事，不能使決策行為受到有效的約束，不能保證信貸決策權力和責任對策，責任制度實質(zhì)上處于一種缺位狀態(tài)。在化解風險過程中，對有關責任人處理不到位。有的責任人仍然身居要位，不僅使問題不能充分暴露，而且增加了農(nóng)村信用社的經(jīng)營風險。（四）從經(jīng)營現(xiàn)狀分析。大量的問題仍反映在信貸治理不到位，有章不循上。一些農(nóng)村信用社為了自身利益，往往以犧牲法人整體利益為代價，“三查”制度形同虛設，打折執(zhí)行制度的現(xiàn)象比較普遍。同時，至為關健的是農(nóng)村信用社信貸人員嚴重忽視貸款使用這一要害環(huán)節(jié)，缺乏治理監(jiān)督、參與幫助的機制，沒有充分體現(xiàn)信用社和客戶興衰共存的關系

8、。出現(xiàn)違規(guī)問題雖然也做了處理，但仍存在偏松，偏輕現(xiàn)象。在一定程度上縱容了不良貸款的發(fā)生。非凡是農(nóng)村信用社指令性地下達不良貸款的控制指標，并與集體和全體職工的個人利益雙掛鉤，一些包袱沉重的信用社畏于摘帽子、挨板子、罰票子的壓力，往往在貸款質(zhì)量上做文章，考核期末主動上門尋找客戶，降低標準為其進行貸款借新還舊，粉飾貸款質(zhì)量，有的企業(yè)已經(jīng)摸透了信用社的貸款收放規(guī)律，貸款到期也不急于歸還。有的信用社甚至隱瞞不良貸款真實數(shù)量，一路喜歌報上去。隨著時間的推移，歷年隱藏不實的不良貸款也就逐年暴露出來了。（五）從國家經(jīng)濟政策分析。由于國家政策調(diào)控不能完全到位，經(jīng)濟運行有時出現(xiàn)階段性的“冷”和“熱”，導致貸款風險

9、驟然增大。在經(jīng)濟過熱時，采取“一刀切”式的急剎車政策。在經(jīng)濟疲軟時，政府以及治理部門又一股腦力促農(nóng)村信用社多放貸款，勸導不要“惜貸”“畏貸”，甚至片面以貸款增量評業(yè)績，論英雄。經(jīng)濟運行的不穩(wěn)定同樣影響到企業(yè)，企業(yè)一方面千方百計不惜任何代價搞到貸款。有些企業(yè)尤其是經(jīng)濟欠佳的企業(yè)擔心歸還貸款后，再貸款非常困難，因而不愿還貸，非凡是新發(fā)生的貸款，還有由于近幾年來不良貸款核銷力度的加大，有些企業(yè)惡意拖欠款，由于經(jīng)營不善等原因甚至停止經(jīng)營，等待新的利已豁免政策出臺，諸多因素也在客觀上加大了貸款風險隱患，影響了農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量。三、農(nóng)村信用社信貸風險的化解對策冰凍三尺非一日之寒，農(nóng)村信用社信貸風險成

10、因很多，情況復雜，且由來已久。雖然上層領導意識到了問題的嚴重性，請求國家支持，國家政策到位，資金到位，農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率躍升到一個新的水平，但是“輸血”之后的農(nóng)村信用社能不能通過自身努力盡快形成良好的“造血機能”和免疫機制，獲得持續(xù)發(fā)展的競爭力還是一個問題。筆者認為農(nóng)村信用社還是要著力于“治”本，著眼于長遠的發(fā)展目標，建立確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量的長效機制，清除不良信貸資產(chǎn)滋生的土壤，這是農(nóng)村信用社持續(xù)發(fā)展的必由之路。（一）提高貸款決策的科學性、規(guī)范性。要建立和完善有效的風險防范機制，打造堅實的風險內(nèi)控平臺，必須高度重視貸前調(diào)查，嚴把貸款審批關，對不符合條件的貸款果斷不放，非凡是對通過

11、各種不正當手段找上門來的貸款要做到果斷不貸，這種貸款往往是“十貸九不回”，也許給你一小塊香甜的“奶酪”下面是一個“漂亮的陷阱”。（二）不懈堅持不良貸款攻堅戰(zhàn)。對農(nóng)村信用社存量的不良資產(chǎn)，要持續(xù)，穩(wěn)步地實現(xiàn)“雙降”，提高風險治理能力，堅持不懈地開展不良貸款攻堅戰(zhàn)，發(fā)現(xiàn)一戶清收一戶，對其進行“隔離”治療。在有限的過渡期內(nèi)，力保信貸資產(chǎn)質(zhì)量有質(zhì)的變化，標本兼治是我們農(nóng)村信用社追求的目標。（三）嚴格治理整頓亂紀行為。在建立健全各項規(guī)章制度的基礎上，更為重要的是要加強制度落實的檢查監(jiān)督，督促各級、各崗位認真履行職責，進一步規(guī)范和加強信貸治理，充分發(fā)揮業(yè)務主管部門和稽核審計部門“治理、監(jiān)督、查處、協(xié)調(diào)”的

12、職能作用，嚴格杜絕客戶多頭貸款，使農(nóng)村信用社的信貸經(jīng)營處于良性運營狀態(tài)。要嚴格落實貸款損失責任追究的有關規(guī)定，對違規(guī)亂紀行為從嚴打擊，該賠償?shù)馁r償，該處分的處分，該清退的清退，決不能姑息手軟。（四）建立高素質(zhì)的信貸營銷隊伍。由于近年來銀行業(yè)競爭非常激烈，考核指標壓力也非常重，已經(jīng)涉及到每一個人的績效收入，尤其是存款指標考核非常重要，盡管不良貸款雙降也有指標考核，但是存款考核比重較大，而且也受到所有信用社的高度重視，假如存款指標排名前列不僅    名利雙收，而且是本界主任任期內(nèi)的顯著成績。但是由于不良貸款考核指標完成難度較大，而且人財物的消耗也大，所以部分農(nóng)村信用社對此重視程度不夠，不良貸款的清收工作也是“新官不理舊帳”，清收不良貸款工作的積極性不高，緊迫性不夠，基層信用社信貸員只重吸收存款，輕視不良貸款，信貸隊伍不穩(wěn)定，業(yè)務能力不高，責任心不強。很多人甚至不懂貸款治理流程，對不良貸款的清收是舉步維艱，這在很大程度上影響了農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的提高。因此，建立一支高素質(zhì)的信貸營銷隊伍是農(nóng)村信用社降低貸款風險的根本所在。（五）取得國家大力的支持。國家的大力支持不僅