信用社（銀行）完善法人治理結(jié)構(gòu)及轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制方案

1、信用社（銀行）完善法人治理結(jié)構(gòu)及轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制方案根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知（國(guó)發(fā)今年15號(hào)）、國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的意見（國(guó)辦發(fā)今年66號(hào)）和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于農(nóng)村信用社以縣（市）為單位統(tǒng)一法人工作的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)今年12號(hào)）精神，結(jié)合深化農(nóng)村信用社改革工作的統(tǒng)一部署，按照完善法人治理結(jié)構(gòu)，落實(shí)管理責(zé)任，建立完善內(nèi)部控制制度，促進(jìn)信用社轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，改革服務(wù)方式，完善服務(wù)功能，提高信用社支農(nóng)服務(wù)水平的要求，特制定xx農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社完善法人治理結(jié)構(gòu)及轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制方案。一、指導(dǎo)思想按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國(guó)家

2、適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求，堅(jiān)持依法完善，重在建設(shè)，逐步健全，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，促進(jìn)信用社法人治理結(jié)構(gòu)的完善和經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換，使信用社真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體，推動(dòng)我區(qū)農(nóng)村合作金融事業(yè)持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。二、總體目標(biāo)按照現(xiàn)代企業(yè)制度和深化農(nóng)村信用社改革的要求，一是構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化。二是進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和主任辦公會(huì)工作程序和議事制度，實(shí)現(xiàn)理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)作、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。三是轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制。建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)、信貸管理

3、，建立新的勞動(dòng)用工機(jī)制，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，建立信息報(bào)告和信息披露制度，實(shí)行責(zé)任追究制度。四是改善農(nóng)村金融服務(wù)。加大支農(nóng)力度，全面提高支農(nóng)服務(wù)水平。三、主要內(nèi)容構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。嚴(yán)格按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)<關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見>的通知（銀監(jiān)發(fā)今年23號(hào)）規(guī)定，進(jìn)一步完善股權(quán)設(shè)置，本次增資擴(kuò)股招募的股金以貨幣資金入股，每股人民幣1元。自然人入股不小于100股，法人入股不小于1000股，單個(gè)自然人持股不得超過股本總額的5，單個(gè)法人股不得超過股本總額的5%。信用社內(nèi)部職工持股總額不超過股本總額的25%。積極吸收農(nóng)民、種養(yǎng)殖大戶、私營(yíng)業(yè)主、企業(yè)法人、個(gè)體工商

4、戶等有能力、有愿望參與農(nóng)村信用社管理的投資人入股。進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)。明確社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)職責(zé)分工和議事規(guī)則，增強(qiáng)決策透明度，提高運(yùn)行效率。社員代表大會(huì)為最高權(quán)力決策機(jī)構(gòu)；理事會(huì)是社員代表大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，理事長(zhǎng)為法定代表人，主任由理事會(huì)聘任。農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理在理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下和監(jiān)事會(huì)的全面監(jiān)督下實(shí)行主任任期目標(biāo)管理，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的治理結(jié)構(gòu)。1、社員代表大會(huì)。社員代表名額按入股金額大小，以鄉(xiāng)、鎮(zhèn)為單位均衡分配。職工代表由信用社職工選舉產(chǎn)生，非職工自然人和法人社員代表人數(shù)不低于代表總數(shù)的50%，信用社職工代表人數(shù)不超過代表總額的50%。社員代表大會(huì)每年召開一次，社員

5、代表每屆任期一年，可連選連任。2、理事會(huì)。理事會(huì)由11名理事組成，由社員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。理事會(huì)組成人員中，自然人理事不低于1/2，其中職工理事不超過1/3。理事會(huì)設(shè)理事長(zhǎng)1名，經(jīng)理事會(huì)選舉產(chǎn)生，理事長(zhǎng)為聯(lián)社法定代表人，每屆理事會(huì)任期3年，可連選連任。3、監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由7名監(jiān)事組成，由社員代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)有非職工自然人和法人社員的代表，其中非職工監(jiān)事不低于1/3。監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事長(zhǎng)1名，區(qū)聯(lián)社的理事、主任、副主任和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事，監(jiān)事長(zhǎng)每屆任期3年，可連選連任。4、經(jīng)營(yíng)班子。經(jīng)營(yíng)班子中設(shè)主任1名，副主任1名。理事長(zhǎng)不得兼任主任。5、健全議事規(guī)則。制定和完善社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)

6、事會(huì)、主任辦公會(huì)議事制度和決策程序，增強(qiáng)“三會(huì)”運(yùn)作的透明度，明確劃分社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及理事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、主任的職責(zé)、權(quán)力和任務(wù)，建立起權(quán)責(zé)統(tǒng)一、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡、行為規(guī)范的組織框架。轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。按照“統(tǒng)一法人、授權(quán)經(jīng)營(yíng)、一級(jí)核算”的體制框架，致力于完善建立內(nèi)控管理、財(cái)務(wù)管理、信貸管理、人力資源管理、分配激勵(lì)、信息披露和責(zé)任追究等7大體系，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制和理念的轉(zhuǎn)換。1、建立健全內(nèi)部控制制度。按照激勵(lì)有效、約束嚴(yán)格、權(quán)責(zé)明晰、獎(jiǎng)懲分明的原則，健全內(nèi)控管理，建立形成一套貫穿業(yè)務(wù)全過程和所有經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)及人員的崗位工作人員工作職責(zé)、工作人員違規(guī)違紀(jì)行為處理規(guī)定等內(nèi)控

7、制度體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利進(jìn)行。2、建立健全財(cái)務(wù)管理。按照有利于減少管理環(huán)節(jié)、降低管理成本、提高管理效率的原則，擬定一級(jí)核算工作方案；建立財(cái)務(wù)計(jì)劃與考核管理體系，按照收、支兩條線，制訂全區(qū)信用社財(cái)務(wù)計(jì)劃及考核辦法，支出、收入及盈虧指標(biāo)逐月進(jìn)行目標(biāo)控制；推行信用社主辦會(huì)計(jì)委派制，實(shí)行量化考核，在統(tǒng)一法人體制上搭建新的財(cái)務(wù)管理模式；實(shí)行聯(lián)社稽核監(jiān)控關(guān)口前移，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。3、建立健全信貸管理。抓好小額農(nóng)戶信用貸款管理，在嚴(yán)格授信的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持憑貸款證放貸，優(yōu)化新增貸款質(zhì)量；完善貸款審批制度。聯(lián)社成立大額貸款咨詢備案領(lǐng)導(dǎo)小組，各信用社成立貸款審批小組。貸款發(fā)放嚴(yán)格執(zhí)行審貸

8、分離制，嚴(yán)格實(shí)行逐級(jí)集體審批制；推行貸款“四包”制度。明確每筆貸款的“包放、包管、包收、包效益”責(zé)任人；努力提高聚資功能，著手進(jìn)行電子網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，提高資金組織能力。4、建立健全勞動(dòng)用工管理。加大在職員工培訓(xùn)力度，加快意識(shí)更新、知識(shí)更新的步伐，提高農(nóng)村信用社人員素質(zhì)；按照公開、公正、公平的原則，積極引進(jìn)人才，改善員工結(jié)構(gòu)；公開招聘高級(jí)管理人員，加強(qiáng)管理者隊(duì)伍建設(shè)；改革勞動(dòng)用工制度，實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，推行全員考核、競(jìng)爭(zhēng)上崗、任前公示、群眾評(píng)議、崗位輪換等制度，逐步形成優(yōu)勝劣汰、能進(jìn)能出、能上能下的用工機(jī)制。5、建立健全分配激勵(lì)機(jī)制。實(shí)行個(gè)人收入與工作績(jī)效掛鉤，嚴(yán)格進(jìn)行工效掛鉤考核，合理拉開收入差

9、距，充分調(diào)動(dòng)職工的積極性，加大收入分配的正向激勵(lì)力度，促進(jìn)信用社業(yè)務(wù)發(fā)展。6、建立健全信息披露制度。建立并實(shí)行基本信息報(bào)告和信息披露制度，推行社務(wù)公開，提高經(jīng)營(yíng)透明度，及時(shí)向社員和投資者披露社務(wù)、財(cái)務(wù)等重大事項(xiàng)。所披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、可比，并符合有關(guān)法律、規(guī)章和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。所披露信息信用社理事長(zhǎng)要簽字，對(duì)全部信息的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。7、建立健全責(zé)任追究制度。明確各管理部門、主要負(fù)責(zé)人在內(nèi)部控制建設(shè)方面的職責(zé)，定期對(duì)履行職責(zé)情況進(jìn)行考核，對(duì)因內(nèi)部控制失效造成重大損失的，追究信用社高級(jí)管理人員和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。改善服務(wù)，加大支農(nóng)力度。將信貸資金大部分用于支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)

10、民，支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，擴(kuò)大農(nóng)戶小額信用貸款，加大農(nóng)戶聯(lián)保貸款力度，拓寬對(duì)“三農(nóng)”的服務(wù)領(lǐng)域。健全和完善農(nóng)村信用社結(jié)算體系，大力發(fā)展銀行卡等現(xiàn)代支付工具，不斷拓展中間業(yè)務(wù)，創(chuàng)新適應(yīng)“三農(nóng)”需要的金融產(chǎn)品。加強(qiáng)電子網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，全面提高支農(nóng)服務(wù)水平。一是進(jìn)一步完善小額農(nóng)貸管理，認(rèn)真搞好農(nóng)戶信用等級(jí)年檢工作，夯實(shí)支農(nóng)基礎(chǔ)工作，進(jìn)一步強(qiáng)化貸款發(fā)放手續(xù)，加大發(fā)放量，切實(shí)解決轄內(nèi)農(nóng)民貸款難問題。二是大力推行農(nóng)戶聯(lián)保貸款新品牌，支持種、養(yǎng)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化。三是建立農(nóng)戶聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍，及時(shí)了解農(nóng)戶的金融服務(wù)需求，搞好上門服務(wù)。四是加強(qiáng)銀企合作。充分利用銀企洽談會(huì)平臺(tái)，加大對(duì)涉及企業(yè)的信貸輻射。五是優(yōu)質(zhì)服務(wù)于廣大社員，確保入股社員享受“貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠”的政策。四、 組織實(shí)施加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。聯(lián)社成立完善法人治理結(jié)構(gòu)及轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制領(lǐng)導(dǎo)小組，聯(lián)社理事長(zhǎng)xx任組長(zhǎng)，主任xx任副組長(zhǎng)，各科（室）負(fù)責(zé)人為成員。由辦公室、人事科負(fù)責(zé)具體工作。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，嚴(yán)格按照“內(nèi)控先行、制度先行”的要求，建立健全制度，統(tǒng)一、規(guī)范、細(xì)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和崗位操作規(guī)程，明確各崗位的職責(zé)