預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告套表

1、 2004年度2月份*預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告編制：*復(fù)核：*編制日期：2004年3月25日抄送：總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)副總、生產(chǎn)副總抄報(bào)：*全面預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告體系一、 業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行分析體系1、 銷售預(yù)算執(zhí)行分析2、 生產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行分析3、 產(chǎn)品成本預(yù)算執(zhí)行分析4、 采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行分析5、 期間成本預(yù)算執(zhí)行分析二、 資本預(yù)算執(zhí)行分析體系三、 籌資預(yù)算執(zhí)行分析體系四、 財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行分析體系1、 現(xiàn)金全面預(yù)算執(zhí)行分析2、 預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債執(zhí)行分析3、 預(yù)算損益執(zhí)行分析正文部分一、 業(yè)務(wù)預(yù)算分析1、 產(chǎn)品銷售預(yù)算分析（1）行業(yè)銷售市場(chǎng)分析 單位：噸 產(chǎn)品類別市場(chǎng)容量平均增長(zhǎng)率本司銷量本司所占比例價(jià)格水平變動(dòng)酸性黑酸性藍(lán)

2、其他酸染料合計(jì)分析判斷：配市場(chǎng)潛力分析圖（2）銷售量分析 單位:萬(wàn)元產(chǎn)品類別2013年實(shí)際2013年預(yù)算本月實(shí)際比去年同期增長(zhǎng)率完成預(yù)算%銷量KG收入銷量KG收入銷量KG收入合計(jì)分析判斷：配銷量分析圖（3）銷售價(jià)格分析 單位；萬(wàn)元 項(xiàng)目本月銷售單價(jià)預(yù)算銷售單價(jià)本月銷售成本預(yù)算銷售成本實(shí)際銷售毛利預(yù)算銷售毛利實(shí)際毛利率預(yù)算毛利率酸性黑酸性藍(lán)其他料分析判斷：（4）競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析單位名稱優(yōu)勢(shì)劣勢(shì) 經(jīng)營(yíng)規(guī)模2、 產(chǎn)品生產(chǎn)預(yù)算分析 單位；噸項(xiàng)目本月產(chǎn)量預(yù)算產(chǎn)量去年產(chǎn)量預(yù)算差異與去年差異預(yù)算差異率去年同期差率合計(jì) 分析判斷：配圖表3、 產(chǎn)品成本預(yù)算分析 （1）、原料成本分析 、原材料耗量差異分析 單位：噸項(xiàng)

3、目本年耗量預(yù)算耗量去年同期上月耗量預(yù)算差異去年同比差異上月差異預(yù)算差異率原料1原料2原料3原料4原料5分析判斷：、原材料耗用單價(jià)分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目實(shí)際數(shù)量實(shí)際單價(jià)預(yù)算單價(jià)上月單價(jià)預(yù)算單價(jià)差異預(yù)算價(jià)差率實(shí)際耗料成本預(yù)算耗料成本耗料成本差異耗成本差異率原材料1原材料2原材料3原材料4分析判斷（2）人工成本分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算上月數(shù)去年同期預(yù)算差異 與上月差異與去年差異分析判斷：1、 預(yù)算差異分析2、 與上月差異分析 （3）制造費(fèi)用分配分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目本月上月預(yù)算去年與上月差異預(yù)算差異與去年差異分析判斷： 1、預(yù)算差異分析 2、與上月差異分析 3、與去年差異分析（4）產(chǎn)品成本分

4、析 單位：萬(wàn)元類別本月成本去年同期成本上月成本預(yù)算成本去年達(dá)成率上月達(dá)成預(yù)算達(dá)成率 分析判斷：4、材料采購(gòu)預(yù)算分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目本月采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)上月采購(gòu)預(yù)算差異上月差異預(yù)算差異率上月差異率材料1材料2材料3分析判斷：5、成本費(fèi)用預(yù)算分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目本月額上月額預(yù)算額與上月差異與預(yù)算差異與上月差異率與預(yù)算差異率營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用 分析判斷：二、 資本預(yù)算執(zhí)行分析1、 固定資產(chǎn)投資情況分析2、 股票投資情況分析3、 債券投資情況分析三、籌資預(yù)算執(zhí)行分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算預(yù)算差異長(zhǎng)期借款短期借款長(zhǎng)期借息短期借息合計(jì)分析判斷四、全面財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行分析1、 現(xiàn)金預(yù)算分析

5、單位；萬(wàn)元項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算預(yù)算差異實(shí)際累計(jì)預(yù)算累計(jì)累計(jì)差異期初現(xiàn)金余額經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金余額借入金額還款金額資本支出現(xiàn)金余額分析判斷：2、 預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債分析（附預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表與實(shí)際表）、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及結(jié)構(gòu)變化分析（配圖表）、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率分析項(xiàng)目本期實(shí)際本期預(yù)算上期上年同比行業(yè)優(yōu)秀比總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率股東權(quán)益比率營(yíng)業(yè)周期分析判斷：、應(yīng)收賬款分析 單位:萬(wàn)元賬齡金額所占比率壞賬機(jī)率處理辦法1-60天61-120天121-365天365天以上合計(jì)分析判斷：結(jié)構(gòu)分析（配圖）、主要存貨分析 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目期初數(shù)期初預(yù)算期初差異期末數(shù)期末預(yù)算期末差異庫(kù)存商品在產(chǎn)品化工原料合計(jì)分析判斷：1、 存貨結(jié)構(gòu)分析2、 期初差異及對(duì)期末的影響3、 期末差異、負(fù)債結(jié)構(gòu)差異及結(jié)構(gòu)變化差異分析（配結(jié)構(gòu)圖）3、 預(yù)算損益表執(zhí)行分析 （附預(yù)算與實(shí)際損益對(duì)照表） 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)銷售毛利率利潤(rùn)總額 銷售利潤(rùn)率本月實(shí)際數(shù)本