金融學(xué)教案3學(xué)時(shí)

1、金融學(xué)課程教案課程名稱(chēng)：金融學(xué)制定部門(mén)：金融系執(zhí) 筆 人：郭幼佳審 定 人：李海申、林欣岳授課時(shí)間：2016-2017 年度第一學(xué)期授課對(duì)象：16會(huì)計(jì)1班河北金融學(xué)院教務(wù)處制2016年 6 月河北金融學(xué)院金融學(xué)課程教案授課教師： 郭幼佳 授課班級(jí)： 15會(huì)計(jì)1班、會(huì)計(jì)2班 授課時(shí)間：第一周課 題 第一章  貨幣與貨幣制度教學(xué)基本要求與目標(biāo)通過(guò)本章學(xué)習(xí)，使學(xué)生掌握貨幣的概念、本質(zhì)與職能、貨幣形式以及貨幣制度等知識(shí)。并對(duì)現(xiàn)行的國(guó)際貨幣體系有大致的了解。方法與手段結(jié)合學(xué)校古代錢(qián)幣及我校博物館各國(guó)錢(qián)幣，讓學(xué)生直觀(guān)了解貨幣的概念，形式，演進(jìn)歷史實(shí)驗(yàn)（踐）性環(huán)節(jié)金融博物館參觀(guān)課外要求內(nèi)

2、容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配1、 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展1、 貨幣的起源貨幣是在商品交換過(guò)程中，為了適應(yīng)交換的需要而自發(fā)地從一般商品中分離出來(lái)的。貨幣本身也是一種商品，而且這種商品是其他一切商品的價(jià)值形式。貨幣是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物。商品交換必須有兩個(gè)原則：用來(lái)交換的兩種商品必須具有不同的使用價(jià)值。用來(lái)交換的兩種商品必須具有相等的價(jià)值2、 貨幣的發(fā)展一種商品的價(jià)值必須用其他具有相同價(jià)值的商品來(lái)表現(xiàn)。以一種商品的價(jià)值來(lái)表現(xiàn)另一種商品價(jià)值的方式稱(chēng)為價(jià)值表現(xiàn)形式，或簡(jiǎn)稱(chēng)價(jià)值形式。在商品交換發(fā)展過(guò)程中，商品的價(jià)值表現(xiàn)經(jīng)歷了四個(gè)階段。能固定充當(dāng)一般等價(jià)物的商品要求：（1）價(jià)值含量高；（2）價(jià)值統(tǒng)一

3、；（3）便于分割；（4）便于攜帶；（5）便于保存。一般實(shí)物貨幣的缺點(diǎn)：（1）體積笨重，不便于攜帶和運(yùn)輸；（2）質(zhì)地不勻，極難進(jìn)行分割；（3）易腐爛變質(zhì)，難以?xún)?chǔ)藏，價(jià)值也不穩(wěn)定。代用貨幣紙制的貨幣憑證，能在市面流通，被人們普遍接受。有十足的金銀等貴金屬貨幣作為保證，可自由地用代用貨幣向發(fā)行機(jī)關(guān)兌換成實(shí)物貨幣，如金、銀等。印制成本較低，避免了金屬貨幣在流通中的磨損和有意切割，降低了運(yùn)送的成本和風(fēng)險(xiǎn)。易偽造和損壞。信用貨幣以貴金屬作為保證和準(zhǔn)備金，跟不上日益擴(kuò)大的商品生產(chǎn)和流通的需要。由一國(guó)政府或金融當(dāng)局發(fā)行并提供信用保證，但發(fā)行量須控制在經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的限度內(nèi)。與貴金屬貨幣脫離關(guān)系，不可兌換貴金屬貨

4、幣。其本身價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于所代表的貨幣價(jià)值，所代表的貨幣價(jià)值可能發(fā)生貶值或升值。內(nèi)容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配貨幣層次劃分：M0= 現(xiàn)金M1= M0+ 企業(yè)活期存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體活期存款+部隊(duì)活期存款M2= M1+城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款+ 企業(yè)單位定期存款M3= M2+ 全部銀行存款2、 貨幣的職能 （1） 價(jià)值尺度是商品的內(nèi)在價(jià)值尺度即勞動(dòng)時(shí)間的外在表現(xiàn)；可以是觀(guān)念上的貨幣，但必須具有十足的價(jià)值；具有完全的排他性、獨(dú)占性；要通過(guò)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)這個(gè)中間環(huán)節(jié)來(lái)執(zhí)行價(jià)值尺度職能。（2） 流通手段必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣；不需要有足值的貨幣本體，可以用貨幣符號(hào)來(lái)代替；包含有危機(jī)的可能性。（3） 貯藏手段是補(bǔ)足交換的一

5、個(gè)環(huán)節(jié)；不僅服務(wù)于商品流通，還服務(wù)于其他經(jīng)濟(jì)行為；實(shí)現(xiàn)的是跨期購(gòu)買(mǎi)；在已有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用；支付鏈條的斷裂為經(jīng)濟(jì)危機(jī)的發(fā)生創(chuàng)造了條件。（4） 支付手段必須既是現(xiàn)實(shí)的貨幣，又是足值的貨幣；必須退出流通領(lǐng)域，處于靜止?fàn)顟B(tài)。（五） 世界貨幣許多國(guó)家的貨幣在國(guó)際間發(fā)揮世界貨幣的作用；人民幣在一定范疇內(nèi)已被用作對(duì)外計(jì)價(jià)支付的工具；黃金尚未完全退出歷史舞臺(tái)，仍是國(guó)際間最后的支付手段。三、貨幣制度 一國(guó)以法律形式確定的該國(guó)貨幣流通的結(jié)構(gòu)、體系與組織形式，主要包括貨幣金屬、貨幣鑄造、發(fā)行流通、準(zhǔn)備制度等。本位幣：1、本位幣是一國(guó)的基本通貨。在金屬貨幣流通的條件下，本位幣是指用貨幣金屬按照國(guó)家規(guī)定的

6、貨幣單位所鑄成的足值的鑄幣。早期的貨幣制度允許本位幣自由鑄造。本位幣的自由鑄造可以使貨幣的名義價(jià)值與實(shí)際價(jià)值保持一致，并可自發(fā)地調(diào)節(jié)貨幣流通量，使流通中的貨幣與貨幣需求量保持一致。本位幣是無(wú)限法償貨幣。2、輔幣： 輔幣是本位幣以下的小額貨幣，供日常零星交易和找零之用。輔幣用較賤的金屬鑄造。輔幣的面額較小，因此使用賤金屬鑄造輔幣，可以節(jié)省流通費(fèi)用。輔幣是不足值的鑄幣，其實(shí)際價(jià)值雖低于名目?jī)r(jià)值，但可按固定比例與本位幣自由兌換，這樣，就保證了輔幣可以按名目?jī)r(jià)值流通。輔幣只能由國(guó)家來(lái)鑄造。由于輔幣的實(shí)際價(jià)值低于其名目?jī)r(jià)值，鑄造輔幣會(huì)得到一部分鑄造收入，所以鑄造權(quán)由國(guó)家壟斷，其收入歸國(guó)家所有。同時(shí)，因?yàn)?/p>

7、輔幣是不足值的，限制鑄造也可以防止輔幣排擠本位幣。輔幣是有限法償貨幣。3、貨幣制度的演變(一)銀本位制(二)金銀復(fù)本位制(三)金本位制(四)不兌現(xiàn)的信用貨幣制度課堂小測(cè)1 （2007上海對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)）在不兌換信用貨幣的制度下，本位幣一定是（ ） A 足值貨幣 B 金屬貨幣 C 無(wú)限法償 D 有限法償2 （2007上海對(duì)外貿(mào)易學(xué)院）格雷欣法則起作用于哪一種貨幣本位制度（ ）A 平行本位制 B 雙本位制 C 跛行本位制 D 單本位制簡(jiǎn)答題1（2003中國(guó)人民銀行招聘考試）貨幣的五大職能？2（2006中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行招聘考試）人民幣國(guó)際化的利弊極其條件？課后心得課 題第二章教學(xué)基本要求與目標(biāo)通過(guò)學(xué)習(xí)信用

8、的產(chǎn)生和發(fā)展，了解信用工具，為貨幣市場(chǎng)、金融市場(chǎng)學(xué)習(xí)打基礎(chǔ)方法與手段理論學(xué)習(xí)結(jié)合案例學(xué)習(xí)實(shí)驗(yàn)（踐）性環(huán)節(jié)案例學(xué)習(xí)課外要求內(nèi)容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配一、信用的涵義1、與信用有關(guān)的一些概念與術(shù)語(yǔ)：按照信用的規(guī)則借出商品與貨幣稱(chēng)為授信；按照信用規(guī)則借入商品與貨幣稱(chēng)為受信；債務(wù)人遵守承諾按期償還商品與貨幣并支付利息稱(chēng)為守信。 信用的四因素：債權(quán)人和債務(wù)人（信用的主體）；時(shí)間間隔（信用活動(dòng)的特殊性）；利息（形式上類(lèi)似于商品交易的價(jià)格）(4)信用工具2、信用的本質(zhì)可從以下幾個(gè)方面分析和理解：）信用是償還和付息為條件的借貸行為。)信用關(guān)系是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。)信用是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式3、信用的

9、主體：債權(quán)人和債務(wù)人；信用客體 ：被交易的對(duì)象,包括貨幣形式和商品形式信用載體：信用工具信用關(guān)系：資金融通形成的債務(wù)債權(quán)關(guān)系信用條件：利率和期限二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展1、私有財(cái)產(chǎn)的出現(xiàn)：沒(méi)有所有權(quán)的觀(guān)念，就無(wú)需借貸，利息問(wèn)題也不可能存在。財(cái)富調(diào)劑的需要：由于財(cái)產(chǎn)分配不均衡，于是就出現(xiàn)了為某種需要而不改變所有權(quán)的財(cái)富調(diào)劑的借貸活動(dòng)2、 信用的發(fā)展高利貸現(xiàn)代信用：相對(duì)于高利貸信用而言，指現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)社會(huì)中所產(chǎn)生和發(fā)展的信用關(guān)系?，F(xiàn)代信用與高利貸信用最本質(zhì)的區(qū)別信用活動(dòng)源自于社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，又服務(wù)于并推動(dòng)再生產(chǎn)的發(fā)展3、 現(xiàn)代信用形式 商業(yè)信用產(chǎn)生的根本原因是由于在商品經(jīng)濟(jì)條件下，在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程中

10、，各個(gè)企業(yè)相互依賴(lài)，但它們?cè)谏a(chǎn)時(shí)間和流通時(shí)間上往往存在著不一致，從而使商品運(yùn)動(dòng)和貨幣運(yùn)動(dòng)在時(shí)間上和空間上脫節(jié)。而通過(guò)企業(yè)之間相互提供商業(yè)信用，則可滿(mǎn)足企業(yè)對(duì)資本的需要，從而保證整個(gè)社會(huì)的再生產(chǎn)得以順利進(jìn)行。4、 銀行信用：指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式與企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人之間相互提供的信用。銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性，在現(xiàn)代商品貨幣經(jīng)濟(jì)下，銀行信用無(wú)論在規(guī)模、范圍上，還是在期限上都大大超過(guò)了商業(yè)信用。銀行信用已成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最基本的、占主導(dǎo)地位的信用形式。銀行信用是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的，而銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進(jìn)一步得到完善。當(dāng)商業(yè)票據(jù)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)

11、化為銀行信用。銀行信用能夠突破商業(yè)信用在融資規(guī)模、方向、期限上的局限，是重要的融資形式。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，商業(yè)信用的發(fā)展也日益依賴(lài)于銀行信用。但商業(yè)信用依然是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)。5、國(guó)家信用的含義及形式指以國(guó)家為主體所進(jìn)行的借貸活動(dòng)。 主要形式有：（1）發(fā)行國(guó)家公債；（2）發(fā)行國(guó)庫(kù)券；（3）發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券；（4）向中央銀行透支或借款。6、消費(fèi)信用消費(fèi)信用是工商企業(yè)、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以商品形態(tài)或貨幣形態(tài)向消費(fèi)者個(gè)人提供的信用。 (1)賒銷(xiāo)，即延期付款；(2)分期付款； (3)消費(fèi)信貸；7、國(guó)家信用國(guó)與國(guó)之間的企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織、金融機(jī)構(gòu)及國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織相互提供的與國(guó)際貿(mào)易密切聯(lián)系的信用形式。它本質(zhì)上是資本

12、輸出的一種方法。 1、國(guó)際商業(yè)信用 2、國(guó)際銀行信用 3、政府間信用 4、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用 5、國(guó)際租賃信用課 題第三章教學(xué)基本要求與目標(biāo)通過(guò)學(xué)習(xí)利息的本質(zhì)及計(jì)量、利息率決定理論理解生活中需要利息計(jì)算的案例；通過(guò)學(xué)習(xí)匯率及匯率知識(shí)了解匯率基本知識(shí)，及匯率在生活中的應(yīng)用方法與手段理論學(xué)習(xí)結(jié)合新聞實(shí)驗(yàn)（踐）性環(huán)節(jié)新聞學(xué)習(xí)課外要求內(nèi)容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配一、利息及本質(zhì) 利息可以從債權(quán)人的角度看，也可以從債務(wù)人的角度看，它都能表明利息實(shí)際上是租用資金的價(jià)格。 利息是借貸資本的增值額，或使用借貸資本的代價(jià)。 在商業(yè)銀行的信用活動(dòng)中，資金盈余方暫時(shí)放棄資金的使用權(quán)將其多余資金存入銀行，

13、由銀行通過(guò)信用中介將聚集的資金貸給資金需求方。在這一過(guò)程中，資金最終使用者（貸款人）償還給銀行超過(guò)其本金的一定補(bǔ)償，這種補(bǔ)償就是貸款利息。1、單利計(jì)息 單利計(jì)息法指在計(jì)算利息額時(shí)，不論期限長(zhǎng)短，永遠(yuǎn)在初始本金上計(jì)算利息的方法 假定為利息額，為本金，r為利息率，n為借貸期限，s表示本利和 公式為：利息=本金×利率×期限 IP*r*n 本利和=本金+歷年的利息 S=P+I=P(1+r*n)2、復(fù)利計(jì)息法：指計(jì)算利息時(shí)，按一定期限將上期所生利息加入本金，逐期滾算利息的方法 假定為利息額，為本金，r為利息率，n為借貸期限，s表示本利和 公式為：本利和 S=P(1+r)n 利息=本利

14、和本金 I S-P = P×(1+r)n -1 思考：哪種計(jì)息法更合理？2、 利率的種類(lèi)1、按利率的真實(shí)水平可劃分為 名義利率包含了通貨膨脹因素的利率； 實(shí)際利率物價(jià)不變從而貨幣購(gòu)買(mǎi)力不變條件下的利率； 實(shí)際利率=名義利率-通貨膨脹率2、 按借貸期內(nèi)利率是否浮動(dòng) 固定利率利率在借款期內(nèi)固定不變，不隨借貸資金的供求狀況和市場(chǎng)利率的波動(dòng)而發(fā)生變化。 浮動(dòng)利率（可變利率）利率隨市場(chǎng)利率的波動(dòng)而定期調(diào)整變化的利率。3、 按利率的決定方式 市場(chǎng)利率在金融市場(chǎng)上，由借貸資金供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。 公定利率非政府的民間金融組織制定的行業(yè)公定的利率 官定利率是政府貨幣管理當(dāng)局確

15、定發(fā)布的，各級(jí)金融機(jī)構(gòu)都必須執(zhí)行的各種利率。3、 外匯外匯是指可自由兌換的、并在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來(lái)中被各國(guó)普遍接受和使用的外國(guó)貨幣及其所表示的資產(chǎn)（包括各種支付憑證和信用憑證）。1、 匯率標(biāo)價(jià)法1）直接標(biāo)價(jià)法：指以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折合成若干數(shù)額的本國(guó)貨幣的標(biāo)價(jià)方法：如2008年2月18日銀行間外匯市場(chǎng)美元等交易貨幣對(duì)人民幣匯率的中間價(jià)為： 1美元對(duì)人民幣7.1667元；1歐元對(duì)人民幣10.5125元；100日元對(duì)人民幣為6.6448元； 1港元對(duì)人民幣0.91887元；1英鎊對(duì)人民幣14.0449元。2）間接標(biāo)價(jià)法 指以一定單位的本幣為基準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)收多少外幣 目前英國(guó)使用的是間接標(biāo)價(jià)法，美

16、國(guó)除對(duì)英鎊使用直接標(biāo)價(jià)法外，對(duì)其它貨幣均使用間接標(biāo)價(jià)法 3）美元標(biāo)價(jià)法 以美元為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)表示各國(guó)貨幣的價(jià)格的方法。 2、 匯率的分類(lèi)根據(jù)各國(guó)制定匯率方法不同，分為基本匯率與套算匯率基本匯率：即本國(guó)貨幣與關(guān)鍵貨幣的匯率。選擇的關(guān)鍵貨幣一般具備幾個(gè)條件：第一，在本國(guó)的國(guó)際收支中使用最多。第二，在本國(guó)外匯儲(chǔ)備中占比重最大。第三，在國(guó)際上普遍被接受。 套算匯率：也稱(chēng)交叉匯率，是指本國(guó)貨幣對(duì)非關(guān)鍵貨幣的匯率，是本國(guó)貨幣以關(guān)鍵貨幣作為中介而推算出來(lái)的匯率。課 題第四章教學(xué)基本要求與目標(biāo)了解金融市場(chǎng)的形成與發(fā)展，掌握金融市場(chǎng)體系的構(gòu)成、金融市場(chǎng)的主體，金融工具的內(nèi)涵和種類(lèi)。方法與手段理論教學(xué)結(jié)合相關(guān)新聞實(shí)驗(yàn)（

17、踐）性環(huán)節(jié)要求同學(xué)們搜集相關(guān)金融工具新聞?wù)n外要求內(nèi)容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配一、金融市場(chǎng)的形成與發(fā)展 金融市場(chǎng)是建立在金融商品買(mǎi)賣(mài)基礎(chǔ)上的融資場(chǎng)所、融資機(jī)制和各種金融活動(dòng)的綜合體系。金融市場(chǎng)是經(jīng)濟(jì)生活中與商品市場(chǎng)、勞務(wù)市場(chǎng)和技術(shù)市場(chǎng)等并列的一種市場(chǎng)，是進(jìn)行資金融通的場(chǎng)所，在這里實(shí)現(xiàn)借貸資金的集中和分配，并由資金供給與資金需求的對(duì)比形成該市場(chǎng)的“價(jià)格”利率。貨幣市場(chǎng)是短期金融工具交易市場(chǎng)，其功能在于滿(mǎn)足交易者對(duì)短期資金需求和流動(dòng)性需求，以便籌措流動(dòng)性資金和隨時(shí)可以把金融工具變換成現(xiàn)實(shí)貨幣。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期金融工具交易市場(chǎng)，主要滿(mǎn)足工商企業(yè)的中長(zhǎng)期投資需求和政府彌補(bǔ)財(cái)政赤字的資金需要

18、。二、金融市場(chǎng)功能1、資金籌集功能籌集資金是金融市場(chǎng)最基本的功能，它是指金融市場(chǎng)引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成為可以投入社會(huì)再生產(chǎn)的資金的功能。通過(guò)金融市場(chǎng)這個(gè)資金的“蓄水池”，把分散的社會(huì)資金集中起來(lái)，變閑散資金為運(yùn)用資金。2、提供多種金融工具并加速流動(dòng)，使中短期資金凝結(jié)成長(zhǎng)期資金的功能3、提高經(jīng)濟(jì)金融體系競(jìng)爭(zhēng)性和效率的功能4、引導(dǎo)資金流向的功能三、金融市場(chǎng)構(gòu)成金融市場(chǎng)構(gòu)成包括四大部分，即交易主體、金融工具、中介機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)，它們發(fā)揮各自的作用和職能，共同構(gòu)成金融市場(chǎng)體系。 金融市場(chǎng)的主體由非金融企業(yè)、家庭、政府以及金融機(jī)構(gòu)四大部門(mén)構(gòu)成，他們是市場(chǎng)資金的供應(yīng)者和需求者。四、金融工具的特征：償

19、還性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)性收益性五、短期金融工具 一般在貨幣市場(chǎng)上發(fā)揮作用。 它包括商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)、支票、信用證、短期債券和信用卡等1、商業(yè)票據(jù)是商業(yè)信用的信用工具，包括期票和匯票。期票是債務(wù)人開(kāi)出的交給債權(quán)人的保證在一定時(shí)期內(nèi)，按票面標(biāo)明的額度無(wú)條件支付的支付保證書(shū)。匯票是由債權(quán)人發(fā)出命令債務(wù)人無(wú)條件支付款項(xiàng)的支付命令書(shū)。2、 銀行票據(jù)包括銀行本票和銀行匯票3、 信用證：是銀行（開(kāi)證行）根據(jù)付款方（申請(qǐng)人）的要求向收款人（受益人）開(kāi)立的一定金額一定期限并根據(jù)一定條件進(jìn)行付款的憑證（保證書(shū)）。6、 資本金融工具是資本市場(chǎng)融通資金的工具。長(zhǎng)期（包括中期）金融工具最短期為年以上，最長(zhǎng)期可達(dá)數(shù)十年。 1、

20、長(zhǎng)期金融工具的特征 流動(dòng)性低于短期金融工具，但收益和風(fēng)險(xiǎn)性均大于短期金融工具企業(yè)和政府發(fā)行長(zhǎng)期金融工具主要是用于擴(kuò)大投資及平衡收支。 長(zhǎng)期金融工具可以買(mǎi)賣(mài)與轉(zhuǎn)讓。長(zhǎng)期金融工具主要包括股票與債券，一般被稱(chēng)為有價(jià)證券。1）股票股份公司為籌集資本而發(fā)行的一定數(shù)量和一定股份或面額的證書(shū)。股票持有人為股份公司股東。2、債券是一種有價(jià)證券，是政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等機(jī)構(gòu)依照法定程序直接向社會(huì)借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行并且承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。3、投資基金 是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資工具，是通過(guò)發(fā)行基金份額，募集社會(huì)公眾投資者的資金，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資

21、活動(dòng)，獲得的收益按基金證券份額平均分配給投資者的一種證券投資工具。4、金融衍生工具有股權(quán)式衍生工具、貨幣衍生工具和利率衍生工具。 按照基礎(chǔ)工具的交易形式劃分，金融衍生工具可分為交易雙方收益風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱(chēng)的金融衍生工具和交換雙方收益風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱(chēng)的金融衍生工具。課 題第五章教學(xué)基本要求與目標(biāo)了解我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系、金融機(jī)構(gòu)組織和金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管者，掌握商業(yè)銀行、政策性銀行、中央銀行、金融行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要功能方法與手段實(shí)驗(yàn)（踐）性環(huán)節(jié)課外要求內(nèi)容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配一 金融機(jī)構(gòu)體系的概念金融機(jī)構(gòu)的組成及其相互聯(lián)系的統(tǒng)一整體。金融機(jī)構(gòu) 包括從事金融活動(dòng)的組織，以及金融市場(chǎng)的監(jiān)管者。金融機(jī)構(gòu)的組織

22、：央行為中心，商業(yè)銀行為主體，各類(lèi)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)并存金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管者：一行三會(huì)2、 銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)主要職能1、中央銀行不以盈利為目的不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)代表國(guó)家管理金融，制定執(zhí)行金融方針、政策只能是發(fā)行的銀行 銀行的銀行 國(guó)家的銀行實(shí)行總分行制政策目標(biāo) 幣值穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)2、政策性銀行專(zhuān)門(mén)為經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)提供長(zhǎng)期投資性貸款的銀行。不以盈利為目的。主要依靠財(cái)政性資金和發(fā)行債券。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行：宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)管理 想要改制為 股份制商業(yè)銀行中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行：支持農(nóng)業(yè)發(fā)展中國(guó)進(jìn)出口銀行：支持進(jìn)出口貿(mào)易商3、商業(yè)銀行以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)，以利潤(rùn)最大化為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的信用機(jī)構(gòu)。1 國(guó)有控股大型商業(yè)銀行

23、2 中小商業(yè)銀行 全國(guó)性股份制商業(yè)銀行 城市商業(yè)銀行3 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)4 郵政儲(chǔ)蓄銀行5 外資商業(yè)銀行拓展：在金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇的情況下如何各銀行如何發(fā)展？“如果把四大行外加交通銀行比作銀行領(lǐng)域的大象的話(huà)，那么，像招商、民生、北京、浙商等銀行應(yīng)該是這里面的兔子。兔子一定要有自己的特色，否則就很難立足。三、非銀行金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)公司證券公司基金管理公司信托投資公司金融資產(chǎn)管理公司金融租賃公司財(cái)務(wù)公司汽車(chē)金融公司1、證券公司主營(yíng)業(yè)務(wù)： 證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)：代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。 證券交易業(yè)務(wù)：證券買(mǎi)賣(mài)，分為自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)和代理買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)。 創(chuàng)新業(yè)務(wù)：例如項(xiàng)目融資、企業(yè)并購(gòu)、資產(chǎn)證券化、金融工程等等，這些業(yè)務(wù)

24、都是投資銀行業(yè)務(wù)。2、信托業(yè)務(wù)信托投資公司是一種以受托人的身份，代人理財(cái)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)。它與銀行信貸、保險(xiǎn)并稱(chēng)為現(xiàn)代金融業(yè)的三大支柱。我國(guó)信托投資公司的主要業(yè)務(wù)：經(jīng)營(yíng)資金和財(cái)產(chǎn)委托、代理資產(chǎn)保管、金融租賃、經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)、證券發(fā)行以及投資等。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)3、 金融租賃業(yè)務(wù)租賃是指以收取租金為條件并出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。 按租賃的性質(zhì)分為兩大類(lèi)： （一）融資性租賃 （二）服務(wù)性租賃四、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管原則：依法管理原則合理適度競(jìng)爭(zhēng)原則自我約束和外部強(qiáng)制相結(jié)合原則安全穩(wěn)健與經(jīng)濟(jì)效益結(jié)合原則課 題第六章教學(xué)基本要求與目標(biāo)了解商業(yè)銀行的起源、性質(zhì)和職能，掌握商業(yè)銀行主營(yíng)業(yè)務(wù)方法與手段理論教學(xué)結(jié)合商業(yè)銀行的網(wǎng)頁(yè)實(shí)驗(yàn)（踐）性環(huán)節(jié)瀏覽商業(yè)銀行網(wǎng)站及財(cái)務(wù)報(bào)表課外要求內(nèi)容（其中：重點(diǎn)劃“”，難點(diǎn)劃“”）時(shí)間分配1、 商業(yè)銀行的起源兌換保管辦理支付和匯兌放貸銀行業(yè)最早出現(xiàn)的近代銀行1580年建立的意大利的威尼斯銀行。 1694年建立的英格蘭銀行