呆滯物料管理辦法

1、呆滯物料管理辦法一 .目的1.為減少呆滯物料的產(chǎn)生，嚴(yán)格控制呆滯料根源；2 .為有效推動(dòng)公司呆滯物料處理，減少庫存資金積壓及日常物料管理壓力；3.規(guī)范呆滯物料控制與處理過程，制定合理的獎(jiǎng)罰機(jī)制，促進(jìn)呆滯料的處理。二 .適用范圍本辦法規(guī)定了呆滯物料的確認(rèn)和處理；適用于由于技術(shù)更改、計(jì)劃更改、合同執(zhí)行等情況形成的呆滯物料的處理。本辦法所指的呆滯物料包括外購的物料，半成品和成品。三 .呆滯物料定義1、呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為以下幾類：1.訂單變更或市場變化，導(dǎo)致物料呆滯；2 .設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯；3.請購、采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯；4 .客戶退貨，導(dǎo)致物料呆滯；5 .實(shí)施安全庫存管理的物料由于

2、市場變化，導(dǎo)致物料呆滯。2、呆滯物料的確定：1）凡品質(zhì)（型號，規(guī)格，材質(zhì)，性能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過久（6個(gè)月以上庫齡）等現(xiàn)狀已不適用需專項(xiàng)處理；或因技術(shù)變更，根據(jù)新產(chǎn)品開發(fā)和銷售計(jì)劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能按正常使用的庫存物料。四 .呆滯料處理原則：1、總體原則：以公司利益為本，對客戶及供應(yīng)商負(fù)責(zé)；所有呆滯物料的處理必須以保證品質(zhì)為前提。2、呆滯物料處理方案：月初統(tǒng)計(jì)呆滯物料，組織相關(guān)部門評審確定處理方案；在處理過程中發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)會(huì)對呆滯料處理造成影響的，則立即變更原處理計(jì)劃或停止實(shí)施。3、對于所有呆滯物料，各部門提出處理呆滯物料的提案；提案在進(jìn)行評審并且通過后，即可對物料進(jìn)行處理五 .呆滯

3、物料管理工作：（一）組織部門：1 .呆滯物料處理由財(cái)務(wù)部匯總數(shù)據(jù)，每月初組織會(huì)議確認(rèn)處理辦法；（二）部門職責(zé)：2.技術(shù)中心：負(fù)責(zé)提供呆滯物料變更使用的處理方案；3.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)呆滯料處理，各部門產(chǎn)生呆滯金額進(jìn)行核算、評估。4 .品保部：負(fù)責(zé)呆滯料檢驗(yàn)及判定工作，并對所有呆滯料轉(zhuǎn)用完成的檢驗(yàn)。5.采購部：負(fù)責(zé)呆滯物料進(jìn)行變賣，退換貨等具體實(shí)施過程及價(jià)格的議定。6 .銷售部：負(fù)責(zé)對訂單變更、退貨造成的專用呆滯物料、成品的處理方案。7 .生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，并定期對制造部門的物料進(jìn)行盤點(diǎn)、清理工作，同時(shí)配合返工返修工作。8.儲(chǔ)運(yùn)部、自動(dòng)化設(shè)備生產(chǎn)部倉庫、水泥制品生產(chǎn)部：

4、負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單及庫齡分析，并對原材料、成品超期物料的提報(bào)及跟進(jìn)處理。六 .作業(yè)程序（一）處理的基本流程：呆滯物料清單-提出處理意見提交評審出具處理報(bào)告處理實(shí)施工作流程表單分發(fā)責(zé)任人配合人呆滯品申請?zhí)幚肀泶魷诽幚韴?bào)告處理報(bào)告（二）處理的方式：內(nèi)部消耗（替代品利用，設(shè)計(jì)開發(fā)利用，二次加工利用）；外部消耗（客戶承擔(dān)變更損失，原料退回供應(yīng)商，市場銷售，變成品銷售,變賣）（三）處理的時(shí)間：呆滯料處理分為歷史遺留呆滯料與每月新增呆滯料兩個(gè)部分，每月或者每季度處理一次。（四）各相關(guān)部門評審項(xiàng)目如下：1）技術(shù)中心負(fù)責(zé)評審替代品利用，設(shè)計(jì)開發(fā)使用，二次加工利用，變成品銷售方案的技術(shù)可行性與現(xiàn)場裝配使用情

5、況。2）執(zhí)行采購部負(fù)責(zé)評審需退換物料。3）儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)變賣物料的實(shí)施方案及費(fèi)用等。4）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)評審報(bào)廢與折價(jià)部份的金額確認(rèn)。5）銷售部負(fù)責(zé)評審變成品銷售，市場銷售，客戶承擔(dān)變更損失的方案確認(rèn)。6）各生產(chǎn)部負(fù)責(zé)二次加工利用方案的確認(rèn)。（五）處理相關(guān)要求：1）以下情況不追責(zé)：新產(chǎn)品開發(fā)物料，公司決定備貨的物料，客戶變更且已經(jīng)向客戶追償?shù)奈锪系确侨藶槭д`造成的呆滯料。2）呆滯金額及處理損失，原則上以公司制造成本為標(biāo)準(zhǔn)，呆滯處理的廢品收入不沖減成本。3）金額超過10萬元的，專案處理。七 .呆滯物料的獎(jiǎng)懲（一）造成呆滯物料的考核。1.不管是否造成損失，一經(jīng)形成呆滯，立即處罰，處罰參照下表。產(chǎn)生呆滯料金額

6、處罰金額產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額0.1萬元以下100元1-5萬元500元0.1-0.5萬元200元5-10萬元800元0.5-1萬元300元10萬元以上1000元1.原則上處罰責(zé)任人。呆滯金額超過1萬元的，部門經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé)任；呆滯金額超過10萬元的，中心領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)連帶責(zé)任。2.扣罰責(zé)任部門比例分?jǐn)偅喝舸魷袭a(chǎn)生的責(zé)任部門為多個(gè)的，主要責(zé)任部門承擔(dān)70%,次要責(zé)任部門承擔(dān)30%以上處罰金額及責(zé)任承擔(dān)比例，按處罰表格式進(jìn)行逐級審批確定。3 .對于已出處理方案的呆滯物料，責(zé)任部門未按規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成消化而無充分理由的，拖延第一次罰款100元/次，第二次要200元，第三次400元，第四次800元，依此類推

7、，倍增處罰。（二）.造成實(shí)際損失的賠償，相關(guān)責(zé)任人按以下比例分段計(jì)算進(jìn)行處罰，處罰最高1萬元封頂。產(chǎn)生損失金額賠償金額產(chǎn)生損失金額賠償金額0.3-1萬元30%5萬-10萬元15%1萬-5萬元20%10萬元以上10%1.獎(jiǎng)勵(lì)方法：按處理金額的5炊勵(lì)給相關(guān)部門，多個(gè)部門參與獎(jiǎng)勵(lì)的按比例（70%30%）分配。八：附件：1 .物料處理方案評審2 .獎(jiǎng)懲通知單物料處理方案評審物料編號物料名稱品名規(guī)格呆滯原因使用方案（申請時(shí)詳細(xì)方案附后）方案提出人評審意見口技術(shù)部：采購部：財(cái)務(wù)部：口銷售部口品管部實(shí)施結(jié)果物料總金額處理價(jià)值部門經(jīng)理確認(rèn)領(lǐng)導(dǎo)審批總經(jīng)理審核注：報(bào)批時(shí)請附處理情況獎(jiǎng)懲通知單被獎(jiǎng)/罰人姓名所屬部門職務(wù)申請檢查人日期工號申請/記錄事實(shí)描