板栗食品深加工產業(yè)化項目可行性研究報告(DOC 51頁)

1、1第一章第一章 項目概論項目概論一、項目概要一、項目概要 1 1、項目名稱：、項目名稱：山東綠潤食品有限公司板栗深加工項目2 2、建設性質：、建設性質： 擴建 3 3、項目建設單位、法人代表及所有制形式、項目建設單位、法人代表及所有制形式 建設單位：山東綠潤食品有限公司 法人代表： 陳思 所有制形式：股份公司 4 4、項目建設地點、規(guī)模、期限及建設內容、項目建設地點、規(guī)模、期限及建設內容項目建設地點：莒南縣城西郊。見附圖 1。項目建設規(guī)模：建筑工程面積 25000 平方米， 年加工板栗1650 噸（其中：甜心栗產品 600 噸，栗甘納豆制品 1000 噸，栗皮萃糖 50 噸） 。項目建設期限：

2、10 個月，即2005 年 3 月至2005 年 12 月。 項目建設內容：新建現代化加工車間 10000 平方米，其中：甜新心栗加工車間 3000 平方米，栗甘納豆加工車間 3000 平方米，栗皮萃糖加工車間 4000 平方米；低溫庫 2000 平方米；成品及配件庫 1000 平方米；輔助生產車間（污水處理、動力、鍋爐等）2000 平方米；廠區(qū)硬化 5000 平方米，廠區(qū)綠化 5000 平方米；引進韓國甜心栗加工生產線、栗甘納豆加工生產線及日本板栗紅衣元素萃取生產線各一條，購置生產設備和配套設備250 臺套。6 6、項目申報單位及法人代表（負責人）、項目申報單位及法人代表（負責人） 申報單位

3、：山東綠潤食品有限公司 法人代表： 陳思 7 7、投資規(guī)模與資金構成、投資規(guī)模與資金構成本項目總投資為 5078.8 萬元。其中：固定資產投資為4278.8 萬元，鋪底流動資金為 800 萬元。在固定資產投資中，土建工程投資 1218 萬元，占固定資產投資的比例為 28.5%；設備和安裝工程費用 2743.9 萬元，占固定資產投資比例為 64.1 %；預備費為 316.9 萬元，占固定資產投資比例為 7.4%。 8 8、資金籌措方案、資金籌措方案 本項目投資 5078.8 萬元中,申請國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營項目扶持資金 2000 萬元，公司自籌資金 3078.8 萬元。 9 9、項目技術

4、經濟指標、項目技術經濟指標項目建設期 10 個月，經濟效益計算期 12 年（含建設期） 。在經濟效益計算期內，項目生產期銷售總收入年平均 10500萬元，項目總成本費用年平均為 8015 萬元，利潤總額為 1804.6萬元，稅后利潤為 1209.1 萬元?？鄢鸷蟮睦麧櫈?1027.7 萬元。全部投資稅后財務內部收益率為 29.7%，財務凈現值為 4746.8萬元（基準收益率10） ，全部投資所得稅后靜態(tài)投資回收期為4.3 年（含建設期） 。全部投資稅前財務內部收益率為 43.1%，財務凈現值為 8263 萬3元（基準收益率10） ，全部投資所得稅前靜態(tài)投資回收期為 3.4年（含建設期） 。

5、項目盈虧平衡點為 31.4%。項目的財務內部收益率均大于行業(yè)基準收益率，財務凈現值均大于零。通過盈虧分析和敏感性分析，該項目的風險較低。因此，該項目在財務上是可行的。 項目主要技術經濟指標見表 1-1。 1010、項目輻射范圍及帶動能力、項目輻射范圍及帶動能力 項目建成達產后，企業(yè)可帶動當地 3 萬畝板栗加工和銷售問題，直接受益農戶達 12000 余戶，農民人均純收入增加 500元以上；新增企業(yè)就業(yè)崗位 300 個，并帶動 3000 人從事板栗加工及服務業(yè)。二、可行性研究報告編制依據二、可行性研究報告編制依據本項目編制主要依據如下：1、國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可行

6、性研究報告編寫大綱的通知。2、國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營試點管理暫行辦法。3、國家“十五”社會經濟發(fā)展計劃關于發(fā)展農產品加工業(yè)的規(guī)定；4、國務院辦公廳關于促進農產品加工業(yè)發(fā)展的意見 ；5、農業(yè)部優(yōu)勢農產品建設規(guī)劃；6、山東省農產品加工業(yè)與優(yōu)勢農產品產業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃；7、臨沂市國民經濟與社會發(fā)展“十五”計劃及 2010 年遠景目標綱要；8、莒南縣國民經濟與社會發(fā)展“十五”計劃及 2010 年規(guī)4劃綱要；9、山東綠潤食品有限公司發(fā)展規(guī)劃；10、山東省農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、山東省財政廳魯農開辦字200451 號文件；11、國家現行財務、會計制度及項目建設評價方法與參數；12、項目承辦單位提供的氣象、水

7、文、環(huán)保等基礎資料。 三、綜合評價和論證結論三、綜合評價和論證結論 1 1、綜合評價、綜合評價 該項目由企業(yè)自愿申報，屬于農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目扶持的范疇。項目為板栗深加工項目，其建設符合國家產業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，也是當地政府政策支持的重點。發(fā)展板栗加工，當地起步較早，具有資源優(yōu)勢和產業(yè)基礎，是擴大出口的重點。項目建設對促進當地農業(yè)結構調整、帶動農民增收及經濟發(fā)展具有重要作用。 該項目基地選建在優(yōu)勢產區(qū)，加工廠址選擇合理，項目所選建設地點及所在地的自然、資源、社會經濟條件能夠滿足項目建設需要，項目建設內容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設用地落實，交通、水、電、通訊等基礎條件和配套設施齊全，建設條

8、件具備。 項目建設規(guī)模經濟合理，產品工藝技術和生產設備先進適用，科技含量高；主營產品甜心栗產品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是國際專利產品，達到國際先進水平，產品的近遠期國際市場十分緊俏，競爭優(yōu)勢顯著，利用企業(yè)已有的銷售網絡體系5和品牌知名度，產品產銷率將達到 98 以上。項目所在地板栗面積達 30 萬畝，項目企業(yè)與農戶通過簽訂購銷合同和服務合同，原材料供應有保證，同時與板栗種植農戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯結機制，帶動農民增收。項目建設符合環(huán)保和農業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項目投資估算科學，投資結構合理，自籌資金來源有保證，資金方案可行。項目預期財務效益較好，風險較小，投資利潤率、投資利稅率、

9、財務內部收益率高于同行業(yè)基準收益率。項目建設能夠實現企業(yè)增效、農民增收和國有資產保值增值。公司為國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的國家農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)，且為依法注冊、具有獨立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè) 1994 年成立以來，盈利能力持續(xù)增長，現有總資產規(guī)模2.07 億元，固定資產 1.2 億元。2004 年銷售收入 2.5 億元利稅3800 出口創(chuàng)匯 1900 萬美元。企業(yè)財務狀況良好，資產負債率51%，資金自籌能力較強，企業(yè)資信較好，為 AAA 和 AA+級信用企業(yè)。企業(yè)建立了現代企業(yè)制度，管理模式和運營機制先進，人員結構合理，企業(yè)法人信譽好，具備與完成項目建設和經營相適應的經營管理能力。

10、2 2、論證結論、論證結論經綜合評價表明，該項目符合投資參股經營項目立項條件和項目法人單位條件。項目可行。四、存在問題與建議四、存在問題與建議 1 1、存在問題、存在問題項目產品加工設備、工藝、技術較為先進，科技含量高，6由此，項目建設面臨的主要問題是一線崗位職工的技術提升問題。 2 2、建議、建議在項目實施過程中和項目建成后，加強員工技術培訓，同時加強原料基地農民培訓，提高技術水平。7 表表 1-1 主要技術經濟指標表主要技術經濟指標表序號指標名稱單位內容、數量備注1生產（建設）規(guī)模M2141001.1新建甜心栗加工車間M230001.2新建栗甘納豆加工車間M230001.3新建栗皮萃糖加工

11、車間M240001.4新建成品倉庫M210001.5新建低溫庫M220001.6新建化驗室M21001.7新建動力車間M23001.8新建鍋爐房2001.9其他5001.10深水井眼21.11供水塔個11.12甜心栗加工流水線條11.13栗甘納豆加工流水線條11.14栗皮萃糖加工流水線條11.15引進專有技術和配套技術項21.16引進板栗新品種個31.17推廣板栗栽培新技術萬畝11.18帶動板栗基地面積萬畝31.19年培訓農民人次100002產品方案2.1甜心栗噸6002.2栗甘納豆噸10002.3栗皮萃糖噸508表表 1-1 主要技術經濟標表（續(xù)）主要技術經濟標表（續(xù)）序號序號指標名稱指標名

12、稱單位單位內容、數量內容、數量備注備注3項目定員項目定員人3003.1其中：管理人員人253.2專業(yè)技術人員人63.3生產技術工人人2694.總投資萬元5078.8含鋪底流動資金4.1固定資產投資萬元4278.84.1.1建設工程投資萬元12184.1.2設備與安裝工程投資萬元2743.94.1.3預備費萬元316.94.2建設期利息萬元4.3鋪底流動資金萬元8005經濟效益5.1年銷售收入萬元105005.2年總成本（100%負荷）萬元80155.3年稅金總額萬元680.45.4年利潤總額萬元1804.6其中：稅后利潤總額1209.15.5固定資產投資利稅率%58.15.6投資回收期（所得稅

13、前，靜態(tài)）年3.4含建設期5.7投資回收期（所得稅后，靜態(tài)）年4.3含建設期5.8財務內部收益率（所得稅前）%43.1 5.9財務內部收益率（所得稅后）%29.75.10投資利潤率（ROI）%35.59第二章第二章 項目背景及必要性項目背景及必要性 一、項目背景一、項目背景 1 1、該項目符合產業(yè)政策、該項目符合產業(yè)政策中共中央關于國民經濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要中提出，加快農業(yè)和農村經濟結構調整，發(fā)揮各地農業(yè)比較優(yōu)勢，合理調整農業(yè)生產的區(qū)域布局，發(fā)展特色農業(yè)，形成規(guī)模化、專業(yè)化生產格局，大力促進農業(yè)產業(yè)化經營，實現我國農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。中央關于促進農民增加收入若干政策的意見和國務院辦公廳

14、關于促進農產品加工業(yè)發(fā)展的意見明確提出，農產品加工業(yè)是我國農業(yè)產業(yè)化鏈條中重要一環(huán)，是實現農業(yè)增效、農產品加工增值、農民增收的重要保證，是全面建設農村小康社會的突破口，大力發(fā)展農產品加工業(yè)是加快實現我國農業(yè)現代化的戰(zhàn)略舉措。在山東省、臨沂市及莒南縣制訂的“十一五”發(fā)展計劃綱要中，已對農產品加工產業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。山東綠潤食品有限公司是魯東南乃至我國規(guī)模最大、影響力最強的板栗精深加工企業(yè)，2004 年，被國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定為國家農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)。公司所在地莒南縣，位于我國魯東南山區(qū)，是板栗水產的優(yōu)勢產區(qū)，板栗面積已發(fā)展到 30 多萬畝。公司依托當地豐富的

15、資源優(yōu)勢，開發(fā)和培植板栗生產出口基地，發(fā)展板栗精深加工產品，積極開拓國際市場，與農戶結成風險共擔、利益均沾的共同體，不僅增加了農民收入，而且還形成了“公司+基地+農戶”的產業(yè)化經營模式，直接帶動板栗基地103 萬畝，涉及農戶 2 萬戶，對促進區(qū)域農業(yè)產業(yè)結構調整、經濟發(fā)展、農民增收及產業(yè)化經營發(fā)揮了重要作用。由此，公司板栗深加工項目符合國家產業(yè)政策，也符合當地發(fā)展規(guī)劃要求。 2 2、該項目符合行業(yè)規(guī)劃要求、該項目符合行業(yè)規(guī)劃要求 從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃看，該項目以規(guī)?；_發(fā)、標準化生產、產業(yè)化經營、國際化發(fā)展為根本要求，符合板栗市場和板栗產品加工產業(yè)發(fā)展趨向。針對國際市場需求，以板栗深加工專利技術為支

16、撐，新建板栗深加工項目，開發(fā)板栗加工新產品，進一步擴大公司板栗加工能力，一方面可以增強企業(yè)生產經營規(guī)模和競爭力，搶占高端市場，擴大產品出口，提高企業(yè)和產品知名度，滿足國內外市場需求；另一方面，可以推動區(qū)域板栗產業(yè)向區(qū)域化、規(guī)模化、產業(yè)化、國際化發(fā)展，引導農民發(fā)展科技含量高、營養(yǎng)、安全、無污染的綠色板栗，提高板栗產品的附加值，擴大出口創(chuàng)匯，實現農業(yè)國際化和可持續(xù)發(fā)展。3 3、該項目符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的條件、該項目符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的條件從國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的條件看，該項目符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營試點管理暫行辦法的要求。其一，公司符合國家投資參股經營條

17、件其一，公司符合國家投資參股經營條件。項目建設單位山東綠潤食品有限公司，成立于 1994 年 7 月，是一家股份制民營企業(yè)，也是國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的產業(yè)化龍頭企業(yè)。該企業(yè)占地 22 萬平方米，建筑面積 8 萬平方米，是我國最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品 1.2 萬噸。公司建立了現代企業(yè)制度，并在全國主要板栗產區(qū)設有 4 處加工廠，1150 多處鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工點，在北京、上海、沈陽、深圳、青島設有 5 家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無錫、寧波等 30 個辦事處。公司已通過 ISO9000國際質量體系認證和 HACCP 認證。銀行信用等級為“AA+

18、”級、被臨沂市商檢局評為 AA 級、臨沂市工商局命名為“2004-2005 年度市級免檢企業(yè)” 。公司注冊資本 2000 萬元，2004 年公司總資產 2.07 億元，固定資產 1.2 億元，實現銷售收入 2.5 億元，利稅 3800 萬元，出口創(chuàng)匯 1900 萬美元，資產負債率51%，連續(xù)多年公司投資利潤率保持在 30%以上增長水平，公司財務狀況符合國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營的試點要求。 其二，項目具有產業(yè)基礎其二，項目具有產業(yè)基礎。項目所在地莒南縣是一個近海臨港的新興城市，位于魯東南蘇魯兩省交界金三角地帶，東與新亞歐大陸橋東橋頭堡日照港相鄰，西靠全國著名的臨沂批發(fā)大市場，南與亞歐大陸橋頭

19、堡連云港毗鄰，項目區(qū)位優(yōu)勢顯著。項目區(qū)內，板栗資源豐富，板栗基地面積已達 30 萬畝，且加工企業(yè)集中，已初步形成加工產業(yè)群，可形成加工優(yōu)勢互補。另外，莒南縣是國家農業(yè)綜合開發(fā)縣，區(qū)內建有國家農業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目及多種經營項目，可形成優(yōu)勢疊加，相互促進共同發(fā)展的格局。再是公司形成了較為完善的產業(yè)化經營體系。已建設板栗基地 3 萬畝，與農戶結成了利益聯結機制，為公司板栗產品加工提供了原料保證。同時，還在北京密云、湖北羅田等省份建立了板栗生產加工基地。產品銷售網絡體系健全，產品主要銷往國際市場（日本），產銷率達 98%以上。 二、項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營現狀二、項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營現狀12項目區(qū)是以

20、板栗為重點的干果基地。板栗基地集中連片，規(guī)模大，科技含量高，標準化生產水平高，特色鮮明。目前，莒南縣板栗基地面積已發(fā)展到 30 萬畝。其中，綠潤食品公司建立基地 3 萬畝。以板栗為原料進行產品加工的較大型企業(yè)有 2家，其中以綠潤食品公司加工規(guī)模、能力、產品科技含量最高。為推進項目區(qū)板栗產業(yè)化發(fā)展，以綠潤食品公司為龍頭，已建立起公司+農戶的板栗產業(yè)化發(fā)展模式。目前，正在構建有綠潤食品公司牽頭，由眾多農戶參與的出口板栗產業(yè)協(xié)會，擬把項目區(qū)建成板栗出口加工產業(yè)區(qū)。 三、項目建設的必要性三、項目建設的必要性 建設該項目，對探索國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營、實現國有資產保值增值、帶動農業(yè)產業(yè)結構調整、增

21、加農民收入、推進農業(yè)產業(yè)化加快發(fā)展具有重要作用。1、項目實施后將促進當地農業(yè)結構優(yōu)化調整和升級、項目實施后將促進當地農業(yè)結構優(yōu)化調整和升級莒南縣是山東重要的干果基地，特別是板栗資源豐富，是我國板栗出口的優(yōu)勢產區(qū)。多年來，由于農產品加工鏈條短，技術相對落后，板栗深加工轉化沒有形成產業(yè)增值鏈，多以原料產品出口日本等國際市場，板栗附加值增值低。近年來，隨著以綠潤食品公司為龍頭的加工企業(yè)的帶動，當地板栗加工已初步形成加工鏈條，對產品附加值提升產生了重要作用。但總體加工規(guī)模與板栗生產規(guī)模不適應，不僅使板栗產業(yè)增值優(yōu)勢沒能充分發(fā)揮，也在一定程度上影響了農業(yè)結構調整和優(yōu)化升級的進程。目前，項目所在地莒南及周

22、邊的臨沂市、日照市，13正在進行新一輪農業(yè)產業(yè)結構優(yōu)化調整。隨著該項目的實施，板栗加工規(guī)模擴大，加工產品科技含量提升，板栗加工品的附加值顯著提高，必將進一步促進板栗生產基地的建設和發(fā)展，由此將形成以市場為導向、以農產品加工龍頭企業(yè)為帶動的農業(yè)結構調整和優(yōu)化升級的新格局，從而促進農產品區(qū)域優(yōu)化布局和優(yōu)勢農產品生產基地建設，延長加工鏈，實現加工與基地建設、結構調整的結合。2、有利于改變當前農業(yè)產業(yè)規(guī)?；?、集約化、標準化、外、有利于改變當前農業(yè)產業(yè)規(guī)模化、集約化、標準化、外向化、組織化水平過低的問題向化、組織化水平過低的問題。當前，從我國農業(yè)發(fā)展的整體水平看，在在由傳統(tǒng)型、原料性、粗放型、分散性農業(yè)

23、向規(guī)?；?、集約化、標準化、外向型農業(yè)轉化，也是農業(yè)現代化發(fā)展的必然要求。當前，莒南縣農業(yè)產業(yè)“五化”水平還較低，在一定程度上已成為促進農業(yè)增效、農民增收的主要問題。從當地農業(yè)產業(yè)化建設實踐看，提高其“五化”水平，通過有優(yōu)勢的龍頭企業(yè)帶動是有效途徑。該項目實施后，通過龍頭企業(yè)帶動，必將形成以板栗為重點的優(yōu)勢產品向區(qū)域化、規(guī)模化、集約化、標準化、外向型方向發(fā)展，加快農業(yè)產業(yè)化建設，加快形成以企業(yè)為龍頭，公司與基地農戶結合的產業(yè)化發(fā)展機制，從而促進“三農”統(tǒng)籌發(fā)展，實現農業(yè)增效、農民增收、產業(yè)增值。 3、有利于擴大企業(yè)規(guī)模，提高企業(yè)競爭力、有利于擴大企業(yè)規(guī)模，提高企業(yè)競爭力 本項目以專利技術為支撐，

24、開發(fā)國際市場上緊缺的板栗精深加工功能性新產品。企業(yè)對其新產品的開發(fā)，不僅增加了企業(yè)產品的品種，有利于緩解產品供需矛盾，提高新產品的市場14份額，還擴大了企業(yè)生產規(guī)模，有利于提高企業(yè)的整體競爭力。 4、有利于實現國有資本的保值增值，增加國民生產總值，、有利于實現國有資本的保值增值，增加國民生產總值，促進當地財稅收入和經濟發(fā)展促進當地財稅收入和經濟發(fā)展該項目為國有資本參股經營項目。項目建成達產后，年新增板栗深加工產品 1650 噸，其中加工甜心栗產品 600 噸，栗甘納豆制品 1000 噸，栗皮萃糖 50 噸。可使項目所在地莒南縣新增國民生產總值（GDP）3845 萬元，新增稅金 1275.9 萬

25、元，稅后利潤 1209.1 萬元，不僅有力地支持當地財政收入和經濟的發(fā)展，而且還可使每股資本利潤達到 0.24 元，實現參股國有資本的保值增值。 5、有利于帶動相關產業(yè)發(fā)展，提供勞動就業(yè)崗位、有利于帶動相關產業(yè)發(fā)展，提供勞動就業(yè)崗位該項目的實施，可帶動當地運輸業(yè)、食品業(yè)、包裝業(yè)等相關產業(yè)的發(fā)展，可直接或間接提供勞動就業(yè)崗位 3000 人以上，而且?guī)酉嚓P產業(yè)經濟效益的提高，對當地經濟發(fā)展、勞動就業(yè)、農民增收等具有重要促進作用。 四、項目產業(yè)關聯度分析四、項目產業(yè)關聯度分析 該項目建設后，上與日本、韓國等國際合作伙伴關聯，下關聯國內相關企業(yè)及當地板栗基地生產。 1 1、項目實施后，項目加工產品為

26、日本、韓國企業(yè)全部訂購，、項目實施后，項目加工產品為日本、韓國企業(yè)全部訂購，項目產品市場化，加快企業(yè)國際化項目產品市場化，加快企業(yè)國際化山東綠潤食品有限公司與日本大和通商株式會社、新生食品、日本海聯、石光商社、東海淀粉等株式會社、韓國泰奉株式會社為國際貿易合作伙伴。多年來，該公司所產的板栗等產15品全部由其訂購。該項目所采用的專利技術，是由本公司與日本合作形成的專利技術，并在日本申請技術專利。項目采用該專利技術，生產國際市場上緊缺的板栗深加工產品。根據與日本公司的契約，該加工產品由日本公司全部簽約訂購。同時，隨著該項目的實施，也必將進一步加強與日本、韓國等相關企業(yè)的合作和貿易往來，由此將加快公

27、司的國際化進程。2、項目實施后，項目龍頭企業(yè)綠潤食品公司直接與板栗基、項目實施后，項目龍頭企業(yè)綠潤食品公司直接與板栗基地關聯，將加快帶到產業(yè)基地建設地關聯，將加快帶到產業(yè)基地建設本項目是以板栗為原料的精深加工項目，項目實施后，板栗原料產品將直接來自莒南板栗基地、北京密云板栗基地及湖北羅田板栗基地，由此將帶動板栗基地產業(yè)化建設和發(fā)展，形成板栗優(yōu)勢產區(qū)，最終形成與加工龍頭企業(yè)具有利益關系的產業(yè)鏈，促進板栗種植加工精深加工國內外市場良性循環(huán)，實現企業(yè)與產業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 3 3、項目實施后，將促進農村小康社會的全面建設、項目實施后，將促進農村小康社會的全面建設全面建設小康社會，關鍵在農村經濟發(fā)展，難

28、點在農民收入增長。本項目實施后，將可以以龍頭企業(yè)為產業(yè)龍頭，改變現有的農業(yè)生產模式，采取企業(yè)化管理、規(guī)?；洜I、標準化生產、社會化服務的形式，使原有的小生產分散經營狀態(tài)變?yōu)樯鐣拇笊a狀態(tài)，使企業(yè)和農業(yè)有機融為一體，建立起以市場為導向，帶動眾多農戶參與的大農業(yè)產業(yè)體系，加快實現板栗生產產業(yè)化，農民收入增加，促進農村小康社會的全面建設。初步概算，項目建成后，項目區(qū)關聯農民人均可增加收入500 元。16 17第三章第三章建設條件建設條件 一、項目區(qū)概況一、項目區(qū)概況 1 1、地理位置及區(qū)域范圍、地理位置及區(qū)域范圍項目區(qū)位于莒南縣城西郊，嵐?jié)繁眰鹊闹攸c工業(yè)開發(fā)新區(qū)，緊鄰嵐?jié)?、兗石鐵路及莒新

29、公路，東距日照石臼港口 50 公里，嵐山港口 30 公里，距青島、連云港兩重點大港僅270KM 和 90KM。項目區(qū)交通和區(qū)位優(yōu)勢顯著，交通便利。 2 2、自然資源狀況、自然資源狀況 地形地貌地形地貌。項目區(qū)屬于丘陵地區(qū)。山丘面積占 79，平原面積占 21形。 氣候條件氣候條件。項目區(qū)屬暖溫帶半濕潤大陸性氣候，氣候溫和、光照充足、熱量豐富、雨熱同期、四季分明。年平均氣溫12.1，日照時數 2660 小時，日照百分率 62，太陽輻射總量 127.3 千卡/平方厘米；年大于和等于 0的積溫為 4770，大于和等于 10的積溫 3420，無霜期 183 天；多年平均降雨量為 873 毫米。項目區(qū)氣候

30、條件適宜板栗生產。水資源條件水資源條件。項目區(qū)水資源充足，年降水量近 1000mm，境內有大中小型水庫 171 座，其中大中型水庫 4 座，總儲水量55 億立方米，可滿足工農業(yè)和生活用水需求。18土壤條件土壤條件。項目區(qū)土壤主要山地土壤。平原地區(qū)為褐土。山地丘陵地適宜板栗產業(yè)發(fā)展。 4 4、社會經濟狀況、社會經濟狀況項目所在地莒南縣總面積 1752 平方公里，其中山丘面積占79%，平原面積占 21%，耕地面積 109 萬畝，現轄 18 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，938 個行政村居，99 萬人口。農業(yè)資源優(yōu)勢明顯。特別是花生、板栗、茶葉、大櫻桃、蘋果、桑蠶、黃煙等特產聞名全國，先后被命名為“中國花生之鄉(xiāng)” 、 “

31、中國板栗之鄉(xiāng)” 、 “中國茶葉之鄉(xiāng)” 、 “中國蘋果之鄉(xiāng)” “中國柳編藝術之鄉(xiāng)”和“中國石雕藝術之鄉(xiāng)” ，同時，還是國家規(guī)定的無動物疫病區(qū)，國家出口豬肉、出口兔肉標準化示范區(qū)，花生、板栗、肉類出口位居全國前列。另外，工業(yè)門類齊全，現已形成以輕工、紡織、化工、機械、建材、食品、工藝美術等產業(yè)為骨干，以綠潤集團、春園集團、宇達集團等 19 家大中型企業(yè)為代表的新型工業(yè)化體系。全縣各類市場達 120 處，大型超市、連鎖經營、物流配送等現代流通企業(yè)達 30 多家，年交易額 10 多億元。經濟發(fā)展的外向度不斷提高，全縣已形成食品、柳編、石雕石刻、服裝紡織等六大出口創(chuàng)匯產業(yè)，出口產品達 30 大系列、10

32、00 多個品種，全縣有自營進出口權的企業(yè)達到 123 家。 2003 年，全縣完成國民生產總值 63.09 億元，同比增長17.2%，三次產業(yè)結構比例為 197.:42.5:37.8；全社會固定投19資 19.74 億元，增長 55.7%；社會消費品零售總額 14.73 億元，增長 15.8%；地方財政收入 2.19 億元，增長 16.1%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 5664 元，增長 9.8%；農民人均純收入 2796 元，增長 6.8%。5 5、項目關聯產業(yè)的發(fā)展現狀、項目關聯產業(yè)的發(fā)展現狀項目所在地莒南縣，現有板栗面積 30 萬畝。與項目相關聯的信息服務、批發(fā)市場、運輸等發(fā)展較快，正處于快

33、速發(fā)展時期。 隨著本項目的建設，必將帶動板栗產業(yè)及其相關產業(yè)的發(fā)展。 6 6、項目建設地點的選擇、項目建設地點的選擇項目建設地點選擇在原廠區(qū)內，具有交通、水、電、訊等有利條件，原料及產品運輸方便。同時，可以實行上下游加工產業(yè)的集中和優(yōu)勢疊加。 二、項目實施的有利條件二、項目實施的有利條件 1 1、政策環(huán)境、政策環(huán)境 發(fā)展板栗精深加工，是國家、行業(yè)、地方產業(yè)政策所大力倡導和支持的。特別是近年來隨著當地農業(yè)內部結構的優(yōu)化調整，各級政府已把農產品加工龍頭企業(yè)建設作為帶動結構調整、農民增收、增加地方財政收入的重要措施。該項目建設的政策環(huán)境十分有利。 2 2、資源優(yōu)勢、資源優(yōu)勢綠潤公司已有和正在建設的板

34、栗基地 3 萬畝。莒南縣已發(fā)展板栗面積 30 萬畝。由此可以看出，項目所在地的資源優(yōu)勢十20分顯著，原料供應有保證。 3 3、市場優(yōu)勢、市場優(yōu)勢 該項目產品是國際市場緊缺的功能性新產品，產品近遠期市場前景看好。同時，綠潤公司經過幾年的發(fā)展，現已擁有 70多家國外客戶，國內設有 30 個辦事處，銷售網絡遍布國內外。該項目產品可依托公司現已形成的國內外穩(wěn)固的銷售網絡體系，保障產品的順利銷售和市場競爭力。 4 4、科技開發(fā)能力、科技開發(fā)能力公司現有員工 3500 人，其中專業(yè)技術人員 80 人。公司設有專門的新產品研發(fā)機構。多年來，圍繞新產品開發(fā)，公司已研發(fā)出一批板栗加工新產品、新技術及技術專利，并

35、與國內著名高等院校、日本、韓國有關企業(yè)的技術部門加強研發(fā)合作?？萍奸_發(fā)能力較強。 5 5、基礎設施條件、基礎設施條件山東綠潤食品有限公司占地 22 萬平方米，建筑面積 8 萬平方米，目前是我國最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品 1.2 萬噸。現在全國主要板栗產區(qū)設有四處加工廠，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設有 50 多處加工點，在國內設有 30 個辦事處。公司通過了ISO9000、HACCP 等國際質量體系認證，與日本、韓國等企業(yè)建立貿易合作伙伴關系。公司的基礎設施條件較好。對實施該項目提供了基礎保證。 三、項目主要障礙因素及解決方案三、項目主要障礙因素及解決方案 1 1、主要障礙因素、主要障礙因素21該項

36、目產品加工設備、工藝、技術較為先進，科技含量高，但面臨一線崗位員工技術提升問題。 2 2、解決方案、解決方案 在項目實施過程中和項目建成后，及早加強員工技術培訓；同時，加強公司板栗原料基地農民培訓，提高技術水平。22第四章第四章建設單位基本情況建設單位基本情況 一、建設單位概況一、建設單位概況 項目建設單位為山東山東綠潤食品有限公司。公司成立于1994 年 7 月，是一家建立現代企業(yè)制度的股份制企業(yè)。公司占地 22 萬平方米，建筑面積 8 萬平方米。主要從事板栗及各種蔬菜等農副產品的儲藏與加工，是我國最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品 1.2 萬噸。現在全國主要板栗產區(qū)設有四處加工廠，

37、在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設有 50 多處加工點，在國內設有北京、上海、沈陽、深圳、青島五家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無錫、寧波等 30 個辦事處。公司于 2000 年 12 月通過 ISO9000 國際質量體系認證，2003 年12 月通過 HACCP 認證。目前，公司正在進行有機食品認證。公司 2002 至 2003 年，連續(xù)兩年被農業(yè)銀行授予“AAA”級信用企業(yè)；被臨沂市商檢局評定為 A 類企業(yè)。2004 年，被農業(yè)銀行授予“AA+”級信用企業(yè)，被臨沂市商檢局評為 AA 類企業(yè)，被臨沂市工商局命名為“2004-2005 年度市級免檢企業(yè)” 。2004 年，公司實現銷售收

38、入 2.5 億元，利稅 3800 萬元，出口創(chuàng)匯 1900 萬美元，被國家開發(fā)辦列為國家農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)。23 二、研發(fā)能力二、研發(fā)能力公司現有員工 3500 人，其中專業(yè)技術人員 80 人，管理人員 240 人。公司設有專門的新產品研發(fā)機構，專門負責新產品的開發(fā)與研究，并于 2001 年成立板栗食品研究所。研究所人員由一批食品工程專業(yè)技術人員組成。多年來，圍繞新產品開發(fā)，公司加大了投入。目前，公司已研發(fā)出一批板栗加工新產品，形成一批專有技術，有幾項板栗加工科技成果獲得市級星火計劃獎，有幾個項目正在申報國家科技進步獎，與日本客戶共同開發(fā)的開口笑栗已在日本、韓國注冊了專利。為提高產品的科技

39、含量和產品國際市場競爭力，公司加強了與全國著名高等院校、國內外食品研究隊伍的合作，建立了密切聯系。公司與日本、韓國企業(yè)間的技術研發(fā)合作，已獲得2 項技術專利。 三、企業(yè)財務狀況三、企業(yè)財務狀況山東綠潤食品有限公司成立于 1994 年 7 月，企業(yè)注冊資本2800 萬元。2004 年企業(yè)總資產 2.07 億元，固定資產 1.2 億元，實現銷售收入 2.5 億元，利稅 3800 萬元，出口創(chuàng)匯 1900 萬美元，資產負債率為 51%。近 5 年來，企業(yè)利潤以年倍增速度增長，2004 年公司銷售利潤率達到 18 %。公司財務狀況詳見企業(yè)財務資產負債表和收益表。 24第五章第五章市場分析與營銷方案市場

40、分析與營銷方案 一、市場分析一、市場分析 1 1、產品市場供求現狀、產品市場供求現狀板栗又名栗子，是深受世人歡迎的營養(yǎng)價值極高的一種干果食品，被譽為大自然天生的“木本糧食” ， “孝敬上品” 。不僅具有極高的食用價值，而且還具有很高的藥用價值。唐代醫(yī)學名家孫思貌曾說， “栗，腎之果也，腎病宜食之；生食治腰” 。中醫(yī)認為，栗具有健脾止瀉、補腎強筋、活血止血等功效。由于板栗及其加工品的功能性價值，市場一直十分看好。從國際市場來看，由于板栗主產于我國，山東魯中南山區(qū)又是優(yōu)勢產區(qū)，板栗及其加工產品，是國際市場十分緊俏而又青睞的產品。本項目加工的甜心栗、栗甘納豆、栗皮萃糖產品，是板栗的精深加工品，更是功

41、能性食品，營養(yǎng)價值極高。從產業(yè)比較分析，本項目加工產品在國際市場比較上屬于勞動密集型產業(yè)，不適宜資本雄厚、技術密集及科技生產力水平高的發(fā)達國家發(fā)展，國外在該產品領域的企業(yè)和市場份額較小。加上我國板栗資源的優(yōu)勢，在加入 WTO 后的市場下，我國板栗加工產品的國際比較優(yōu)勢十分顯著。從山東綠潤食品公司長期從事板栗加工產品國際貿易情況看，板栗及其加工產品有很強的市25場優(yōu)勢，特別是日本、韓國市場需求量大，需求加工品種多，而市場供不應求。以日本市場為例，近年來，日本每年進口的板栗制品以 20%的速度遞增。為滿足緊缺的市場需求，日本大和通商株式會社、新生食品和日本海聯、石光商社、東海淀粉等株式會社、韓國泰

42、奉株式會社先后與山東綠潤食品有限公司結成板栗加工品貿易合作伙伴關系。從國內市場方面看，板栗加工品市場需求量不斷增加，特別是北京、上海等大城市及沿海城市的銷量逐年上升，呈現出良好的發(fā)展勢頭。近年來，公司所加工的板栗產品，上市率達到 100%，市場供不應求。該項目新加工品種的開發(fā)，國內市場需求潛力大。 2 2、產品市場前景分析、產品市場前景分析該項目加工的板栗產品，是以韓國板栗品種和其他板栗為原料進行的深加工產品。板栗原料基地采取規(guī)模化開發(fā)、標準化生產、產業(yè)化經營的模式和機制，加工按照 IS09000 及HACCP 質量管理體系，該加工產品的市場前景廣闊。從山東綠潤食品公司近年來客戶訂單需求分析，

43、近年來，公司客戶需求量每年以翻番的速度遞增。以開口笑栗產品為例，2001 年開發(fā)成功后，客戶當年定單為 100 噸，2002 年猛增至 1200 噸，2003 年達到 2000 多噸，2004 年的產品訂單達到近 4000 噸。栗甘露煮產品近年來訂單也逐年增長，由 2002 年的 600 噸，增長到 2004 年的 1500 噸。該項目中的栗皮萃取保健元素項目，目26前已有日本某大型企業(yè)提前訂購，預計中、美、日市場總需求量每年將超過萬噸。由此，該項目產品市場前景廣闊。 3 3、項目產品的市場競爭優(yōu)勢、項目產品的市場競爭優(yōu)勢該項目主要產品是板栗精深加工產品，具有顯著的市場競爭優(yōu)勢。一是產品原料來

44、源于公司的生產基地和全國著名板栗優(yōu)勢產區(qū)，原料供應可靠，質量有保障。二是價格優(yōu)勢。當地資源豐富，勞動力低廉，加上多年的管理經驗，可有效地控制各生產加工過程，產品成本會得到有效控制。因此，在價格方面有絕對優(yōu)勢。三是技術及質量優(yōu)勢。公司有多年的板栗加工經驗，并已取得了一批成果。如公司生產的大和開口笑栗，在日本已經申請了專利；栗皮萃取的保健元素，能調節(jié)人體血糖、降低血壓，對人體健康有極好作用，此項技術已在日本申報了專利，所用技術在日本被稱為“領先二十一世紀的先進技術” ，計劃明年在美國和中國同時申請專利保護。四是規(guī)模優(yōu)勢。該項目建設規(guī)模大，加之與企業(yè)原有規(guī)模疊加，具有較大的規(guī)模優(yōu)勢。五是市場網絡優(yōu)勢

45、。公司經過幾年的發(fā)展，現已擁有 70多家國外客戶，國內設有 30 個辦事處，銷售網絡遍布國內外。該項目依托公司多年來形成的國內外穩(wěn)固的銷售網絡體系和技術優(yōu)勢，可保證產品的順利銷售和市場競爭力。 二、產品生產及銷售方案二、產品生產及銷售方案 1 1、產品市場定位、產品市場定位27根據本項目產品的性能和市場前景需求分析，本項目產品主要定位于高端市場和國際市場，并以日本和韓國為主；預計產品上市率 100%，其中內銷占 10%，外銷占 90%。 2 2、生產規(guī)模及預期銷售目標、生產規(guī)模及預期銷售目標本項目建成達產后，平均年產板栗精深加工品 1650 噸，其中甜心栗產品 600 噸，栗甘納豆制品 100

46、0 噸，栗皮萃糖 50 噸，產品全部進入市場銷售。該產品屬高技術含量、高附加值產品，有較高的利潤，為提高企業(yè)競爭力和市場占有份額，擬定本項目產品擬定位于高端國際市場，銷售平均價格為每噸 6.36 萬元。 三、銷售策略和營銷模式三、銷售策略和營銷模式 1 1、營銷方針、營銷方針堅持市場第一，信譽第一，強化品牌培育，實施名牌戰(zhàn)略，以高端產品帶動銷售，搶占國際產品市場銷售的制高點的方針，開拓市場，擴大規(guī)模，提高效益；堅持在外銷訂單的基礎上，積極開拓國際市場，提高國際市場的占有份額。 2 2、營銷模式、營銷模式公司借助于日本大和通商株式會社、新生食品、日本海聯、石光商社、東海淀粉等株式會社、韓國泰奉株

47、式會社等在國內外構建的市場體系和銷售網絡經銷，產品營銷有可靠保障。 四、銷售隊伍和銷售網絡四、銷售隊伍和銷售網絡多年來，公司在日本、韓國及國內 30 多個城市設立了營銷28網點，已形成和組建了 80 多人的銷售隊伍，營銷組織體系健全，營銷網絡完備。 29第六章第六章 項目建設方案項目建設方案 一、建設內容和規(guī)模一、建設內容和規(guī)模 該項目新建工程總面積 25000 平方米，購置生產設備和配套設施 50 臺套，年加工板栗 1650 噸（其中：甜心栗產品 600噸，栗甘納豆制品 1000 噸，栗皮萃糖 50 噸） 。 二、項目規(guī)劃和布局二、項目規(guī)劃和布局項目規(guī)劃于莒南縣縣城西郊原廠區(qū)內，位于嵐?jié)?/p>

48、北側，按加工車間、低溫庫及成品儲存庫、輔助生產車間、廠區(qū)硬化及廠區(qū)綠化地進行布局。項目選址符合城鎮(zhèn)建設規(guī)劃要求（詳見附圖 1） 。廠區(qū)具備國內及國際通訊線路、國際互聯網寬帶線路，交通條件和通訊設施便利完備。項目建設無需征用用土地。三、生產技術方案及工藝流程三、生產技術方案及工藝流程1 1、技術方案、技術方案本項目的技術方案采用與日本客戶共同開發(fā)的先進加工技術，采用國內領先的板栗食品加工工藝,采用 IS09000 和 HACCP質量控制體系，采用日本、韓國等國家對板栗加工品的國際食品質量控制標準和國家食品質量安全標準，生產各環(huán)節(jié)執(zhí)行標準管理和綠色清潔生產，精選原料，分類加工，最大限度的利用原料資

49、源和廢棄物，實現循環(huán)生產加工和最大增值。2 2、技術工藝流程、技術工藝流程30（1）甜心栗加工工藝原料去皮刀削速凍預煮浸糖內包裝殺菌保溫挑揀外包裝金屬探測裝箱入庫（2）栗甘納豆加工工藝原料去殼刀削清洗預煮浸糖提糖瀝糖裹糖粉烘干包裝金屬探測裝箱入庫（3）栗皮萃糖加工工藝原料醇提取過濾醇提液貯罐外循環(huán)蒸發(fā)器回收乙醇濃縮液高位罐真空減壓濃縮FD 冷凍干燥粉碎包裝金屬探測裝箱入庫。四、項目建設標準和具體建設內容四、項目建設標準和具體建設內容1、建設標準、建設標準（1）庫房采用磚混結構，車間達到全封閉無菌化、標準化。（2）辦公、供電、環(huán)境綠化等公益性附屬設施全方位配套，確保在技術設備應用、生產工藝流程、

50、質量標準控制等方面成為魯中南地區(qū)及國內板栗精深加工行業(yè)的示范性項目。 2、具體建設內容、具體建設內容（1 1）土建。）土建。項目建設面積總計 25000 平方米。其中：甜新心栗加工車間 3000 平方米，栗甘納豆加工車間 3000 平方米，栗皮萃糖加工車間 4000 平方米；低溫庫 2000 平方米；成品及31配件庫 1000 平方米；輔助生產車間（污水處理、動力、鍋爐等）2000 平方米；廠區(qū)硬化 5000 平方米，廠區(qū)綠化 5000 平方米。見附表 1-1。（2 2）設備。）設備。引進韓國甜心栗加工生產線、栗甘納豆加工生產線及日本板栗紅衣元素萃取生產線各一條，購置生產設備和配套設備 50

51、臺套。設備選型及型號見附表 1-2。 該項目建設內容、規(guī)模及產品方案的技術經濟指標見表 6-1。 五、項目實施進度安排五、項目實施進度安排本項目建設工期為 10 個月。即 2005 年 3 月至 12 月。實施進度安排為：項目報批 2 個月，工程設計 2 個月，工程施工6 個月，設備購置 2 個月，設備安裝預調試 2 個月，試生產 1個月。具體進度安排見項目實施進度示意圖 6-1。圖 6-1 項目實施進度示意圖2005 年年度內容 月份3 45678910 11 121項目報批與論證 2工程設計3工程施工4設備購置5設備安裝調試6試生產327正式生產 表 6-1 項目建設內容、規(guī)模及產品方案技

52、術經濟指標一覽表序號指標名稱單位內容、數量備注1生產（建設）規(guī)模M2141001.1新建甜心栗加工車間M230001.2新建栗甘納豆加工車間M230001.3新建栗皮萃糖加工車間M240001.4新建成品倉庫M210001.5新建低溫庫M220001.6新建化驗室M21001.7新建動力車間M23001.8新建鍋爐房2001.9其他5001.10深水井眼21.11供水塔個11.12甜心栗加工流水線條11.13栗甘納豆加工流水線條11.14栗皮萃糖加工流水線條11.15引進專有技術和配套技術項21.16引進板栗新品種個31.17推廣板栗栽培新技術萬畝11.18帶動板栗基地面積萬畝31.19年培訓

53、農民人次100002產品方案2.1甜心栗噸600332.2栗甘納豆噸10002.3栗皮萃糖噸5034 七、設備購置、主要原材料供應及外協(xié)條件七、設備購置、主要原材料供應及外協(xié)條件1 1、設備購置、設備購置本項目所需的設備和配套設施，均為國內正規(guī)廠家生產產品，部分引進的國外設備和設施，山東均設有辦事處或代理商，設備購置有保證。 2 2、主要原材料供應、主要原材料供應本項目建設和生產所需的主要原材料和輔助材料均來自本地及周邊地區(qū)，貨源充足，有可靠保證。3 3、外協(xié)條件、外協(xié)條件本項目所需的電力、水源、通訊等基礎設施條件和外部條件較好，項目建設有良好的外協(xié)條件保障。35 第七章第七章 投資估算與資金

54、籌措投資估算與資金籌措 一、投資估算一、投資估算 1、估算依據、估算依據在對本項目進行投資估算時，主要是依據項目建設方案設計的各項工程量及其建設任務，按方案分別計算各項建設工程量和設備配置投資。本項目主要依據以下幾個方面來進行投資估算：國家計委、建設部建設項目經濟評價方法與參數 ；國家計委頒布的投資項目可行性研究指南（試用版） ；農業(yè)部編寫的農業(yè)項目經濟評價實用手冊 ；國家財政部關于農業(yè)綜合開發(fā)項目建設和管理的有關規(guī)定；設備生產廠家近期報價資料；山東省建筑、安裝定額資料。本項目總投資主要包括三大部分：建設投資；建設期利息；鋪底流動資金。 2、總投資估算、總投資估算本項目總投資為 5078.8

55、萬元。其中：固定資產投資為4278.8 萬元，鋪底流動資金為 800 萬元。在固定資產投資中，土建工程投資 1218 萬元，占固定資產投資的比例為 28.5%；設備和安裝工程費用 2743.9 萬元，占固36定資產投資比例為 64.1 %；預備費為 316.9 萬元，占固定資產投資比例為 7.4%。 按照有關規(guī)定，本項目為農產品加工項目，固定資產投資方向調節(jié)稅執(zhí)行零稅率。具體數目見項目總投資估算表。 3、固定資產投資估算、固定資產投資估算 （1）固定資產投資范圍）固定資產投資范圍固定資產投資包括建筑工程、儀器設備購置與安裝工程和預備費等。 （2）固定資產投資額估算）固定資產投資額估算 固定資產

56、投資額估算方法固定資產投資額估算方法固定資產投資中的建筑工程、儀器設備購置與安裝工程等，分別根據項目設計方案的需要量和價格計算。 預備費主要包括基本預備費，根據行業(yè)的有關要求并結合項目地的實際情況，按固定資產投資額的一定比例進行估算。本項目建設投資的估算依據國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室有關規(guī)定的標準，材料價格采用 2004 年的市場平均價格。固定資產投資額及構成固定資產投資額及構成經估算，本項目固定資產投資額為 4278.8 萬元。固定資產投資構成見附表 1。其中：土建工程投資 1218 萬元，土建投資及構成見附表 1-1。設備投資和安裝工程費用 2743.9 萬元，具體構成見附表 1-2。預備費為

57、 316.9 萬元。見附表 1。37 （3）建設期利息估算）建設期利息估算該項目固定資產投產中未有借款，建設期利息為零。 4、流動資金估算、流動資金估算本項目鋪底流動資金的估算參照同行業(yè)生產、經營的資金周轉情況，并考慮本項目的實際需要，流動資金的 30作項目鋪底流動資金。經估算，本項目所需的鋪底流動資金為 800 萬元。見附表 2。 二、資金來源與籌措二、資金來源與籌措 1 1、資金來源、資金來源本項目投資 5078.8 萬元。資金籌措方案為：申請國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營項目扶持資金 2000 萬元，占出資比例的39.4%；公司自籌資金 3078.8 萬元，占出資比例的 60.6%。見附表

58、 3。2 2、企業(yè)自籌資金籌措、企業(yè)自籌資金籌措綠潤公司實力可靠，2004 年實現銷售收入 2.5 億元，利稅3800 萬元，公司自籌 3078.8 萬元資金有可靠保障。三、資金使用與管理三、資金使用與管理 1、資金年度投資計劃、資金年度投資計劃項目建設投資于 2005 年 12 月完成。完成固定資產投資4278.8 萬元。流動資金投入與項目生產負荷保持一致，于 2005年 12 月開始投入。2、資金的管理、資金的管理項目資金實行報賬提款制度和跟蹤監(jiān)督制度，并綠潤公司設立專戶，專人管理，專款專用，加強資金的監(jiān)督使用管38理，確保有限資金發(fā)揮最大效用。 39第八章第八章 財務評價財務評價 一、財

59、務評價的依據和原則一、財務評價的依據和原則該項目經濟評價采用國家計委、建設部建設項目經濟評價方法與參數 （第二版） 、國家計委頒布的投資項目可行性研究指南（試用版）和農業(yè)部編寫的農業(yè)項目經濟評價實用手冊所規(guī)定的原則與方法進行。在市場分析、生產內容和規(guī)模、工程建設方案和產品方案等基礎上來進行項目的財務評價。依據項目的特點，財務評價部分主要包括財務估算、財務盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財務評價的結論。本項目估算按照國家現行的會計制度以及增值稅暫行條例和企業(yè)所得稅暫行條例等有關的法律和法規(guī)進行。參考行業(yè)標準并結合本項目的實際情況，本項目的基準收益率確定為 10。 二、銷售收入和銷售稅金及附加

60、估算二、銷售收入和銷售稅金及附加估算1、項目生產負荷、項目生產負荷本項目建設期為 10 個月，試產期為 2 個月，項目壽命期按12 年進行計算，第一年為建設期，第二年為生產期，計算生產能力為 100，以后各年生產能力均按 100進行計算。2、產品銷售價格、產品銷售價格40產品銷售價格按照公司根據國內、國際市場的調查情況并參照公司同類產品進行估算。3、銷售收入、銷售收入（1）年加工甜心栗 600 噸，每噸銷售價格 8 萬元，年實現銷售收入 4800 萬元。（2）年加工栗甘納豆 1000 噸，每噸銷售價格 5 萬元，年實現銷售收入 5000 萬元。（3）年加工栗皮萃糖 50 噸，每噸銷售價格 14