教學(xué)要求1、準(zhǔn)確識(shí)記本章的基本的知識(shí)點(diǎn),掌握基本概念

1、教學(xué)要求教學(xué)要求: : 1 1、準(zhǔn)確識(shí)記本章的基本的知識(shí)點(diǎn)，掌握基本概念及、準(zhǔn)確識(shí)記本章的基本的知識(shí)點(diǎn)，掌握基本概念及其運(yùn)用；其運(yùn)用； 2 2、了解商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的主要線索，掌握商業(yè)、了解商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的主要線索，掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能作用；銀行的性質(zhì)和職能作用； 3 3、掌握商業(yè)銀行的類型與組織制度，了解我國商業(yè)、掌握商業(yè)銀行的類型與組織制度，了解我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)和國際發(fā)展的新潮流；銀行的特點(diǎn)和國際發(fā)展的新潮流； 4 4、掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，重點(diǎn)掌握其資產(chǎn)負(fù)債、掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，重點(diǎn)掌握其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)； 5 5、了解商業(yè)銀行的經(jīng)營原則和管理理論的演變和發(fā)、了解商業(yè)

2、銀行的經(jīng)營原則和管理理論的演變和發(fā)展，并思考其對我國銀行經(jīng)營管理改革的意義。展，并思考其對我國銀行經(jīng)營管理改革的意義。 6 6、掌握貨幣乘數(shù)的概念及其作用、商業(yè)銀行存款貨、掌握貨幣乘數(shù)的概念及其作用、商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造和創(chuàng)造過程。幣的創(chuàng)造和創(chuàng)造過程。教學(xué)內(nèi)容教學(xué)內(nèi)容: :第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與管理商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與管理 第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行的存款貨幣創(chuàng)造商業(yè)銀行的存款貨幣創(chuàng)造 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行3第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 一、商業(yè)銀行的定義一、商業(yè)銀行的定義（P87P8

3、7）二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展（P87P878888）（一）中世紀(jì)銀行業(yè)的萌芽（一）中世紀(jì)銀行業(yè)的萌芽（二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生（二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 1 1、舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)，逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件、舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)，逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行； 2 2、按資本主義經(jīng)營原則組織起來的股份制銀行、按資本主義經(jīng)營原則組織起來的股份制銀行( (英格英格蘭銀行、蘭銀行、16941694年成立。貼現(xiàn)率年成立。貼現(xiàn)率5-6%5-6%） 。 3 3、現(xiàn)代銀行與早期銀行比較、現(xiàn)代銀行與早期銀行比較 利息水平低，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大，具有信用創(chuàng)造功能，其中利

4、息水平低，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大，具有信用創(chuàng)造功能，其中信用創(chuàng)造功能是現(xiàn)代銀行區(qū)別于早期銀行的本質(zhì)特征。信用創(chuàng)造功能是現(xiàn)代銀行區(qū)別于早期銀行的本質(zhì)特征。 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行4 （三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(P88-89)(P88-89) 集中化趨勢：銀行業(yè)的集中與壟斷。集中化趨勢：銀行業(yè)的集中與壟斷。 全能化趨勢：從分業(yè)經(jīng)營（銀行、證券、保險(xiǎn)、信全能化趨勢：從分業(yè)經(jīng)營（銀行、證券、保險(xiǎn)、信托）向混業(yè)經(jīng)營過渡。托）向混業(yè)經(jīng)營過渡。 電子化趨勢：電子化趨勢： 三、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能三、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 （一）性質(zhì)（一）性質(zhì)（P89

5、-90P89-90）: :是特殊的企業(yè)，經(jīng)營對象是貨幣商是特殊的企業(yè)，經(jīng)營對象是貨幣商品，活動(dòng)的領(lǐng)域是貨幣信用領(lǐng)域。品，活動(dòng)的領(lǐng)域是貨幣信用領(lǐng)域。 （二）職能（二）職能（P90P909292） 1 1、充當(dāng)信用中介：商行的最基本職能，僅改變了貨、充當(dāng)信用中介：商行的最基本職能，僅改變了貨幣資本的使用權(quán)，聚集和分配資金，影響資源配置。幣資本的使用權(quán)，聚集和分配資金，影響資源配置。 2 2、充當(dāng)支付中介：先于信用中介職能。、充當(dāng)支付中介：先于信用中介職能。 3 3、信用創(chuàng)造：信用工具創(chuàng)造和信用量的創(chuàng)造。、信用創(chuàng)造：信用工具創(chuàng)造和信用量的創(chuàng)造。 4 4、提供廣泛的金融服務(wù)、提供廣泛的金融服務(wù)第一節(jié)第

6、一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行5四、商業(yè)銀行的組織制度（四、商業(yè)銀行的組織制度（P92P9293)93) （一）單一銀行制度（一）單一銀行制度(Unit Banking System)(Unit Banking System) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。 （二）總分支行制度（二）總分支行制度(Branch Banking System)(Branch Banking System) 在大城市設(shè)立總行（一般在首都），并在該市及國內(nèi)在大城市設(shè)立總行（一般在首

7、都），并在該市及國內(nèi)外各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度?？偡种兄贫葍?yōu)缺點(diǎn)。外各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。總分支行制度優(yōu)缺點(diǎn)。 （三）銀行持股公司制度（三）銀行持股公司制度(Banking Holding Company (Banking Holding Company System)System) 專以控制和收購一家或多家銀行股票所組成的公司。專以控制和收購一家或多家銀行股票所組成的公司。 （四）連鎖銀行制度（四）連鎖銀行制度 （五）代理行制度（五）代理行制度第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行6第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、負(fù)債業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù)是

8、指形成其資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行開負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成其資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。（一）自有資本（一）自有資本 1 1、自有資本定義、自有資本定義(P93)(P93) 2 2、自有資本構(gòu)成、自有資本構(gòu)成（P94P94） 股本股本(Equity Capital)(Equity Capital)、盈余、盈余(Surplus)(Surplus)、未分配利潤、未分配利潤(Undistributed Profit)(Undistributed Profit)、準(zhǔn)備金、準(zhǔn)備金(Reserve)(Reserve)和資本票據(jù)和債和資本票據(jù)和債券券(Capital

9、 Note and Debenture)(Capital Note and Debenture) 3 3、自有資本的功能、自有資本的功能（P188P188） 保護(hù)性功能、經(jīng)營性功能和管理性功能保護(hù)性功能、經(jīng)營性功能和管理性功能 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行7 （二）吸收存款（二）吸收存款（P94P949595） 活期存款活期存款（Demand DepositDemand Deposit）、定期存款、定期存款(Time Deposit)(Time Deposit)、儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款(Saving Deposit)(Saving Deposit) （三）銀

10、行借款（三）銀行借款（P96P96） 短期借款：主要有中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)短期借款：主要有中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大額可轉(zhuǎn)讓存單、國際貨幣市場借款、結(jié)現(xiàn)、回購協(xié)議、大額可轉(zhuǎn)讓存單、國際貨幣市場借款、結(jié)算算過程中的臨時(shí)資金占用過程中的臨時(shí)資金占用 長期借款：發(fā)行金融債券。長期借款：發(fā)行金融債券。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行對通過負(fù)債業(yè)務(wù)聚集起來的資資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行對通過負(fù)債業(yè)務(wù)聚集起來的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)(Cash Asset(Cash Asset，P97)P97)： 是商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性

11、而必須持有的資產(chǎn)，包括庫是商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)資金和托收未達(dá)款存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)資金和托收未達(dá)款。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行8（二）貸款（二）貸款(Loan(Loan，P97P9798)98) 貸款是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給貸款是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。 1 1、按貸款期限劃分，商業(yè)銀行貸款可分為短期貸款、按貸款期限劃分，商業(yè)銀行貸款可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。中期貸款和長期貸款。 2 2、按貸

12、款的保障程度劃分，商業(yè)銀行貸款可分為抵、按貸款的保障程度劃分，商業(yè)銀行貸款可分為抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款。押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款。 3 3、按貸款對象的不同劃分，商業(yè)銀行貸款可分為工、按貸款對象的不同劃分，商業(yè)銀行貸款可分為工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款和消費(fèi)者貸款。商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款和消費(fèi)者貸款。 4 4、按貸款質(zhì)量劃分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸、按貸款質(zhì)量劃分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款款、可疑貸款和損失貸款 貸款的審查標(biāo)準(zhǔn)貸款的審查標(biāo)準(zhǔn)（三）貼現(xiàn)（三）貼現(xiàn)（DiscountDiscount） 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第五章第五

13、章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行9 ( (四四) )證券投資證券投資(Securities Investment(Securities Investment，P98-99)P98-99) 證券投資是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上對收益證券投資是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上對收益證券的買賣（主要是國庫券）。目的是增加銀行資產(chǎn)的流證券的買賣（主要是國庫券）。目的是增加銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增加銀行的收益。動(dòng)性，增加銀行的收益。三、表外業(yè)務(wù)三、表外業(yè)務(wù)（OffOffBalance SheetBalance Sheet，P99-100P99-100） 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的未列入資產(chǎn)負(fù)債表表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行

14、所從事的未列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。內(nèi)，且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。 廣義的表外業(yè)務(wù)包括四大類：傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保廣義的表外業(yè)務(wù)包括四大類：傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)以及金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)（表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)以及金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)（表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新）。新）。 狹義的表外業(yè)務(wù)通常專指金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)通常專指金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行10（一）商業(yè)銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù) 1 1、結(jié)算業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)(Settle)(Se

15、ttle) 2 2、代理業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)(Proxy)(Proxy)：主要有代理收付款業(yè)：主要有代理收付款業(yè)務(wù)、代保管業(yè)務(wù)和代客買賣業(yè)務(wù)。務(wù)、代保管業(yè)務(wù)和代客買賣業(yè)務(wù)。 3 3、信托業(yè)務(wù)（、信托業(yè)務(wù)（TrustTrust） 4 4、租賃業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)(Lease)(Lease) 融資性租賃融資性租賃(Financial Lease)(Financial Lease)、杠桿租賃、杠桿租賃(Leveraged Lease)(Leveraged Lease)、操作性租賃、操作性租賃(Operating (Operating Lease)Lease)、轉(zhuǎn)租賃、轉(zhuǎn)租賃(Sub-lease)(Sub-lea

16、se) 5 5、銀行卡業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù) 6 6、信息咨詢服務(wù)、信息咨詢服務(wù)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行11（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)(Guarantee)(Guarantee)：承兌、擔(dān)保、信用證等承兌、擔(dān)保、信用證等（三）承諾業(yè)務(wù)（三）承諾業(yè)務(wù)(Commitments)(Commitments) 定義：可撤銷承諾（如銀行授信）和不可撤銷承諾定義：可撤銷承諾（如銀行授信）和不可撤銷承諾（如回購協(xié)議，票據(jù)發(fā)行便利等）。（如回購協(xié)議，票據(jù)發(fā)行便利等）。（四）金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)：遠(yuǎn)期交易、期貨交易、期權(quán)交（四）金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)：遠(yuǎn)期交易、期貨交易、期權(quán)交易、

17、互換交易等易、互換交易等第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 討論或思考：討論或思考： 請用數(shù)據(jù)論證我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)是否合理。請用數(shù)據(jù)論證我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)是否合理。如不合理，應(yīng)如何優(yōu)化其業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)？如不合理，應(yīng)如何優(yōu)化其業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)？案例分析：案例分析： 我國商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)我國商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行12一、商業(yè)銀行經(jīng)營原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營原則 （P101-102P101-102） （一）盈利性：商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)（一）盈利性：商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標(biāo) 是指銀行獲得利潤的能力。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，是指銀行獲得利潤的能力。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，目的也要追求利潤

18、最大化，盈利性是評價(jià)銀行經(jīng)營水平的目的也要追求利潤最大化，盈利性是評價(jià)銀行經(jīng)營水平的核心指標(biāo)，也是商業(yè)銀行效益的最終體現(xiàn)。核心指標(biāo)，也是商業(yè)銀行效益的最終體現(xiàn)。 （二）流動(dòng)性：商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件（二）流動(dòng)性：商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件 是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。具體包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。求的支付能力。具體包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。 （三）安全性：商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要保證（三）安全性：商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要保證 在經(jīng)營中盡量避免資產(chǎn)遭受損失，保證資金安全的要求在經(jīng)營中盡量避免資產(chǎn)遭受損失，保

19、證資金安全的要求。 （四）盈利性、安全性、流動(dòng)性之間的關(guān)系（四）盈利性、安全性、流動(dòng)性之間的關(guān)系三者之三者之間既一致，又矛盾沖突。間既一致，又矛盾沖突。第三節(jié)第三節(jié)第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與管理商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與管理 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行13二、商業(yè)銀行管理理論與管理方法二、商業(yè)銀行管理理論與管理方法 （一）資產(chǎn)管理理論（一）資產(chǎn)管理理論(Asset Management Theory)(Asset Management Theory)與管理方法與管理方法 1 1、定義、定義(P102)(P102) 2 2、發(fā)展階段、發(fā)展階段(P103)(P103) 商業(yè)貸款理論商業(yè)貸款理

20、論：認(rèn)為商行只適宜發(fā)放自償性的短期認(rèn)為商行只適宜發(fā)放自償性的短期商業(yè)貸款，并一定要以真實(shí)交易作為基礎(chǔ)，必須以真實(shí)票商業(yè)貸款，并一定要以真實(shí)交易作為基礎(chǔ)，必須以真實(shí)票據(jù)作抵押；據(jù)作抵押； 問題是：無法滿足企業(yè)的長期資金需要，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單問題是：無法滿足企業(yè)的長期資金需要，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，以犧牲盈利為代價(jià)，也忽略了短期貸款自我清償?shù)耐庖唬誀奚麨榇鷥r(jià)，也忽略了短期貸款自我清償?shù)耐獠織l件的變化。部條件的變化。 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論：認(rèn)為銀行可持有那些信譽(yù)高、期限認(rèn)為銀行可持有那些信譽(yù)高、期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，易于出售的證券來保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，這短、流動(dòng)性強(qiáng)，易于出售的證券來保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，這樣擴(kuò)大

21、了銀行資產(chǎn)范圍，增加了盈利，但在金融市場不穩(wěn)樣擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)范圍，增加了盈利，但在金融市場不穩(wěn)定時(shí)，則增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)；定時(shí)，則增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)；第三節(jié)第三節(jié)第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行14 預(yù)期收入理論預(yù)期收入理論：認(rèn)為貸款的決策應(yīng)根據(jù)借款人未來認(rèn)為貸款的決策應(yīng)根據(jù)借款人未來的收入做出。如果借款人的收入不能保證，即使貸款期限的收入做出。如果借款人的收入不能保證，即使貸款期限很短，也有風(fēng)險(xiǎn)。這樣就為銀行拓展長期貸款提供了理論很短，也有風(fēng)險(xiǎn)。這樣就為銀行拓展長期貸款提供了理論依據(jù)。依據(jù)。 但這種未來收入僅是一種預(yù)期，預(yù)期是否正確還需實(shí)但這種未來收入僅是一種預(yù)期，預(yù)期是否正確還需實(shí)踐檢驗(yàn)，雖可增

22、加銀行盈利，但風(fēng)險(xiǎn)也增加了。踐檢驗(yàn)，雖可增加銀行盈利，但風(fēng)險(xiǎn)也增加了。 資產(chǎn)管理的一般方法資產(chǎn)管理的一般方法 資金匯集法資金匯集法(Pool of Fund Approach)(Pool of Fund Approach) 是是2020世紀(jì)世紀(jì)30304040年代西方商業(yè)銀行資金管理中普遍運(yùn)年代西方商業(yè)銀行資金管理中普遍運(yùn)用的方法。其基本內(nèi)容是把存款和各種來源的資金匯集起用的方法。其基本內(nèi)容是把存款和各種來源的資金匯集起來，然后再將這些資金在各種資產(chǎn)之間按優(yōu)先順序進(jìn)行分來，然后再將這些資金在各種資產(chǎn)之間按優(yōu)先順序進(jìn)行分配。配。 見下面資金匯集法簡圖見下面資金匯集法簡圖 第三節(jié)第三節(jié)第五章第五章

23、 商業(yè)銀行商業(yè)銀行15第三節(jié)第三節(jié)活期存款活期存款定期存款定期存款股本金股本金儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款資本性債券資本性債券第一準(zhǔn)備第一準(zhǔn)備第二準(zhǔn)備第二準(zhǔn)備貸貸 款款其他證券其他證券銀行資金來源銀行資金來源資金匯集資金匯集銀行資金運(yùn)用銀行資金運(yùn)用資金匯集法簡圖資金匯集法簡圖 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行16 資金分配法資金分配法(The Funds Allocation Approach)(The Funds Allocation Approach) 是是2020世紀(jì)世紀(jì)5050年代作為資金匯集法的一種改進(jìn)而在商業(yè)年代作為資金匯集法的一種改進(jìn)而在商業(yè)銀行資金管理被廣泛運(yùn)用的方法。銀行資金管理被廣泛運(yùn)用

24、的方法。 具體做法是將現(xiàn)有資金分配到各類資產(chǎn)上時(shí)，應(yīng)使這具體做法是將現(xiàn)有資金分配到各類資產(chǎn)上時(shí)，應(yīng)使這些資金來源的周轉(zhuǎn)速度與相應(yīng)的資產(chǎn)期限相適應(yīng)，即銀行些資金來源的周轉(zhuǎn)速度與相應(yīng)的資產(chǎn)期限相適應(yīng)，即銀行的資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)保持高度的對稱關(guān)系。的資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)保持高度的對稱關(guān)系。第三節(jié)第三節(jié)銀行資金來源銀行資金來源活期存款活期存款儲(chǔ)備存款儲(chǔ)備存款定期存款定期存款資本性債券資本性債券 股金股金銀行資金運(yùn)用銀行資金運(yùn)用 第一準(zhǔn)備第一準(zhǔn)備第二準(zhǔn)備第二準(zhǔn)備貸款貸款其他證券其他證券資金分配法簡圖資金分配法簡圖第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行17（二）商業(yè)銀行負(fù)債管理理論（二）商業(yè)銀行負(fù)債管理理論(L

25、iability Management Theory)(Liability Management Theory)（P104P104） 其核心思想是主張以借入資金的辦法保持銀行的流動(dòng)其核心思想是主張以借入資金的辦法保持銀行的流動(dòng)性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，提高銀行收益。這樣銀行為擴(kuò)大性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，提高銀行收益。這樣銀行為擴(kuò)大資產(chǎn)范圍，可采取主動(dòng)經(jīng)營方式，以負(fù)債適應(yīng)資產(chǎn)不斷擴(kuò)資產(chǎn)范圍，可采取主動(dòng)經(jīng)營方式，以負(fù)債適應(yīng)資產(chǎn)不斷擴(kuò)張的要求，開創(chuàng)了保持銀行流動(dòng)性的新途徑，增加盈利，張的要求，開創(chuàng)了保持銀行流動(dòng)性的新途徑，增加盈利，但因?yàn)楦偁幙赡芴岣咩y行的資金成本，且一旦金融市場波但因?yàn)楦偁幙赡芴岣咩y行的

26、資金成本，且一旦金融市場波動(dòng)，就會(huì)產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)，就會(huì)產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)。（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論與管理方法（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論與管理方法（P104-105P104-105） 1 1、定義、定義：認(rèn)為商行應(yīng)根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，將資產(chǎn)認(rèn)為商行應(yīng)根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，將資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面進(jìn)行分析對比，運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)進(jìn)行綜合管和負(fù)債兩個(gè)方面進(jìn)行分析對比，運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)進(jìn)行綜合管理，使兩方面保持協(xié)調(diào)，保證銀行資產(chǎn)流動(dòng)性和安全性的理，使兩方面保持協(xié)調(diào)，保證銀行資產(chǎn)流動(dòng)性和安全性的前提下，實(shí)現(xiàn)利潤最大化。前提下，實(shí)現(xiàn)利潤最大化。 2 2、資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)：、資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)：“三性三性”并重并重第三節(jié)第三節(jié)

27、第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行18 3 3、資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法：資金缺口管理法、資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法：資金缺口管理法 正缺口：利率敏感性資產(chǎn)正缺口：利率敏感性資產(chǎn) 利率敏感性負(fù)債，預(yù)期未利率敏感性負(fù)債，預(yù)期未來利率上升來利率上升第三節(jié)第三節(jié)固定利率負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率資產(chǎn)可變利率負(fù)債可變利率負(fù)債可變利率資產(chǎn)可變利率資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn) 負(fù)債負(fù)債資產(chǎn)資產(chǎn) 負(fù)債負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率資產(chǎn)可變利率負(fù)債可變利率負(fù)債可變利率資產(chǎn)可變利率資產(chǎn) 負(fù)缺口：利率敏感性資產(chǎn)負(fù)缺口：利率敏感性資產(chǎn) 利率敏感性負(fù)債，預(yù)期未利率敏感性負(fù)債，預(yù)期未來利率下降來利率下降 第五章第五章

28、 商業(yè)銀行商業(yè)銀行19第三節(jié)第三節(jié)案例分析：案例分析： 熱潮驟降熱潮驟降 銀行遭遇銀行遭遇“民企信貸尷尬民企信貸尷尬”我國地下信貸達(dá)八千億我國地下信貸達(dá)八千億 專家建議將其陽光化專家建議將其陽光化民間金融與中小企業(yè)發(fā)展：對溫州的實(shí)證分析民間金融與中小企業(yè)發(fā)展：對溫州的實(shí)證分析資金過剩困擾銀行資金過剩困擾銀行 金融機(jī)構(gòu)存差已達(dá)到金融機(jī)構(gòu)存差已達(dá)到9.29.2萬億萬億討論或思考：討論或思考： 1 1、為什么中小企業(yè)融資難是一種全球性現(xiàn)象？、為什么中小企業(yè)融資難是一種全球性現(xiàn)象？ 2 2、我國目前一方面銀行流動(dòng)性過剩，存差巨大；一、我國目前一方面銀行流動(dòng)性過剩，存差巨大；一方面中小企業(yè)融資難問題依然

29、嚴(yán)重，你認(rèn)為應(yīng)如何解決方面中小企業(yè)融資難問題依然嚴(yán)重，你認(rèn)為應(yīng)如何解決這一問題？這一問題？延伸閱讀：延伸閱讀：銀行改革：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)還是市場結(jié)構(gòu)銀行改革：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)還是市場結(jié)構(gòu)兩種銀行改革思路檢討和中國實(shí)證兩種銀行改革思路檢討和中國實(shí)證思考：思考： 我國銀行改革的兩種思路：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)還是市場結(jié)構(gòu)，我國銀行改革的兩種思路：產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)還是市場結(jié)構(gòu)，你支持哪一種改革思路？為什么？你支持哪一種改革思路？為什么？第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行20一、商業(yè)銀行存款貨幣的相關(guān)概念一、商業(yè)銀行存款貨幣的相關(guān)概念 1 1、存款貨幣：也稱支票存款，是指存在商業(yè)銀行，、存款貨幣：也稱支票存款，是指存在商業(yè)銀行，使用支票可以隨

30、時(shí)提取的活期存款。使用支票可以隨時(shí)提取的活期存款。 2 2、原始存款：商行吸收現(xiàn)金和中央銀行的支票所形、原始存款：商行吸收現(xiàn)金和中央銀行的支票所形成的存款。成的存款。 3 3、派生存款、派生存款：商行系統(tǒng)通過貸款、貼現(xiàn)和投資等資商行系統(tǒng)通過貸款、貼現(xiàn)和投資等資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)所形成的存款。業(yè)務(wù)所形成的存款。 4 4、法定準(zhǔn)備金、法定準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行按照法定準(zhǔn)備金率的要求商業(yè)銀行按照法定準(zhǔn)備金率的要求提留的不能用以放款盈利的那部分存款。提留的不能用以放款盈利的那部分存款。第四節(jié)第四節(jié)第四節(jié)第四節(jié) 商業(yè)銀行的存款貨幣創(chuàng)造商業(yè)銀行的存款貨幣創(chuàng)造 第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行21 5 5、超額準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)

31、備金 商業(yè)銀行準(zhǔn)備金中超過法定準(zhǔn)備金以上的那部分準(zhǔn)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金中超過法定準(zhǔn)備金以上的那部分準(zhǔn)備金。備金。二、商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的條件二、商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的條件 部分準(zhǔn)備金制度部分準(zhǔn)備金制度 非現(xiàn)金結(jié)算：銀行機(jī)構(gòu)眾多，轉(zhuǎn)帳制度發(fā)達(dá)，存款可非現(xiàn)金結(jié)算：銀行機(jī)構(gòu)眾多，轉(zhuǎn)帳制度發(fā)達(dá)，存款可在不同銀行多次流轉(zhuǎn)在不同銀行多次流轉(zhuǎn)三、商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造過程三、商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造過程 （一）商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造的假定前提（一）商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造的假定前提 （二）商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造過程（二）商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造過程第四節(jié)第四節(jié)第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行22 假定原始存款￥假定原始

32、存款￥100000100000，準(zhǔn)備金率，準(zhǔn)備金率2020 第四節(jié)第四節(jié)銀行銀行存款增加額存款增加額( (元元) )貸款增加貸款增加( (元元) ) 準(zhǔn)備金增加額準(zhǔn)備金增加額( (元元) )A A銀行銀行1000010000( (原始存款原始存款) )8000800020002000B B銀行銀行80008000（派生存款（派生存款) )6400640016001600C C銀行銀行64006400（派生存款（派生存款) )5120512012801280D D銀行銀行51205120（派生存款（派生存款) )4096409610241024E E銀行銀行40964096（派生存款（派生存款) )3276.83276.8819.2819.2. . . . . . . . . . . . .所有銀所有銀行合計(jì)行合計(jì)5000050000( (存款總額存款總額) )4000004000001000010000第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行23 表中：表中： 存款總額存款總額10000100008000+6400+5120+4096+8000+6400+5120+4096+ 1000010000114/5+(4/5)4/5+(4/5)+(4/5)+(4/5)+ 10000100001/20%1/20% 5000050000 因?yàn)椋阂驗(yàn)椋?1 1r r