合同管理制度范本與流程復(fù)習(xí)課程

1、1、合同授權(quán)審批制度第 1 章 總則第 1 條 為明確企業(yè)合同審批權(quán)限，規(guī)范企業(yè)合同訂立行為，加強(qiáng)對(duì)合同使用的監(jiān)督，防范和降低因合 同的簽訂給企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第 2 條 規(guī)范企業(yè)合同的擬定、審批及簽章工作，以符合中華人民共和國(guó)公司法和中華人民共和 國(guó)合同法等法律法規(guī)及規(guī)范性文件有關(guān)規(guī)定，確保合同的順利履行，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。第 2 章 適用范圍第 3 條 本制度所稱(chēng)合同指企業(yè)與自然人、法人及其他組織設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)的合同或協(xié) 議。第 4 條 本制度適用于企業(yè)所有的書(shū)面合同審批，包括冠以合同、合約、協(xié)議、契約、意向書(shū)等名稱(chēng)的 規(guī)范性文件的審批。第 5 條 本制度中所稱(chēng)

2、部門(mén)指代表企業(yè)洽談、簽訂合同的各業(yè)務(wù)、職能部門(mén)。第 6 條 本制度中所稱(chēng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是合同談判、簽訂及履行的第一責(zé)任人，并有責(zé)任保證合同最終文本 與經(jīng)各級(jí)審批后的合同文本在條款內(nèi)容上的一致性。第 3 章 授權(quán)審批職責(zé)第 7 條 合同分類(lèi)。1. 一般性合同：合同標(biāo)的在XX萬(wàn)元資金支出或XX萬(wàn)元資金收入以下的合同。2. 重大合同：合同標(biāo)的超出XX萬(wàn)元資金支出或XX萬(wàn)元資金收入的合同。第 8 條 企業(yè)對(duì)外簽訂合同均由董事長(zhǎng)授權(quán)總裁代表企業(yè)行使職權(quán)。第 9 條 總裁職責(zé)。1. 審批企業(yè)所有格式合同和各部門(mén)的合同文本。2. 負(fù)責(zé)企業(yè)對(duì)外重大合同的簽章，并審核超出各部門(mén)負(fù)責(zé)人審核權(quán)限的合同。3. 授權(quán)業(yè)務(wù)經(jīng)

3、辦人員代表企業(yè)簽訂合同。第 10 條 法務(wù)部經(jīng)理審核企業(yè)格式合同和各部門(mén)合同文本。第11條 各部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)。1. 負(fù)責(zé)草擬與本部門(mén)業(yè)務(wù)相關(guān)的合同文本2. 協(xié)助法律顧問(wèn)擬定企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)格式合同。3. 初步審核業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對(duì)方商定的合同具體條款。第 12 條 法律顧問(wèn)職責(zé)。1. 草擬企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)格式合同或企業(yè)重大、特殊合同。2. 監(jiān)督、指導(dǎo)各部門(mén)起草及修訂合同文本。第 4 章 授權(quán)審批流程第 13 條 原則上，在業(yè)務(wù)談判、雙方達(dá)成一致意見(jiàn)后，各部門(mén)應(yīng)盡可能使用企業(yè)制定的格式合同或部 門(mén)合同文本。第 14 條 法律顧問(wèn)草擬的格式合同應(yīng)經(jīng)法務(wù)部經(jīng)理、總裁審核批準(zhǔn)后形成正式書(shū)面，變更程序亦同。第

4、 15 條 各部門(mén)草擬的合同文本應(yīng)經(jīng)法律顧問(wèn)審查、法務(wù)部經(jīng)理審核、總裁審批，然后形成正式書(shū)面， 變更程序亦同。第 16 條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對(duì)方擬定的一般性合同，須經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人初審、法律顧問(wèn)審查后正 式訂立合同，變更程序亦同。第 17 條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對(duì)方擬定的重大合同，須經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人初審、法律顧問(wèn)審查、法務(wù) 部經(jīng)理審核、總裁審批后方能訂立正式合同，變更程序亦同。二、合同會(huì)審制度第 1 章 總則第1 條 為防范和控制合同可能的風(fēng)險(xiǎn)， 加強(qiáng)對(duì)合同制定的監(jiān)督， 規(guī)范企業(yè)合同制定行為， 制定本制度。 第 2 條 本制度適用于企業(yè)各類(lèi)格式合同、部門(mén)合同文本的制定，以及對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合

5、同對(duì)方擬定 的合同的會(huì)審。第 3 條 本制度所稱(chēng)會(huì)審， 指合同在擬稿以后、 正式生效之前， 由合同關(guān)鍵條款涉及的其他專(zhuān)業(yè)部門(mén) （如 技術(shù)、財(cái)務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)）會(huì)同企業(yè)法務(wù)部對(duì)合同文本進(jìn)行審核。第 2 章 合同的會(huì)審內(nèi)容及要點(diǎn)第 4 條 合同擬定。 1法律顧問(wèn)會(huì)同各部門(mén)起草企業(yè)格式合同、各部門(mén)擬定本部門(mén)合同文本以及業(yè)務(wù)經(jīng)辦人與合同對(duì)方擬 定合同的，分別由法律顧問(wèn)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)合同在會(huì)審過(guò)程中的傳遞。2合同擬定者須按企業(yè)規(guī)定在“合同會(huì)審單”上填寫(xiě)合同會(huì)審部門(mén)及人員名稱(chēng)。 3合同擬定者負(fù)責(zé)合同連同“合同會(huì)審單”在整個(gè)會(huì)審過(guò)程的傳遞，直到合同蓋上合同專(zhuān)用章后結(jié)束。 第 5 條 合同會(huì)

6、審主體及內(nèi)容。1法務(wù)部主要負(fù)責(zé)對(duì)合同對(duì)方當(dāng)事人身份和資格的審查及合同爭(zhēng)議解決方式的審核。 2技術(shù)部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)合同標(biāo)的物是否符合國(guó)家各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)（產(chǎn)品質(zhì)量、衛(wèi)生防疫等）、企業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行審查。3財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)合同對(duì)方資信情況、價(jià)款支付等的審查。 4法務(wù)部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)違約責(zé)任條款的審查，包括違約金的賠償及經(jīng)濟(jì)損失的計(jì)算等。 第 6 條 合同會(huì)審要點(diǎn)。1合法性。包括合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法；合同訂立程序是否符合規(guī)定，會(huì)審意見(jiàn)是否齊備； 資金的來(lái)源、使用及結(jié)算方式是否合法，資產(chǎn)動(dòng)用的審批手續(xù)是否齊備等。2經(jīng)濟(jì)性。主要指合同內(nèi)容是否符合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。 3可行性。包括簽約方是否具有資信及履約能力，

7、是否具備簽約資格；擔(dān)保方式是否可靠；擔(dān)保資產(chǎn) 權(quán)屬是否明確等。4嚴(yán)密性。包括合同條款及有關(guān)附件是否完整齊備；文字表述是否準(zhǔn)確；附加條件是否適當(dāng)合法；合 同約定的權(quán)利義務(wù)是否明確；數(shù)量、價(jià)款、金額等標(biāo)示是否準(zhǔn)確。第 3 章 合同會(huì)審管理規(guī)定第 7 條 參與合同會(huì)審的部門(mén)應(yīng)根據(jù)會(huì)審職責(zé)安排人員按時(shí)參加會(huì)審工作。第 8 條 會(huì)審人員應(yīng)對(duì)合同中相關(guān)內(nèi)容認(rèn)真仔細(xì)審查， 發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)之處， 應(yīng)及時(shí)與合同擬定部門(mén)進(jìn)行溝通。 第 9 條 會(huì)審中發(fā)現(xiàn)合同中確有不妥之處的，應(yīng)責(zé)成合同擬定部門(mén)修改或重?cái)M，直至確認(rèn)無(wú)誤。三、合同違約及糾紛處理制度第 1 章 總則第 1 條 為監(jiān)督合同的有效履行，及早發(fā)現(xiàn)違約情況，避免或減

8、少因違約或糾紛給企業(yè)帶來(lái)的損失，保 障本企業(yè)合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)合同法及企業(yè)相關(guān)規(guī)定，制定本制度。第 2 條 本制度適用于企業(yè)所有合同違約及糾紛情況的處理。第 2 章 合同違約處理第 3 條 合同簽訂后進(jìn)入執(zhí)行階段，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)隨時(shí)跟蹤合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)合同對(duì)方可能發(fā)生 違約、不能履約或延遲履約等行為的，或企業(yè)自身可能無(wú)法履行或延遲履行合同的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)處理。第 4 條 針對(duì)合同對(duì)方違約的情形，可采取以下措施處理。 1要求合同對(duì)方繼續(xù)履行合同。 繼續(xù)履行合同是違約對(duì)方必須承擔(dān)的法律義務(wù)，也是本企業(yè)享有的法定權(quán)利。不論違約對(duì)方是否情愿， 只要存在繼續(xù)履行的可能性，本企業(yè)就有權(quán)要求

9、違約對(duì)方繼續(xù)履行原合同約定的義務(wù)。2要求合同對(duì)方支付違約金。 合同對(duì)方違約的，本企業(yè)可按照合同約定要求違約對(duì)方支付違約金。3要求定金擔(dān)保。 合同對(duì)方違約，本企業(yè)可按照合同約定及中華人民共和國(guó)擔(dān)保法向?qū)Ψ绞杖《ń鹱鳛閭鶛?quán)的擔(dān)保。違約對(duì)方履行債務(wù)后，可將定金抵作價(jià)款或者收回，違約對(duì)方不履行約定債務(wù)的，無(wú)權(quán)要求返還定金。 4要求賠償損失。合同對(duì)方因不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定， 給本企業(yè)造成損失的， 本企業(yè)有權(quán)提出索賠， 具體賠償金額可由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)會(huì)同法律顧問(wèn)與合同對(duì)方協(xié)商確定。第 5 條 企業(yè)自身違約的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)或人員應(yīng)與合同對(duì)方協(xié)商解決辦法，將解決辦法以書(shū)面形式上 報(bào)總裁，經(jīng)批

10、準(zhǔn)后承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任、履行有關(guān)義務(wù)。第3章合同糾紛處理第6條 合同履行過(guò)程中發(fā)生糾紛的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與合同對(duì)方協(xié)商談判，并及時(shí)報(bào)告 主管領(lǐng)導(dǎo)。第7條 經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的，雙方簽訂書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議，由雙方法定代表人或其授權(quán)人簽章并加 蓋單位印章后生效。第8條合同糾紛經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的，應(yīng)依合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。第9條企業(yè)法律顧問(wèn)會(huì)同相關(guān)部門(mén)研究仲裁或訴訟方案，報(bào)總裁批準(zhǔn)后實(shí)施。第10條 糾紛處理過(guò)程中，企業(yè)任何部門(mén)或個(gè)人未經(jīng)授權(quán)，不得向合同對(duì)方做岀實(shí)質(zhì)性答復(fù)或承諾。1、合同簽訂流程圖2、合同的解除與變更流程圖合同對(duì)方3、經(jīng)濟(jì)合同稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范指引適合對(duì)象：對(duì)外簽訂合同、審核合同

11、、批準(zhǔn)合同的崗位第一步：審核合同的價(jià)格條款(1) 合同的價(jià)格是否包含稅金，合同價(jià)格不包含稅金必須清晰說(shuō)明(2) 合同收付款除合同訂明價(jià)款以外，是否包括其他款項(xiàng)，如包括其他款項(xiàng)應(yīng)送財(cái)務(wù) 部門(mén)審核第二步：審核合同的結(jié)算時(shí)間條款(1) 合同是否明確了收付款的方式(2) 賒銷(xiāo)合同是否有明確的賒銷(xiāo)時(shí)間段或者賒銷(xiāo)的天數(shù)(3) 分期收款的合同是否有明確的付款期和每次付款金額或者百分比(4) 按進(jìn)度付款的合同是否明確了確定進(jìn)度的方法(5) 如果以上內(nèi)容不明確，該合同需送財(cái)務(wù)部門(mén)審核第三步：審核合同的發(fā)票條款(甲方合同適用)(1) 合同是否明確了對(duì)方有按稅務(wù)規(guī)定提供發(fā)票的義務(wù)(2) 合同是否明確了在取得對(duì)方提供的發(fā)票以后才能支付款項(xiàng)(預(yù)付合同除外)第四步：審核合同的稅務(wù)責(zé)任條款(1