結(jié)算管理流程

1、結(jié)算管理1.采購結(jié)算主管的崗位職責(zé)職責(zé)1協(xié)助采購經(jīng)理制定本部門的各種規(guī)章制度，并監(jiān)督、執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定職責(zé)3負(fù)責(zé)采購結(jié)算管理協(xié)調(diào)工作和采購結(jié)算的日常監(jiān)督工作職責(zé)4負(fù)責(zé)協(xié)助采購結(jié)算員解決工作中出現(xiàn)的問題職責(zé)5完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作職責(zé)2負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)往來分析與監(jiān)督2.采購結(jié)算專員的崗位職責(zé)職責(zé)1負(fù)責(zé)公司的采購結(jié)算工作，以及采購數(shù)據(jù)的收集、分析和統(tǒng)計(jì)職責(zé)3負(fù)責(zé)與財(cái)務(wù)部溝通，完成采購貨款的支付工作職責(zé)4完成領(lǐng)導(dǎo)分派的其他工作職責(zé)2負(fù)責(zé)與供應(yīng)商、財(cái)務(wù)部對(duì)賬及貨款結(jié)算、返點(diǎn)結(jié)算工作3.預(yù)付款申請(qǐng)表時(shí)間： 申請(qǐng)部門申請(qǐng)人付款類別訂金（尚未開發(fā)票）分批交貨暫支款付款金額說 明審核： 財(cái)務(wù)部： 總經(jīng)理： 4.付款申

2、請(qǐng)表申請(qǐng)表編號(hào)： 申 請(qǐng) 時(shí) 間： 企 業(yè) 名 稱： 地址： 電話： 收款單位名稱： 地址： 電話： 序號(hào)材料編碼名稱型號(hào)描述合同編號(hào)合同數(shù)量單位單價(jià)入庫數(shù)量金額備注合計(jì)總金額（大寫） 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分特別說明后付單據(jù)其他說明付款申請(qǐng)人采購經(jīng)理審核總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部審批5.現(xiàn)金采購申請(qǐng)表單位： 時(shí)間： 采購物品： 支票號(hào)碼： 聯(lián)系電話： 支 匯 匯 現(xiàn)票 款 票 金用途金額供貨單位全稱開戶銀行賬號(hào)申請(qǐng)人財(cái)務(wù)部門意見總經(jīng)理意見6.委托付款申請(qǐng)表項(xiàng)目名稱單位領(lǐng)導(dǎo)簽名：立項(xiàng)申請(qǐng)表編號(hào)申請(qǐng)單位（蓋章）采購編號(hào)年 月 日項(xiàng)目合同總金額￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分付

3、款期數(shù)共（ ）期 本次為第（ ）期委托付款金額￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分收款單位開戶銀行銀行賬號(hào)退回采購單位剩余金額￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分收款單位開戶銀行銀行賬號(hào)本次申請(qǐng)支付金額合計(jì)￥ 元，人民幣： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分采購經(jīng)理審批意見簽名： 時(shí)間：財(cái)務(wù)經(jīng)理審批意見簽名： 時(shí)間：總經(jīng)理審批意見簽名： 時(shí)間：7.貨款結(jié)算表供應(yīng)商： 合同號(hào)： 時(shí)間：收貨單號(hào)： 驗(yàn)收單號(hào)：品種規(guī)格結(jié)算規(guī)格換算率（每片）計(jì)算單位數(shù)量（片）面積含稅單價(jià)不含稅單價(jià)稅率（%）金額稅額價(jià)稅合計(jì)合 計(jì)預(yù)付金額實(shí)付金額（大寫）備注經(jīng)辦人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：四聯(lián)：存

4、根聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)客戶聯(lián)供應(yīng)聯(lián)8.付款（內(nèi)部）結(jié)算單時(shí)間：時(shí)間 年 月 日至 年 月 日收入應(yīng) 收 款 項(xiàng)實(shí) 收 款 項(xiàng)1 無1 無22合 計(jì)合 計(jì)支出應(yīng) 付 款 項(xiàng)實(shí) 付 款 項(xiàng)112233合 計(jì)合 計(jì)元結(jié)余應(yīng) 余實(shí) 余元往來應(yīng) 收 款 項(xiàng)應(yīng) 付 款 項(xiàng)11 無2233合 計(jì)合 計(jì)確認(rèn)簽字：9.支出證明表單位： 年 月 日支出事由金額 （大寫） ￥： （小寫）單據(jù)報(bào)銷種類財(cái)務(wù)總監(jiān)： 會(huì)計(jì)部經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 經(jīng)手人： 10.結(jié)算清款表清款金額 （大寫） ￥： （小寫）清款原因會(huì)計(jì)部經(jīng)理總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總監(jiān)： 清款人： 11.付款匯總表工程項(xiàng)目名稱： 時(shí)間： 單位：元序號(hào)供貨單位、姓名材料名稱規(guī)格、型號(hào)

5、單位數(shù)量單 價(jià)結(jié)算金額退貨數(shù)量退貨金額質(zhì)量罰款已付款欠款備 注1234567891011121314151617181920材料款總計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理： 材料科長： 材料員： 會(huì)計(jì)：12.采購結(jié)算管理流程圖是開始采購部相關(guān)部門供應(yīng)商總經(jīng)理結(jié)束否相符備貨按時(shí)交貨驗(yàn)收入庫配合配合審核審核確認(rèn)審核結(jié)算付款不相符采購訂單收集驗(yàn)收單采購訂單核對(duì)催收與協(xié)調(diào)訂單狀態(tài)確認(rèn)各單據(jù)匯總填寫應(yīng)付賬款單財(cái)務(wù)部13.采購結(jié)算管理流程說明表任務(wù)概要采購結(jié)算管理節(jié)點(diǎn)控制相關(guān)說明采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際需要發(fā)出采購訂單，明確說明采購貨品的型號(hào)、種類、技術(shù)指標(biāo)、價(jià)格、數(shù)量等供應(yīng)商進(jìn)行備貨，并按訂單要求按期交貨，企業(yè)相關(guān)部門根據(jù)采購訂單

6、要求驗(yàn)貨、入庫，認(rèn)真填寫驗(yàn)收單等相關(guān)單據(jù)采購人員將貨品驗(yàn)收單與采購訂單進(jìn)行核對(duì)，若兩者相符，則進(jìn)行單據(jù)匯總，將各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理若存在驗(yàn)收單不齊全或與采購訂單不符，則采購人員應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門人員溝通協(xié)調(diào)和催收，相關(guān)部門人員應(yīng)給予配合若相關(guān)部門對(duì)采購人員提出的問題存在爭(zhēng)議，則采購人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商確認(rèn)訂單狀態(tài)，了解產(chǎn)生問題的原因，然后進(jìn)行單據(jù)匯總采購部采購人員根據(jù)匯總的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)付賬款單，列明應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)采購部與供應(yīng)商均確認(rèn)通過的應(yīng)付賬款單，由采購部交與財(cái)務(wù)部，會(huì)計(jì)人員根據(jù)采購訂單、采購合同、驗(yàn)收單等進(jìn)行審核，查驗(yàn)各類單據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)定、數(shù)據(jù)是否相符等。經(jīng)財(cái)務(wù)部審核沒有問題，則根據(jù)企業(yè)的審

7、批制度進(jìn)行審批，并由財(cái)務(wù)部安排付款14.付款申請(qǐng)審批流程圖是權(quán)限外是權(quán)限內(nèi)否開始采購經(jīng)理采購部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理結(jié)束是審核審核審批采購訂單、合同匯總填寫付款申請(qǐng)單并審核填寫應(yīng)付賬款表分管副總經(jīng)理審批安排付款付款通知通知供應(yīng)商結(jié)款15.付款申請(qǐng)審批流程說明表任務(wù)概要付款申請(qǐng)審批管理節(jié)點(diǎn)控制相關(guān)說明采購人員根據(jù)采購合同的付款約定，收集采購訂單、入庫驗(yàn)收單等相關(guān)單據(jù)及記錄，核對(duì)合同的執(zhí)行情況，匯總應(yīng)付貨款款項(xiàng)采購人員填寫付款申請(qǐng)單、應(yīng)付賬款表，并進(jìn)行審核，保證數(shù)字準(zhǔn)確無誤主管副總經(jīng)理接到財(cái)務(wù)部審核過的應(yīng)付賬款表及付款申請(qǐng)后簽署意見，在權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行付款審批；若是大額采購項(xiàng)目付款，則由主管副總經(jīng)理簽署意見后

8、上報(bào)總經(jīng)理審批，若總經(jīng)理存在異議則將付款申請(qǐng)單等票據(jù)轉(zhuǎn)回主管副總經(jīng)理處理財(cái)務(wù)部接到主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過的付款申請(qǐng)單等文件后，根據(jù)公司的相關(guān)財(cái)務(wù)制度，安排付款事宜財(cái)務(wù)部將付款通知書發(fā)至采購部相關(guān)人員，采購人員通知供應(yīng)商取款結(jié)賬或自行查收款項(xiàng)是否到賬16.現(xiàn)金采購管理流程圖采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商總經(jīng)理結(jié)束審核審核審核支付借款議價(jià)收款、付貨開出發(fā)票審核審核記賬存檔開始組織采購工作采購項(xiàng)目確定與預(yù)算申請(qǐng)借款現(xiàn)場(chǎng)采購支付貨款采購計(jì)劃制訂成交報(bào)銷審批審批審批財(cái)務(wù)部選貨、議價(jià)17.現(xiàn)金采購管理流程說明表任務(wù)概要現(xiàn)金采購管理節(jié)點(diǎn)控制相關(guān)說明采購部根據(jù)企業(yè)各部門需求制訂采購計(jì)劃，報(bào)采購經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批采購部根據(jù)

9、企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營的需要及庫存情況，確定單項(xiàng)采購項(xiàng)目；根據(jù)采購項(xiàng)目的當(dāng)期市場(chǎng)狀況、價(jià)位等，采購部確定此項(xiàng)采購項(xiàng)目所需費(fèi)用，編制采購預(yù)算（1）采購人員根據(jù)采購項(xiàng)目預(yù)算，填寫借款單，連同相關(guān)預(yù)算清單、說明報(bào)采購經(jīng)理審核（2）采購經(jīng)理審核簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)年度采購計(jì)劃與預(yù)算情況進(jìn)行審核，簽署意見后報(bào)總經(jīng)理審批總經(jīng)理對(duì)采購項(xiàng)目及借款進(jìn)行審批，通過后，財(cái)務(wù)部按照相應(yīng)程序支付借款采購人員進(jìn)行采購活動(dòng)，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際要求，對(duì)所要購買的貨品進(jìn)行比較、選擇，同時(shí)與供應(yīng)方銷售人員議價(jià)交易達(dá)成后，供貨商進(jìn)行備貨，采購部與之結(jié)算貨款并索取發(fā)票采購人員整理各項(xiàng)單據(jù)，詳細(xì)列明各項(xiàng)費(fèi)用情況，填寫報(bào)銷單，交與采購經(jīng)理

10、、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批，報(bào)銷采購費(fèi)用財(cái)務(wù)部做好會(huì)計(jì)記錄，登記各類賬目，相應(yīng)單據(jù)存檔備查18.采購預(yù)付款管理流程圖開始采購經(jīng)理采購部供應(yīng)商財(cái)務(wù)部結(jié)束協(xié)商簽訂采購合同審核審批審核審批付款審核收款備貨，出具發(fā)票交貨通知協(xié)商，確定預(yù)付款采購形式簽訂采購合同采購訂單預(yù)付款項(xiàng)申請(qǐng)安排接貨驗(yàn)收入庫，安排支付余款審核審批付款審核會(huì)計(jì)記錄確認(rèn)收款總經(jīng)理發(fā)票通知19.采購預(yù)付款管理流程說明表任務(wù)概要采購預(yù)付款管理節(jié)點(diǎn)控制相關(guān)說明采購部與選定的供應(yīng)商就采購方式、付款方式、采購項(xiàng)目、貨品價(jià)格等進(jìn)行協(xié)商、談判，雙方達(dá)成一致意見后，確定采購的付款方式為預(yù)付款采購經(jīng)采購經(jīng)理及總經(jīng)理審批后雙方簽訂采購合同合同簽訂后，采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的實(shí)際需求發(fā)出采購訂單，詳細(xì)說明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)指標(biāo)要求、價(jià)格、交貨日期等內(nèi)容采購部相關(guān)人員根據(jù)采購訂單預(yù)算情況，計(jì)算預(yù)付款數(shù)額，填寫預(yù)付款申請(qǐng)書報(bào)采購經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批預(yù)付款申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，財(cái)務(wù)部按照相應(yīng)程序?qū)⒇浛?/p>