國企公司擔保管理辦法

1、XXXX雙資有限責任公司擔保管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范XXXX）投資有限責任公司（以下簡稱“總公司”） 與和所屬各全資及控股子公司（以下簡稱“子公司”）的擔保行為， 防范擔保風險，依據(jù)中華人民共和國擔保法、中華人民共和國 公司法、財政部內(nèi)部會計控制規(guī)范一擔保（試行）、 XXXXX 投資有限責任公司章程，結(jié)合公司實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的擔保是指在借貸、買賣、貨物運輸、加工 承攬等經(jīng)濟活動中，為確保主合同的履行，保障債權(quán)人利益，經(jīng)債務(wù) 人中請，公司以設(shè)定擔保的方式保障其債權(quán)實現(xiàn)的行為。第三條公司實行擔保業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理?？偣痉ǘù砣藢?擔保管理工作負總責，資產(chǎn)管理部負責總公

2、司的具體擔保管理工作； 各子公司總經(jīng)理對本單位的擔保業(yè)務(wù)內(nèi)部管理工作負責，各子公司財 務(wù)部門負責本單位擔保事項的具體管理工作。第四條 本辦法所指擔保行為分為內(nèi)部擔保和外部擔保。內(nèi)部擔 保包括：總公司母子企業(yè)間的擔保；子企業(yè)間的互保；企業(yè)自身貸款 擔保。外部擔保是指對總公司及子公司以外單位的擔保，外部擔保原 則上只對符合總公司審批條件的企業(yè)進行擔保。公司內(nèi)部擔保，可采 取保證、抵押、質(zhì)押形式?？偣炯白庸緦ν獠繂挝坏膿?，只能 采取保證形式，弁以一般保證擔保為主，經(jīng)總公司批準方可采取其他 擔保方式。第五條 公司的擔保遵循以下原則：（一）其:真實的借黃，買賣等經(jīng)演活動的原則口（二）平等、自愿、公

3、平、誠若、互利的原則.（三）依法也保、現(xiàn)范運存油原則,（四）擔保限制原則1、不得對個人及寧東管委會規(guī)定不得提供擔保的單位提供擔保；2、不得為高風險投資項目及不符合國家產(chǎn)業(yè)政策項目提供擔保；3、不得對有下列非正常經(jīng)營情況的外部企業(yè)提供擔保：最近三個會計年度連續(xù)虧損或上一年度出現(xiàn)重大虧損且扭虧無望的；存在拖欠銀行貸款本息不良記錄的；涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件尚未辦結(jié)的；已裁定破產(chǎn)或進入破產(chǎn)程序的；企業(yè)審計后凈資產(chǎn)小于注冊資本 50減上的；區(qū)國資委認定的其他情況的；4、總公司及子公司的分支機構(gòu)和職能部門一律不得提供擔保；5、總公司及子公司的對外累計擔?？傤~不得超過總公司的凈資產(chǎn)；對擔保申請人提供的單

4、筆擔保金額不得超過其凈資產(chǎn)的10%對同一個擔保申請人提供的累計擔?？傤~不得超過其凈資產(chǎn)的30%6、總公司及子公司對相對控股企業(yè)提供擔保的，擔?？傤~以對相對控股企業(yè)享有的凈資產(chǎn)為限；對參股企業(yè)提供擔保的，擔?？傤~以 對參股企業(yè)的出資額為限。第六條 本辦法適用于總公司、下屬全資及控股子公司及以及公司為第三方提供的擔保，參股子公司可參照執(zhí)行（以下簡稱“各單位”）。第二章?lián)７绞胶蛯徟谄邨l 擔保的方式主要包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。第八條擔保審批（一）各單位的每筆擔保由債務(wù)人提出申請，經(jīng)各單位審查后，報 請各單位總經(jīng)理辦公會、董事會或股東會審批。（二）總公司的所有對外擔保行為由寧東管委會審核批

5、準；總公司所屬各子公司對內(nèi)擔保、各子公司自身貸款抵押、質(zhì)押擔保及對外單 位的擔保由總公司統(tǒng)一審核批準，弁由總公司報寧東管委會備案。第三章?lián)＾k理程序第1頁共7頁第十條 總公司及子公司可為包括但不限于下列借款行為提供擔保：（一）固定資產(chǎn)投資借款（二）流動資金借款第十一條各單位每年年初制定資金預算，根據(jù)資金缺口情況，提出借款計劃。如需總公司提供擔保，向總公司職能部門報送擔保項目的相關(guān)資料及需總公司擔保的額度。第十二條總公司對所投資企業(yè)報送的擔保資料審核后，提出議案，報總經(jīng)理辦公會審批。第十三條總公司及各單位借款業(yè)務(wù)實際發(fā)生時，由借款人向總公司提出擔保申請。申請擔保須提供以下有關(guān)文件資料，并保證其真

6、實性：（一）擔保申請書（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件（三）企業(yè)法定代表人的身份證明（4） 具有證券、期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審計的企業(yè)近3 年的財務(wù)報告（五）擔保項目的可行性研究報告（六）政府有權(quán)部門出具的項目審批文件（七）企業(yè)董事會或股東會通過的項目投資決議（八）企業(yè)董事會或股東會授權(quán)其借款的決議（九）擬借款銀行名稱、金額、用途、利率、期限及還款計劃和還款資金來源等情況。（十） 企業(yè)各股東方同意按股權(quán)比例承擔擔保的合資合同、章程或董事會決議。（十一）總公司認為必要的其他文件。第十四條 總公司接到所投資企業(yè)申請擔保的有關(guān)資料后，應(yīng)及時組織人員進行調(diào)查，并審查資料的真實性 合法性口第十五條 總公司重

7、點審查擔保申請人的財務(wù)狀況和償債能力， 對擔保項目進行風險評估，弁提出風險控制的防范措施。第十六條 擔保申請經(jīng)總公司批準后，根據(jù)具體情況，由總公司 或子公司與債權(quán)人簽署擔保合同。第十七條被擔保企業(yè)各股東方均按應(yīng)承擔的擔保額度簽訂擔保 合同后，被擔保企業(yè)方可與債權(quán)人簽署借款合同。第十八條子公司如使用本企業(yè)的資產(chǎn)、電費收費權(quán)等各種權(quán)益 進行抵押、質(zhì)押、留置和定金擔保，須向總公司提出申請，須提供以 下有關(guān)文件資料，弁保證其真實性：（一）企業(yè)章程、營業(yè)執(zhí)照復印件（二）企業(yè)法定代表人的身份證明（三）具有證券、期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審計的企業(yè)近3年的財務(wù)報告（四）擔保項目的可行性研究報告和經(jīng)濟評價報告

8、等（五）政府有權(quán)部門出具的項目審批文件（六）企業(yè)董事會或股東會通過的項目投資決議（七）企業(yè)董事會或股東會授權(quán)其借款的決議（八）擬借款銀行名稱、金額、用途、利率、期限及還款計劃和還款資金來源等情況（九）定金額度，抵押、質(zhì)押、留置資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀 況、所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)屬證明、公證等有關(guān)文件；具有資格的資產(chǎn)評 估部門對抵押、質(zhì)押、留置資產(chǎn)做出的評估作價報告等材料（十）公司認為必要的其他文件第十九條 總公司書面批準后，子公司方可與債權(quán)人簽署抵押、 質(zhì)押、留置和定金擔保合同。第二十條 未經(jīng)總公司批準，自行借款的子公司，總公司不為其 提供擔保，也不允許借款企業(yè)使用本企業(yè)的資產(chǎn)、電費收費權(quán)等各種

9、權(quán)益與債權(quán)人簽訂抵押、質(zhì)押、留置和定金擔保合同。第二十一條 子公司對外提供擔保，須向總公司提供以下有關(guān)文 件資料，弁保證其真實性：（一）擔保申請書（二）被擔保企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件（三）被擔保企業(yè)法定代表人的身份證明（四）具有證券、期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審計的被擔保企業(yè) 近3年的財務(wù)報告（五）擔保項目的可行性研究報告和經(jīng)濟評價報告等（六）政府有權(quán)部門出具的項目審批文件（七）被擔保企業(yè)董事會或股東會通過的項目投資決議（八）被擔保企業(yè)董事會或股東會授權(quán)其借款的決議（九）擬借款銀行名稱、金額、用途、利率、期限及還款計劃和還 款資金來源等情況（十）被擔保企業(yè)各股東方同意按股權(quán)比例承擔擔保的合資合同、

10、章程、董事會決議（十一）總公司認為必要的其他文件第二十二條總公司批準子公司對外提供擔保后，子公司報本企 業(yè)董事會或股東大會審批。子公司董事會或股東大會批準擔保后，再 根據(jù)擔保額度占公司凈資產(chǎn)比例報公司總經(jīng)理辦公會議、董事會、股 東會按相應(yīng)權(quán)限審批。第四章?lián)９芾淼诙龡l為降低擔保風險，對總公司及子公司擔保實施如下 管理:第5頁共7頁（一） 總公司及子公司建立擔保業(yè)務(wù)臺賬，定期對擔保業(yè)務(wù)進行分類整理歸檔和統(tǒng)計分析。（二）總公司對被擔保企業(yè)或簽訂抵押、質(zhì)押、留置和定金擔保合同的子公司借款資金使用情況、財務(wù)狀況、債務(wù)主合同執(zhí)行情況及被擔保企業(yè)其他股東方提供擔保情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。（三

11、） 被擔保企業(yè)應(yīng)將借款合同復印件提交擔保方備案；子公司經(jīng)總公司批準簽訂對外擔保合同的，應(yīng)將有關(guān)被擔保人、擔保項目、擔保金額、擔保期限等情況向總公司及時備案。（四）擔保合同的變更、修改、展期，應(yīng)按原審批程序?qū)徟⒅匦罗k理。（5） 子公司因?qū)ν鈸Ｊ马棾袚卮筮B帶履約責任或發(fā)生民事訴訟的，應(yīng)及時向總公司報告。報告中應(yīng)說明承擔重大連帶履約責任或發(fā)生民事訴訟的原因、擔保方責任及其解決措施。第二十四條為加強擔保合同管理，被擔保企業(yè)須履行以下義務(wù)：（一）債務(wù)主合同的修改、變更須經(jīng)擔保人同意，并重新簽訂擔保合同。（二）被擔保企業(yè)在主債務(wù)合同執(zhí)行完畢后10 日內(nèi)，應(yīng)及時通知擔保人。（3） 被擔保企業(yè)在不能按主

12、債務(wù)合同履行義務(wù)時，一年以內(nèi)的短期擔保，應(yīng)提前15 天函告擔保人；一年以上的中、長期擔保，應(yīng)提前30 天函告擔保人。（4） 被擔保企業(yè)若發(fā)生影響履約能力的重大事項時，應(yīng)及時函告擔保人。（五）被擔保企業(yè)應(yīng)按擔保人要求，定期提供財務(wù)報告，擔保人在認為必要時有權(quán)對被擔保企業(yè)的資產(chǎn)情況隨時進行監(jiān)督。第二十五條當擔保人承擔一般責任或連帶責任，代被擔保企業(yè)履行其債務(wù)后，即取得對被擔保企業(yè)債務(wù)（包括借款本金、罰息、費用及墊付資金、滯納金等）的追索權(quán)，被擔保企業(yè)必須在規(guī)定的時間 內(nèi)歸還擔保人墊付的借款本息和有關(guān)費用,第二十六條總公司及子公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定, 履行對外擔保的信息披露義務(wù)。第五章監(jiān)督與考核第二十七條子公司擔保事項應(yīng)嚴格按照本辦法執(zhí)行。凡違反本 辦法，發(fā)生下列情況，子公司自行承擔一切法律責任；同時，總公司 將視其情節(jié)輕重及造成經(jīng)濟損失的大小追究子公司相關(guān)責任人的行 政、經(jīng)濟責任，觸犯刑律的依