(銀監(jiān)會)信托公司管理辦法

1、信托公司治理方法第一章總 那么第一條為增強對信托公司的監(jiān)督治理,標準信托公司的經(jīng)營行為,促進信托業(yè)的健康開展,根據(jù)?中華人民共和國信托法?、?中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督治理法?等法律法規(guī),制定本方法.第二條本方法所稱信托公司,是指依照?中華人民共和國公司法?和本方法設立的主要經(jīng)營信托業(yè)務的金融機構(gòu).本方法所稱信托業(yè)務,是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的,以受托人身份承諾信托和處 理信托事務的經(jīng)營行為.第三條信托財產(chǎn)不屬于信托公司的固有財產(chǎn),也不屬于信托公司對受益人的負債.信托公司終止時,信托財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn).第四條信托公司從事信托活動,應當遵守法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件的約定,不得損害國家利益

2、、社會公共利益和受益人的合法權益.第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會對信托公司及其業(yè)務活動實施監(jiān)督管理.第二章機構(gòu)的設立、變更與終止第六條設立信托公司,應當采取有限責任公司或者股份的形式.第七條設立信托公司,應當經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準,并領取金融許可證.未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準,任何單位和個人不得經(jīng)營信托業(yè)務,任何經(jīng)營單位不得在其名稱中使用“信托公司字樣.法律法規(guī)另有規(guī)定的除外.第八條設立信托公司,應當具備以下條件：一有符合?中華人民共和國公司法?和中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會規(guī)定的公司章程；二有具備中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會規(guī)定的入股資格的股東；三具有本方法規(guī)定的最低限額的注冊資本；四

3、有具備中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會規(guī)定任職資格的董事、高級治理人員和與其業(yè)務相適應的信托從業(yè)人員；五具有健全的組織機構(gòu)、信托業(yè)務操作規(guī)程和風險限制制度；六有符合要求的營業(yè)場所、平安防范舉措和與業(yè)務有關的其他設施；七中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會規(guī)定的其他條件.第九條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原那么對信托公司的設立申請進行審查,作出批準或者不予批準的決定；不予批準的,應說明理由.第十條信托公司注冊資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣,注冊資本為實繳貨幣資本.申請經(jīng)營企業(yè)年金基金、證券承銷、資產(chǎn)證券化等業(yè)務,應當符合相關法律法規(guī)規(guī)定的最低注冊資本要求.中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會

4、根據(jù)信托公司行業(yè)開展的需要,可以調(diào)整信托公司注冊資本最低 限額.第十一條未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準,信托公司不得設立或變相設立分支機構(gòu).第十二條信托公司有以下情形之一的,應當經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會 一變更名稱；二變更注冊資本；三變更公司住所；四改變組織形式；五調(diào)整業(yè)務范圍；六更換董事或高級治理人員；七變更股東或者調(diào)整股權結(jié)構(gòu),但持有上市公司流通股份未到達公司總股份5%勺除外；八修改公司章程；九合并或者分立；十中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會規(guī)定的其他情形.第十三條信托公司出現(xiàn)分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由,中請解散的,經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準后解散,并依法組織清算組進行清算.第十

5、四條信托公司不能清償?shù)狡趥鶆?且資產(chǎn)缺乏以清償債務或明顯缺乏清償水平的,經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會同意,可向人民法院提出破產(chǎn)申請. 中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會可以向人民法院直接提出對該信托公司進行重整或破產(chǎn)清算的中 請.第十五條信托公司終止時,其治理信托事務的責任同時終止.清算組應當妥善保管信托財產(chǎn),作出處理信托事務的報告并向新受托人辦理信托財產(chǎn)的移交.信托文 件另有約定的,從其約定.第三章經(jīng)營范圍第十六條信托公司可以申請經(jīng)營以下局部或者全部本外幣業(yè)務：一資金信托；二動產(chǎn)信托；三不動產(chǎn)信托；四有價證券信托；五其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權信托；六作為投資基金或者基金治理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務；七經(jīng)營企業(yè)

6、資產(chǎn)的重組、購并及工程融資、公司理財、財務參謀等業(yè)務；八受托經(jīng)營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務；九辦理居問、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務；十代保管及保管箱業(yè)務；十一法律法規(guī)規(guī)定或中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準的其他業(yè)務.第十七條信托公司可以根據(jù)?中華人民共和國信托法?等法律法規(guī)的有關規(guī)定開展公益信托活動.第十八條信托公司可以根據(jù)市場需要,根據(jù)信托目的、信托財產(chǎn)的種類或者對信托財產(chǎn)治理方式的不同設置信托業(yè)務品種.第十九條信托公司治理運用或處分信托財產(chǎn)時,可以依照信托文件的約定,采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款等方式進行.中國銀行業(yè)監(jiān)督治理 委員會另有規(guī)定的,從其規(guī)定.信托公司不得以賣出回購

7、方式治理運用信托財產(chǎn).第二十條信托公司固有業(yè)務項下可以開展存放同業(yè)、拆放同業(yè)、貸款、租賃、投資等業(yè)務.投資業(yè)務限定為金融類公司股權投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投 資.信托公司不得以固有財產(chǎn)進行實業(yè)投資,但中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會另有規(guī)定的除 外.第二十一條信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務以外的其他負債業(yè)務,且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的 20%中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會另有規(guī)定的除外.第二十二條信托公司可以開展對外擔保業(yè)務,但對外擔保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%第二十三條信托公司經(jīng)營外匯信托業(yè)務,應當遵守國家外匯治理的有關規(guī)定,并接受外匯主管部門的檢查、監(jiān)督.第四章經(jīng)營規(guī)那么第二十四條信托公

8、司治理運用或者處分信托財產(chǎn),必須恪盡職守,履行老實、信用、謹慎、有效治理的義務,維護受益人的最大利益.第二十五條信托公司在處理信托事務時應當防止利益沖突,在無法防止時,應向委托人、受益人予以充分的信息披露,或拒絕從事該項業(yè)務.第二十六條信托公司應當親自處理信托事務.信托文件另有約定或有不得已事由時,可委托他人代為處理,但信托公司應盡足夠的監(jiān)督義務,并對他人處理信托事 務的行為承當責任.第二十七條信托公司對委托人、受益人以及所處理信托事務的情況和資料負有依法保密的義務,但法律法規(guī)另有規(guī)定或者信托文件另有約定的除外.第二十八條信托公司應當妥善保存處理信托事務的完整記錄,定期向委托人、受益人報告信托

9、財產(chǎn)及其治理運用、處分及收支的情況.委托人、受益人有權向信托公司了解對其信托財產(chǎn)的治理運用、處分及收支情況,并要求信托公司作出說明.第二十九條信托公司應當將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別治理、 分別記賬,并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別治理、分別記賬.第三十條信托公司應當依法建賬,對信托業(yè)務與非信托業(yè)務分別核算,并對每項信托業(yè)務單獨核算.第三十一條信托公司的信托業(yè)務部門應當獨立于公司的其他部門,其人員不得與公司其他部門的人員相互兼職,業(yè)務信息不得與公司的其他部門共享.第三十二條以信托合同形式設立信托時,信托合同應當載明以下事項：一信托目的；二委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；三受益人或者受益人范圍；四

10、信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況；五信托當事人的權利義務；六信托財產(chǎn)治理中風險的揭示和承當；七信托財產(chǎn)的治理方式和受托人的經(jīng)營權限；八信托利益的計算,向受益人交付信托利益的形式、方法；九信托公司報酬的計算及支付；十信托財產(chǎn)稅費的承當和其他費用的核算；十一信托期限和信托的終止；十二信托終止時信托財產(chǎn)的歸屬；十三信托事務的報告；十四信托當事人的違約責任及糾紛解決方式；十五新受托人的選任方式；十六信托當事人認為需要載明的其他事項.以信托合同以外的其他書面文件設立信托時,書面文件的載明事項根據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行.第三十三條信托公司開展固有業(yè)務,不得有以下行為： 精品 文檔一向關聯(lián)方融出資金或轉(zhuǎn)移財產(chǎn)；二為

11、關聯(lián)方提供擔保；三以股東持有的本公司股權作為質(zhì)押進行融資.信托公司的關聯(lián)方根據(jù)?中華人民共和國公司法?和企業(yè)會計準那么的有關標準界定.第三十四條信托公司開展信托業(yè)務,不得有以下行為：一利用受托人地位謀取不當利益；二將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途；三承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；四以信托財產(chǎn)提供擔保；五法律法規(guī)和中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會禁止的其他行為.第三十五條信托公司開展關聯(lián)交易,應以公平的市場價格進行,逐筆向中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會事前報告,并根據(jù)有關規(guī)定進行信息披露.第三十六條信托公司經(jīng)營信托業(yè)務,應依照信托文件約定以手續(xù)費或者傭金的方式收取報酬,中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會另有規(guī)定

12、的除外.信托公司收取報酬,應當向受益人公開,并向受益人說明收費的具體標準.第三十七條信托公司違反信托目的處分信托財產(chǎn),或者因違背治理責任、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的,在恢復信托財產(chǎn)的原狀或者予以賠償前,信托 公司不得請求給付報酬.第三十八條信托公司因處理信托事務而支出的費用、負擔的債務,以信托財產(chǎn)承當,但應在信托合同中列明或明確告知受益人. 信托公司以其固有財產(chǎn)先行支付的, 對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋嗬?因信托公司違背治理責任或者治理信托事務不當所負債務 及所受到的損害,以其固有財產(chǎn)承當.第三十九條信托公司違反信托目的處分信托財產(chǎn),或者治理運用、處分信托財產(chǎn)有重大過失的,委托人或受

13、益人有權依照信托文件的約定解任該信托公司,或者中 請人民法院解任該信托公司.第四十條受托人責任依法終止的,新受托人依照信托文件的約定選任；信托文件未規(guī)定的,由委托人選任；委托人不能選任的,由受益人選任；受益人為無民事行 為水平人或者限制民事行為水平人的,依法由其監(jiān)護人代行選任.新受托人未產(chǎn)生前,中國 銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會可以指定臨時受托人. 精品 文檔第四十一條信托公司經(jīng)營信托業(yè)務,有以下情形之一的,信托終止：一信托文件約定的終止事由發(fā)生；二信托的存續(xù)違反信托目的；三信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；四信托當事人協(xié)商同意；五信托期限屆滿；六信托被解除；七信托被撤銷；八全體受益人放棄信托受益權.第四

14、十二條信托終止的,信托公司應當依照信托文件的約定作出處理信托事務的清算報告.受益人或者信托財產(chǎn)的權利歸屬人對清算報告無異議的,信托公司就清 算報告所列事項解除責任,但信托公司有不當行為的除外.第五章監(jiān)督治理第四十三條信托公司應當建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級治理層等為主體的組織架構(gòu),明確各自的責任劃分,保證相互之間獨立運行、有效制衡,形 成科學高效的決策、鼓勵與約束機制.第四十四條信托公司應當根據(jù)責任別離的原那么設立相應的工作崗位,保證公司對風險能夠進行事前防范、事中限制、事后監(jiān)督和糾正,形成健全的內(nèi)部約束機制和 監(jiān)督機制.第四十五條信托公司應當按規(guī)定制訂本公司的信托業(yè)務及其他業(yè)務規(guī)那么

15、,建立、健全本公司的各項業(yè)務治理制度和內(nèi)部限制制度,并報中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員 會備案.第四十六條信托公司應當根據(jù)國家有關規(guī)定建立、健全本公司的財務會計制度,真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況.公司年度財務會計報表應當經(jīng)具有良 好資質(zhì)的中介機構(gòu)審計.第四十七條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會可以定期或者不定期對信托公司的經(jīng)營活動進行檢查；必要時,可以要求信托公司提供由具有良好資質(zhì)的中介機構(gòu)出具的相 關審計報告.信托公司應當根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會的要求提供有關業(yè)務、財務等報表和資料,并 如實介紹有關業(yè)務情況.第四十八條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會對信托公司實行凈資本治理.具體方法由中國銀行業(yè)監(jiān)督治

16、理委員會另行制定.第四十九條信托公司每年應當從稅后利潤中提取 5%乍為信托賠償準備金,但該賠償準備金累計總額到達公司注冊資本的20%寸,可不再提取.信托公司的賠償準備金應存放于經(jīng)營穩(wěn)健、具有一定實力的境內(nèi)商業(yè)銀行,或者用于購置國 債等低風險高流動性證券品種.第五十條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會對信托公司的董事、高級治理人員實行任職資格審查制度.未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會任職資格審查或者審查不合格的, 不得任職.信托公司對擬離任的董事、高級治理人員,應當進行離任審計,并將審計結(jié)果報中國銀行業(yè) 監(jiān)督治理委員會備案.信托公司的法定代表人變更時,在新的法定代表人經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督 治理委員會核準任職資格前

17、,原法定代表人不得離任.第五十一條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會對信托公司的信托從業(yè)人員實行信托業(yè)務資格治理制度.符合條件的,頒發(fā)信托從業(yè)人員資格證書；未取得信托從業(yè)人員資 格證書的,不得經(jīng)辦信托業(yè)務.第五十二條信托公司的董事、高級治理人員和信托從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)或中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會有關規(guī)定的,中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會有權取消其 任職資格或者從業(yè)資格.第五十三條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會根據(jù)履行責任的需要,可以與信托公司董事、高級治理人員進行監(jiān)督治理談話,要求信托公司董事、高級治理人員就信托公司 的業(yè)務活動和風險治理的重大事項作出說明.第五十四條信托公司違反審慎經(jīng)營規(guī)那么的,中國銀行業(yè)監(jiān)

18、督治理委員會責令限期改正；逾期未改正的,或者其行為嚴重危及信托公司的穩(wěn)健運行、 損害受益人合法權益的,中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會可以區(qū)別情形,依據(jù)?中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督治理法? 等法律法規(guī)的規(guī)定,采取暫停業(yè)務、限制股東權利等監(jiān)管舉措.第五十五條信托公司已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機,嚴重影響受益人合法權益的,中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會可以依法對該信托公司實行接管或者催促機構(gòu)重 組.第五十六條中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會在批準信托公司設立、變更、終止后,發(fā)現(xiàn)原申請材料有隱瞞、虛假的情形,可以責令補正或者撤銷批準.第五十七條信托公司可以參加中國信托業(yè)協(xié)會,實行行業(yè)自律.中國信托業(yè)協(xié)會開展活動,應當接受中國銀

19、行業(yè)監(jiān)督治理委員會的指導和監(jiān)督.第六章罰 那么第五十八條未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準,擅自設立信托公司的,由中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會依法予以取締；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責任；尚不構(gòu)成犯 罪的,由中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會沒收違法所得,違法所得五十萬元以上的,并處違法所 得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得缺乏五十萬元的,處五十萬元以上二百 萬元以下罰款.第五十九條未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準,信托公司擅自設立分支機構(gòu)或開展本方法第十九條、第二十條、第二十一條、第二十二條、第三十三條和第三十 四條禁止的業(yè)務的,由中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會責令改正,有違法所得的,沒收違法所得,違

20、法所得五十萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得 缺乏五十萬元的,處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的,責令停業(yè)整頓或者撤消其金融許可證；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責任.第六十條信托公司違反本方法其他規(guī)定的,中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會根據(jù)?中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督治理法? 等法律法規(guī)的規(guī)定,采取相應的處分舉措.第六十一條信托公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營治理不善等情形,不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的,由中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會依法予以撤銷.第六十二條對信托公司違規(guī)負有直接責任的董事、高級治理人員和其他直接責任人員,中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會可

21、以區(qū)別不同情形,根據(jù)?中華人民共和國銀行 業(yè)監(jiān)督治理法?等法律法規(guī)的規(guī)定,采取罰款、取消任職資格或從業(yè)資格等處分舉措. 精品 文檔第六十三條對中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會的處分決定不服的,可以依法提請行政復議或者向人民法院提起行政訴訟.第七章附 那么第六十四條信托公司處理信托事務不履行親自治理責任,即不承當投資治理人責任的,其注冊資本不得低于1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣.對該類信托公司的監(jiān)督治理參照本方法執(zhí)行.第六十五條本方法由中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會負責解釋.第六十六條本方法自2007年3月1日起施行,原?信托投資公司治理辦法?中國人民銀行令2002第5號不再適用. 中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員

22、會辦公廳二.七年一月二十四日印下午 13 : 00 17: 00口度.全體員工都必須自覺遵守工作時間,實行不定時工作制的員工不必打卡.3.1.2.2 打卡次數(shù)：一日兩次,即早上上班打卡一次,下午下班打卡一次.3.1.2.3 打卡時間：打卡時間為上班到崗時間和下班離崗時間；3.1.2.4 因公外出不能打卡：因公外出不能打卡應填寫?外勤登記表?,注明外出日期、事由、外勤起止時間.因公外出需事先申請,如因特殊情況不能事先申請,應在事畢到崗當日完成申請、審批手續(xù),否那么按曠工處理.因停電、卡鐘工卡故障未打卡的員工,上班前、下班后要及時到部門考勤員處填寫?未打卡補簽申請表?,由直接主管簽字證實當日的出勤

23、狀況,報部門經(jīng)理、人力資源部批準后,月底由部門考勤員據(jù)此上報考勤.上述情況考勤由各部門或分公司和工程文員協(xié)助人力資源部進行治理.3.1.2.5 手工考勤制度3.1.2.6 手工考勤制申請：由于工作性質(zhì),員工無法正常打卡如外圍人員、出差,可由各部門提出人員名單,經(jīng)主管副總批準后,報人力資源部審批備案.3.1.2.7 參與手工考勤的員工,需由其主管部門的部門考勤員文員或部門指定人員進行考勤治理,并于每月26日前向人力資源部遞交考勤報表.3.1.2.8 參與手工考勤的員工如有請假情況發(fā)生,應遵守相關請、休假制度,如實填報相關表單.3.1.2.9 外派員工在外派工作期間的考勤 ,需在外派公司打卡記錄 ；如遇中途出差,持出差證實,出差期間的考勤在出差地所在公司打卡記錄；3.2加班治理3.2.1 定義加班是指員工在節(jié)假日或公司規(guī)定的休息日仍照常工作的情況.A.現(xiàn)場治理人員和勞務人員的加班應嚴格限制,各部門應按月工時標準,合理安排工作班次.部門經(jīng)理要嚴格審批員工排班表,保證員工有效工時到達要求.但凡到達月工時標準的,應扣減員工本人的存休或工資；對超 出月工時標準的,應說明理由,報主管副總和人力資源部審批.B.因員工月薪工資中的