佘家坪鄉(xiāng)中小學(xué)審計報告

1、桃源縣佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計報告2014年第3號被審單位：向家橋分校審計項目：楊新勝同志2007年9月至2014年8月任期經(jīng)濟責任審計部門負責人核發(fā)意見：佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)：根據(jù)桃源縣教育審計室2014年教育審計工作計劃要求和分校校長楊新勝調(diào)動的需要，佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計工作小組于2014年3月19日對佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)向家橋分校財務(wù)收支情況進行了全面審計，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：一、 基本情況：佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)所轄學(xué)校3所，其中九年一貫制學(xué)校2所，點校一所。班級總數(shù)29個，其中初中9個班，小學(xué)20個班；學(xué)生1182人，其中初中生392人，小學(xué)生790人；教師102人，其中初中教師54人，小學(xué)教師48人；離退教師61人。

2、全鄉(xiāng)于2008年4月起實行經(jīng)費由中學(xué)統(tǒng)管，收支由中學(xué)校長“一支筆”審批，全鄉(xiāng)實行集中管理，分校核算。二、 主要審計結(jié)果：1、 各校資金帳面結(jié)存情況（2014年1月31日止）：學(xué)校名稱帳面余額應(yīng)收款應(yīng)付款資金結(jié)存?zhèn)渥①芗移褐袑W(xué)495259.77468776.38370392.9593643.25向家橋分校-116588.9174772.8219094.5-160910.6合計378670.87643549.18589487.4432732.65 2013年下期資金增減情況：佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)：2013年上期資金結(jié)存700412.71元，2013年下期資金結(jié)存593643.25元，資金結(jié)存減少10676

3、9.46元。向家橋分校：2013年上期資金結(jié)存-178706.7元，2013年下期資金結(jié)存-160910.6元，實際資金結(jié)存增加17796.1元。2、各校津補貼發(fā)放情況： 學(xué)校本期發(fā)放金額（含財政撥款）人數(shù)2013年下期師人均佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)659969.55811348向家橋分校4061233312340合計1066092.591118443、食堂收支情況：學(xué)校收入支出應(yīng)繳利潤實繳利潤佘家坪中學(xué)624249.562419356.556.5向家橋分校336556336109447447合計960805.5960302503.5503.54、商店收支情況學(xué)校收入支出應(yīng)繳利潤實繳利潤佘家坪中學(xué)1248

4、44132976.5-7132.5-7132.5向家橋分校86534.564431.22103.522103.5合計211378.5197407.514970.514970.55、學(xué)校招待、租車支出情況：學(xué)校招待費租車費合計備注佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)476501059058240向家橋分校143512044534796合計620013103593036三、 查證的主要問題1、有的支出票據(jù)不規(guī)范，其行為違反了桃源縣中小學(xué)財務(wù)管理暫行辦法第二十二條中“不得以白條和不規(guī)范票據(jù)作為支出憑證”的要求；2、分校報帳不及時，審計中發(fā)現(xiàn)很多票據(jù)是上個學(xué)期的，導(dǎo)致統(tǒng)計數(shù)據(jù)出現(xiàn)偏差或失真，其行為違反了會計制度第二條關(guān)于一切

5、開支憑證，及時結(jié)算記帳的要求。3、招待費、租車費開支偏高。經(jīng)審計核實，2013年下學(xué)期佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)招待費開支47650元，向家橋分校租車費開支20445元，兩所中學(xué)均超過當年單位預(yù)算中公務(wù)費的2%的有關(guān)規(guī)定標準。4、佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)商店支出中含有煙酒等支出，其行為違反了桃源縣學(xué)校財務(wù)內(nèi)部監(jiān)督管理暫行辦法第二條中：學(xué)校行政經(jīng)費收支不得記入食堂、商店賬。四、審計評價及建議：（一）評價1、財務(wù)管理制度健全，帳目設(shè)置科目齊全，原始憑證手續(xù)比較齊全，經(jīng)手人、證明人、用途說明清楚。2、加強內(nèi)控，向家橋分校消赤減債有成效，負債減少，資金結(jié)存增加。3、實行帳務(wù)公開、民主監(jiān)督，堅持了一期一審。4、無在后勤帳中發(fā)放各

6、種補助的情況，也無濫發(fā)亂補現(xiàn)象。5、佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)下學(xué)期加強用車管理，租車費同比減少支出近萬元。（二） 建議1、進一步規(guī)范財務(wù)管理。特別是學(xué)校食堂、商店、豬場應(yīng)分類記帳、加強成本核算并禁止將學(xué)校豬場、基地承包給個人。2、建立嚴格的接待、用車制度，控制好招待費、租車費的開支。3、后勤團長手中周轉(zhuǎn)金要控制在一個合理的額度內(nèi)。建議不超過3000元。4、按上級規(guī)定發(fā)放教師績效工資，不得超標，更不能舉債超標發(fā)放。佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計工作小組2014.3.20審計工作人員簽名：校長簽名：下面是贈送的年度工作總結(jié)，不需要的朋友可以下載后編輯刪除！歡迎再度光顧XXXX年度工作總結(jié)尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：XXXX就快

7、結(jié)束，回首XXXX年的工作，有工作成功的喜悅，有與同事協(xié)同攻關(guān)的艱辛，也有遇到困難和挫折時惆悵。不知不覺中緊張而有序的一年就要過去了，一年以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的悉心關(guān)懷與指導(dǎo)下，在同事們的支持和幫助下，通過自身的努力，各方面都取得了一定進步，較好的完成了本職工作。為以后更好的工作，總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)，現(xiàn)將工作情況作簡要總結(jié)。一要不斷加強學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì)。具有良好綜合素質(zhì)是做好本職工作的前提和條件。一年以來始終把學(xué)習(xí)放在重要位置，努力在提高自身綜合素質(zhì)上下功夫。不斷學(xué)習(xí)專業(yè)技能，向周圍工作經(jīng)驗豐富的同事學(xué)習(xí)，用知識充實自己，擴大知識面，努力提高自身綜合素質(zhì)。 二 做到盡心盡力，嚴格履行自己的崗

8、位職責。樹立公司現(xiàn)象，使客戶對公司產(chǎn)品的滿意度最大化，做好技術(shù)服務(wù)工作，同時也是對公司產(chǎn)品宣傳。以及對公司產(chǎn)品性能的收集，以便作出及時改進，使產(chǎn)品更好的滿足現(xiàn)場的使用要求。三要學(xué)會善于溝通交流，加強協(xié)助協(xié)調(diào)。現(xiàn)場技術(shù)服務(wù)人員不僅要有較強的專業(yè)技術(shù)，還應(yīng)該具有良好的溝通交流能力，一種產(chǎn)品很多時候是由于操作不當才出現(xiàn)問題，而往往不是客戶反映的質(zhì)量不行，所以這個時候就需要我們找出癥結(jié)所在，和客戶進行交流，規(guī)范操作，從而避免客戶對產(chǎn)品的不信任乃至公司形象的損害。在過去的工作中得到了一些體會，在工作中心態(tài)很重要，工作要有激情，保持陽光的微笑，可以拉近人與人之間的距離，便于和客戶溝通。在日常的工作中做到較

9、好跟客戶溝通，做到令客戶滿意，每次優(yōu)秀的技術(shù)服務(wù)，代表了客戶對本公司產(chǎn)品多了一份了解和信任。 四 要繼續(xù)學(xué)習(xí)專業(yè)知識，做到實際掌握，熟練操作。一年來，通過不斷學(xué)習(xí)和摸索，學(xué)習(xí)了氣體的產(chǎn)生、收集及方法，逐漸熟悉和掌握了本公司推出的燃氣機的工作原理、操作方法。在部門領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，熟悉并掌握了公司推出的科邁控制系統(tǒng)的原理、調(diào)試方法，并且到武漢陳家沖垃圾電廠對燃氣機控制系統(tǒng)改造，學(xué)習(xí)調(diào)試，積累了一些經(jīng)驗. 總之，一年來，干了一些工作，也取得了一些成績，但成績只能代表過去，工作中也存在著一些不足，不能達到更高要求。在今后的工作中，我一定發(fā)揚本人優(yōu)點，改正不足，揚長避短，爭取更大的成績。展望XXXX年的工作，我會更加的努