合同風險策劃

1、 合同風險策劃 工程造價11303班 1316220316 徐伯梅 一.工程風險 1.概念 在工程建設過程中，關于工程項目的構思、目標設計、可行性研究、設計和計劃等這些因素都會發(fā)生變化。這些變化會使得原定的計劃、方案受到干擾，導致項目的成本增加，工期延長和工程質量降低，使原定的目標不能實現。這些事先不能確定的項目實施過程中的干擾因素，人們稱它們?yōu)轱L險。 2.種類 （1）工程環(huán)境的風險 a.政治環(huán)境的變化 如發(fā)生戰(zhàn)爭、禁運、罷工、社會動亂等造成工程中斷或終止 b.經濟環(huán)境的變化 如通貨膨脹、匯率調整、工資和物價上漲。物價和貨幣風險在工程中經常出現，而且影響非常大。 c.法律的變化 如新法律頒布，

2、國家調整稅率或增加新稅種，新外匯管理政策等 d.自然環(huán)境的變化 如復雜且惡劣的氣候天氣條件和現場條件，百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質條件存在的不確定性等。 （2）項目技術和實施方法等方面的風險 a.現代工程規(guī)模大，工程技術系統(tǒng)結構復雜，功能要求高，科技含量高 b.施工技術難度大，需要新技術、特殊的工藝、特殊的施工設備等。 （3）項目組織成員資信與能力風險 a.業(yè)主資信與能力風險 如業(yè)主不能履行他的合同義務，企業(yè)的經營狀況惡化，瀕于倒閉，支付能力差；為了達到不支付或者少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包商，拖欠工程款等。 b.承包商資信與能力風險 如承包商的技術能力、施工力

3、量、裝備水平等不足，不能積極的履行合同；財務狀況惡化，企業(yè)無力采購與支付工資，從而導致工程被迫中止；設計缺陷或錯誤。工程技術系統(tǒng)之間不協(xié)調、設計文件不完備、設計單位不能及時交付圖紙等。 c.項目管理者的信譽和能力風險 如工程師沒有與本工程相適應的管理能力、組織能力和經驗以及他個人的管理風格、文化偏見導致他不正確的執(zhí)行合同。 d.可能存在其他方面對項目的干擾 如政府機關工作人員、城市公共供應部門的干預、苛求和個人需求 （4）項目實施和管理過程風險 a.項目決策錯誤 工程相關的產品和服務的市場分析和定位錯誤，進而造成項目目標設計錯誤。業(yè)主的投資預算過低、質量要求過高、工期限制的太緊，項目目標無法實

4、現 b.對環(huán)境調查和預測的風險 環(huán)境調查工作不細致、不全面 c.起草錯誤的招標文件、合同條件 合同條款不嚴密、錯誤、二義性，過于苛刻的單方面約束性的、不完備的條款，工程范圍和標準存在不確定性 d.實施控制中的風險 例如合同未正確履行，合同伙伴爭執(zhí)、責任不明、產生索賠要求。沒有得力的措施來保證進度，安全和質量要求 二.合同風險1.概念 合同風險指與合同相關的，或由合同引起的不確定性2.種類 （1）通過合同定義和分配，規(guī)定風險承擔者 a.決定于所簽訂的合同的類型。 如果簽訂固定總價合同，則承包商承擔全部物價上漲和工程量變化的風險；對常見的單價合同，承包商承擔報價風險，業(yè)主承擔工程量風險 b.明確規(guī)

5、定應由一方承擔風險 （2）合同缺陷導致的風險 a.條文不全面、不完整 b.表達不清晰、不細致、不嚴密，有錯誤 c.雙方對合同內容理解錯誤，不有效溝通 d.合同之間界面不明確三.合同風險分配 合同風險是通過合同分配給承擔者，作為承擔者的合同風險；合同風險是合同總體策劃的一個重要內容；合同雙方在整個合同的簽訂和談判過程中對這個問題會經過復雜的博弈過程。四.承包商風險的應對應對方法：風險損失控制、風險自留、風險回避、風險分散、風險轉移和風險利用。下面結合項目實施過程中承包商的風險，對以上應對方法進行分析。1損失控制 包括兩方面：一是減少損失發(fā)生的機會，即預防損失(首選)；二是降低損失的嚴重性，即遏制

6、損失加劇、設法使損失最小化。實際工程中，通過在成本、質量、進度、安全、合同方面的管理來實現對風險的最佳控制，達到預防損失的目的。2風險回避 風險回避表現為，拒絕承擔風險或放棄已經承擔的風險。其主要優(yōu)點是將出現損失的概率保持在零的水平，并消除以前曾經存在的損失出現的機會，簡單易行，經濟安全。其局限性也不可避免： (1)與風險相對的是收益，為了避免風險而放棄某項活動業(yè)必然要隨之失去與 這種活動相伴隨的種種收益和機會，所以風險的回避多有消極防御之嫌； (2)回避風險一般而言將會使企業(yè)正常的生產經營活動受到牽連，隱形損失的估量也比較難。因此，對于風險回避承包商應謹慎應用。 3風險分散風險分散是通過增加

7、風險單位，以減輕總體風險的壓力，達到共同分擔集體風險的目的。但采用這種方法應注意：(1)多個項目各自的風險程度要適當，高風險項目和低風險項目適當的搭配承攬；(2)項目的組合數量要適當。4風險自留 風險自留指將風險留給自己承擔，不予轉移。企業(yè)在決定風險自留時應考慮到：(1)企業(yè)的最大潛在損失或最大期望損失應較?。?2)短期內企業(yè)有承受最大潛在損失或最大期望損失的經濟能力；(3)企業(yè)內部對風險的預防措施很到位，內部具有較大的風險防范能力；5風險的轉移 建筑企業(yè)進行風險轉移的形式有兩種即非保險風險轉移和保險風險轉移。建筑企業(yè)可參保的工程險包括：工程一切險、第三方責任險、人身保險、保證保險、職業(yè)責任險

8、等。6風險利用 風險包括兩大類：純風險和投機風險。純風險只能對企業(yè)造成損失或不造成損失；而投機風險則既可能造成損失，也可能提供謀利的機會。案例：上海未來城合同風險策劃案例背景介紹： 項目名稱：上海未來城 上海未來城為商品住宅樓，總價款為6670.17萬元。是上海新龍建筑有限公負責總承包的教鑰匙工程。 項目合同風險策劃1.合同風險因素識別 1.1直接風險 （1）工期風險 本合同35.2條規(guī)定：若因承包人原因不能按合同工期竣工，每推遲一天按合同價款的萬分之二處罰，并承擔由此引起的一切損失和法律責任。合同規(guī)定我方應承擔由此引起的一切損失和法律責任，由于本工程為商品住宅樓，若因我方原因工期延誤，導致延

9、遲交房，其損失必然會要求我方承擔 （2）質量風險 本合同條規(guī)定：工程質量達到優(yōu)良，結算時獎勵該優(yōu)良工程造價結算的0.5%；工程達到市優(yōu)，結算時獎勵該市優(yōu)工程造價結算的1%；工程若為合格，扣該工程結算造價的0.5%。涉及金額最高667017元，數額巨大；目前有關部門已取消優(yōu)良工程評選，若未被評為市優(yōu)工程，則只能為合格工程。 （3）技術風險 本工程屬一般住宅工程，技術含量不高；但本工程作為高端商品房，對各種質量通病及質量隱患的防治就顯得極為重要。故本工程技術風險主要集中在工程測量控制、外墻（門窗、廚衛(wèi)間防水）滲漏、房間凈空尺寸等方面。 （4）安全風險 本工程屬高層住宅，高處施工作業(yè)范圍廣，職工素質

10、不高，安全防范意識不強。 （5）指定分包與指定材料風險 本工程為樁基工程、鋁合金門窗、陽臺欄桿、電梯工程等為業(yè)主指定分包工程；內墻保溫砂漿等為業(yè)主指定材料。以上工程對項目總體進度計劃的實施影響深遠。 1.2間接風險 （1）業(yè)主方行為特點風險 業(yè)主方為上海市房地產新興企業(yè)，工程信譽尚不明確；該小區(qū)一次性同時開發(fā)十一棟高樓，投資金額數龐大，市場消化能力可能不足，由此造成業(yè)主資金不能迅速回籠。（2）物價上漲風險 本工程是投標人中標后與招標人核對工程量，經雙方確認的造價為合同價。（3）不可抗力風險 合同規(guī)定不可抗力按通用條款執(zhí)行。1.3 其他風險 （1）合同中約定不明和隱含條款帶來的風險 （2）業(yè)主的

11、資金或其他原因引起的停工及損失 （3）竣工風險 （4）竣工結算風險策劃2.制定規(guī)避風險對策和措施2.1直接風險對策和措施（1）工期風險對策和措施充分利用合同條款13.1條有關工期順延的約定，涉及甲供材料因素、變更因素、業(yè)主直接分包項目及政府行為等。但應特別注意，工期順延生效的前提是所發(fā)生行為確實造成工期延誤，并且該行為必須經發(fā)包人、監(jiān)理、承包人確認在關鍵線路上。因此，我方在及時收集、確認相關材料的同時，必須將容易造成工期延誤的涉及甲方的因素在編制進度計劃時盡量設置在關鍵線路上，比如：鋁合金等門窗安裝、土方回填、外墻面磚施工及電梯安裝等。合理劃分施工流水段，配備足夠人力、物力，合理組織施工；杜絕

12、由于己方原因而導致延誤。（2）質量風險對策和措施 建立完整的質量保證體系，加強工程質量管理，確保至少兩棟獲得市優(yōu)工程。 加強材料采購關、驗收關及使用關，一是要符合圖紙設計要求，二要符合國家材料質量規(guī)范要求，三要符合業(yè)主特殊要求；進場材料合格證、準用證、試驗報告等要齊全有效；材料應復驗合格后才能使用。 注意工程各種資料的收集整理，積極申報。（3）技術風險對策和措施 測量人員必須持證上崗，測量工作必須認真細致，誤差在允許范圍之內。 進場后必須及時與甲方（監(jiān)理）辦理測量主控點書面交接手續(xù)，并進行復核。 現場定位后，在現場設置明顯標志樁，并采取措施防止破壞或移位。 建立由項目經理領導、執(zhí)行經理中間控制

13、，責任工程師現場檢查，作為人員自檢的多級測量質量管理系統(tǒng)。所有原始測量資料必須整理存檔。 （4）安全風險對策和措施 建立完整的安保體系。 進場后對所有職工進行安全生產教育，建立安全個人檔案，簽訂安全責任目標書。 確保安全生產的投入，個人勞動保護用品要滿足生產安全要求。 現場料具堆放整齊，標號、規(guī)格、型號要分清，施工道路清潔、暢通，無積水、垃圾等。 職工宿舍、辦公室、食堂等布置要合理，保持整潔衛(wèi)生。 圍墻、大門符合公司統(tǒng)一形象規(guī)定。外架要符合安全生產要求，充分展示企業(yè)形象。（6）指定分包與指定材料風險對策和措施充分利用合同有關工期順延及經濟索賠的約定，涉及甲供材料因素、變更因素、業(yè)主直接分包項目

14、及政府行為等。但應特別注意，工期順延及經濟索賠生效的前提是所發(fā)生行為確實造成工期延誤，并且該行為必須經發(fā)包人、監(jiān)理、承包人確認在關鍵線路上。因此，我方在及時收集、確認相關材料的同時，必須將容易造成工期延誤的涉及甲方的因素在編制進度計劃時盡量設置在關鍵線路上，比如：鋁合金等門窗安裝、土方回填、外墻面磚施工及電梯安裝等。另外，業(yè)主分包工程施工前，我方應采取各種正式或非正式手段提醒業(yè)主有關準備工作、質量要求、施工安排等，以確保工程順利進行。2.2間接風險對策和措施（1）業(yè)主方行為特點風險對策和措施業(yè)主方依托成熟的化工產業(yè)投資房地產市場，已成功開發(fā)鬧市區(qū)海德商廈項目，資金基礎較好；合同規(guī)定本工程按節(jié)點

15、支付工程款，施工時根據支付節(jié)點及時上報工程款支付申請；根據工程款支付情況，靈活調整施工計劃。（2）物價上漲風險對策和措施為確保清標工程量計算準確，應充分利用圖紙會審形式將潛在簽證內容予以明確。比如：基礎磚胎模、門窗洞位置門下掛板、南京市質量通病防治特殊規(guī)定、加強鋼筋設置等。另外，應特別注意市場物價行情，采用各種措施規(guī)避物價上漲風險。（3）不可抗力風險對策和措施 施工組織策劃中注意規(guī)避風險，盡量將不可抗力帶來的損失降到最低。2.3其他風險對策和措施（1）合同中約定不明和隱含條款帶來的風險對策和措施對合同約定不明或隱含條款，要及時發(fā)函業(yè)主給予澄清或確認。（2）業(yè)主的資金或其他原因引起的停工及損失對策和措施若發(fā)生業(yè)主的資金或其他原因引起的停工及損失，要及時收集索賠證據和旁證資料，按照