東財1109考試批次金融法復(fù)習(xí)題及答案

1、金融法綜合練習(xí)一、單項選擇題（下列每小題的備選答案中，只有一個符合題意的正確答案，多選、錯選、不選均不得分。本題共20個小題，每小題1分）1. 貼現(xiàn)銀行持未到期的已貼現(xiàn)匯票向人民銀行貼現(xiàn)，通過轉(zhuǎn)讓匯票取得人民銀行再貸款的行為稱為（） A . 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B . 再貼現(xiàn)C . 重貼現(xiàn)D . 二次貼現(xiàn)【答案】B2. 利用涂改、粘貼、拼接等手段無中生有或者以小變大的非法改變貨幣的外形或面額的犯罪行為定為（ ）A .變造票據(jù)罪B .偽造票據(jù)罪C .變造貨幣罪D .偽造貨幣罪【答案】C3. 依據(jù)我國商業(yè)銀行法的規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行的最低注冊資本數(shù)額是人民幣 ( )A .1億元B .5億元 C .10億元D .2

2、0億元【答案】C4. 我國的財務(wù)公司的服務(wù)對象是（）A .全體社會成員B .特定社區(qū)成員C .企業(yè)集團(tuán)成員D .企業(yè)工會成員【答案】C5. 汽車金融公司資本充足率不得低于( )A .4%B .7%C .8%D .10%【答案】D6. 根據(jù)貸款通則的規(guī)定，有權(quán)批準(zhǔn)貸款人豁免貸款的機(jī)構(gòu)是（）A .中國人民銀行B .財政部C .國務(wù)院D .審計署【答案】C7. 依票據(jù)法原理，票據(jù)被稱為無因證券，其含義指的是( )A .取得票據(jù)無需合法原因B .轉(zhuǎn)讓票據(jù)須以向受讓方交付票據(jù)為先決條件C .占有票據(jù)即能行使票據(jù)權(quán)利，不問占有原因和資金關(guān)系D .當(dāng)事人發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、背書等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行【答案】C8

3、. 關(guān)于票據(jù)權(quán)利取得的說法，正確的是（ ）A .只有按照票據(jù)法規(guī)定的方式取得票據(jù)，才能取得票據(jù)權(quán)利B .票據(jù)是完全有價證券，持有票據(jù)者即享有票據(jù)權(quán)利C .只有支付對價者才能取得票據(jù)權(quán)利D .以偷盜手段取得票據(jù)的，不享有票據(jù)權(quán)利【答案】D9. 甲向乙簽發(fā)支票，因合同總價未確定，故支票金額未填寫。甲與乙商定，金額由乙根據(jù)實際發(fā)貨數(shù)量補(bǔ)充填寫。后來實際發(fā)生的貨款為21萬元，但乙將金額填為24萬元，并將支票轉(zhuǎn)讓給丙。對此，正確的說法是( )A .乙違反誠信原則填寫票據(jù)，票據(jù)無效B .乙違反甲之授權(quán)，填寫無效，應(yīng)按實際發(fā)生的貨款確定票據(jù)金額C .甲可以以乙濫用填充權(quán)為由對丙提出抗辯D .乙補(bǔ)充填寫的支票

4、有效【答案】D10. 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于( )人民幣A .4000萬B .5000萬C .1億元D .2億元【答案】D11.下列選項中，不屬于我國證券法禁止的欺騙客戶行為有（）A . 在自己實際控制的帳戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量B .不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認(rèn)文件C .挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金D . 未經(jīng)客戶委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券【答案】A12. 下列財產(chǎn)中可作為信托財產(chǎn)使用的是（ ）A .麻醉品 B .放射物品C .國家級文物D .軟件版權(quán)【答案】D13. 下列關(guān)于保險價值的說法錯誤的是（

5、）A .保險金額不得超過保險價值B .如果超過的，則超過的部分無效，被保險人不得對超過部分請求賠償C .保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任D .在人身保險中，保險金額也要由保險價值來確定【答案】D14. 某公司投保財產(chǎn)保險200萬元，在一次屬于保險責(zé)任范圍內(nèi)的火災(zāi)事故中，實際遭受損失為195萬元，為保護(hù)和搶救財產(chǎn)支出必要費(fèi)用10萬元，為確認(rèn)保險損失交付的評估費(fèi)用5萬元。保險公司應(yīng)賠償（）A .195萬元 B .200萬元C .205萬元D .210萬元【答案】B15. 我國商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性比例不得低于（ ）A .30B

6、.25C .20D .35【答案】B16. 中國進(jìn)出口銀行的注冊資本為（）A .33.8 億B .50億C .48億D .80億【答案】A17. 以下不屬于貸款通則所規(guī)定的借款人的是（）A .企事業(yè)法人B .其他經(jīng)濟(jì)組織C .個體工商戶D .具有限制行為能力的自然人【答案】D18. 申請設(shè)立金融租賃公司最低注冊資本金為（）人民幣A .5億元B .10億元C .2O億元D .30億元【答案】A19. 依據(jù)我國金融法律法規(guī)的規(guī)定，股票發(fā)行人如申請其發(fā)行的股票在證券交易所上市的，則其股本總額至少應(yīng)達(dá)到的數(shù)額是（） A .3000萬元 B .4000萬元C .5000萬元 D .6000萬元【答案】A

7、20.公司申請公司債券上市交易的，公司債券實際發(fā)行額應(yīng)不少于人民幣（ ）A .3000萬元B .5000萬元C .1億元D .1.5億元【答案】B二、多項選擇題（下列每小題的備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案，多選、少選、錯選、不選均不得分。本題共10個小題，每小題2分）1. 中國人民銀行作為我國大陸的中央銀行，可以采用的貨幣政策工具包括（）A .存款準(zhǔn)備金B(yǎng) .中央銀行基準(zhǔn)利率C .再貼現(xiàn)D .向商業(yè)銀行提供貸款E .公開市場業(yè)務(wù)【答案】A,B,C,D,E2. 下列行為屬于逃匯的有（） A .擅自將外匯存放在境外的B .不按規(guī)定將外匯賣給外匯指定銀行C .擅自將外匯匯出或攜帶出境

8、D .擅自將外幣存款憑證、外幣有價證券攜帶或者郵寄出境【答案】A,B,C,D3. 我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括（）A .保險代理人公司B .中國郵政儲金匯業(yè)局C .信用卡公司D .投資基金管理公司【答案】A,B,C,D4. 屬于存款支取規(guī)則的是（ ）。A .一般支取規(guī)則B .掛失規(guī)則C .提前支取規(guī)則D .大額現(xiàn)金支付規(guī)則【答案】A,C,D5. 出票必須具備的三個要件是（）A .開票B .背書C .要式D .交付【答案】A,C,D6. 根據(jù)我國有關(guān)規(guī)定，不可以掛失止付的票據(jù)有( )A .未記載付款人的票據(jù)B .無法確定付款人的票據(jù)C .未填明代理付款人的銀行匯票D .銀行本票【答案】A,B,C7.

9、 經(jīng)紀(jì)類證券公司的業(yè)務(wù)范圍包括（）A .證券的代理買賣B .代理證券的還本付息、分紅派息C .證券代保管、鑒證D .代理登記開戶【答案】A,B,C,D8. 信托業(yè)務(wù)主要有（）A .拆放同業(yè)B .貸款C .租賃D .存放同業(yè)【答案】A,B,C,D9. 根據(jù)我國保險法的規(guī)定，投保人對下列哪些人員具有保險利益（ ）A .本人及其配偶 B .子女C .父母D .與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員【答案】A,B,C,D10. 財產(chǎn)保險合同中，保險責(zé)任開始后，當(dāng)事人不得解除合同的是（）A .貨物運(yùn)輸保險合同B .家庭財產(chǎn)保險合同C .運(yùn)輸工具航程保險合同D .企業(yè)財產(chǎn)保險合同【答案】A,C三、

10、判斷題（正確的填“”；錯誤的填“×”。本題共10小題，每小題1分）1. 金融法的調(diào)整對象是指金融活動中各種主體之間產(chǎn)生的社會關(guān)系，即金融關(guān)系。這里的金融關(guān)系不包括資金的財政分配關(guān)系【答案】×2. 各國的金融立法多表現(xiàn)為民法、商法的特別立法，如銀行法、證券法、票據(jù)法、保險法等?！敬鸢浮?. 人民幣的發(fā)行有廣義和狹義之分，其中廣義的貨幣發(fā)行是指中國人民銀行向流通中投放現(xiàn)金的行為。【答案】×4. 所有的外國貨幣都能稱之為外匯【答案】×5. 外匯管理的作用主要有穩(wěn)定本國貨幣對外匯率，保護(hù)國內(nèi)市場，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，平衡本國的國際收支。【答案】6. 政策性銀行不具有商

11、業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)所必須具備的職能和性質(zhì)?！敬鸢浮?#215;7. 商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險要比信貸業(yè)務(wù)低【答案】×8. 從性質(zhì)上說，保險是一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度【答案】9. 保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位和個人。包括專業(yè)代理人、兼業(yè)代理人和個人代理人。【答案】10. 金融租賃作為一種新型金融工具，兼有融資和融物的雙重職能，在促進(jìn)企業(yè)技術(shù)改造、降低企業(yè)負(fù)債率、盤活企業(yè)資產(chǎn)存量、促進(jìn)消費(fèi)、提高企業(yè)產(chǎn)品競爭力方面有其獨(dú)特的優(yōu)勢?！敬鸢浮克摹⒑喆痤}（本題共10小題，每小題5分）1. 簡述中央銀行的調(diào)控職能【答案】中央銀行的調(diào)控職能是

12、指中央銀行作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控體系的重要組成部分，制定和執(zhí)行貨幣政策，通過金融手段，對國家的貨幣、信用活動進(jìn)行有目的的、有目標(biāo)的調(diào)節(jié)和控制，促進(jìn)整個國民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。中央銀行調(diào)控的對象主要是貨幣供應(yīng)量，主要運(yùn)用的手段即貨幣政策工具，包括存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)制度、公開市場業(yè)務(wù)制度等。2. 簡述金融監(jiān)管的目標(biāo)和原則【答案】 金融監(jiān)管的目的 金融監(jiān)管產(chǎn)生于防范和化解金融風(fēng)險和危機(jī)。各國立法中均明確規(guī)定了金融監(jiān)管的目的，歸納起來，主要有以下幾點：保護(hù)投資者和存款人的利益 維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定 促進(jìn)金融業(yè)公平競爭 金融監(jiān)管的原則 遵循金融監(jiān)管的宗旨，金融監(jiān)管應(yīng)堅持以下基本原則：依法監(jiān)管原則 公開、

13、公正原則 效率原則3. 偽造貨幣罪的主要內(nèi)容【答案】偽造貨幣罪的犯罪構(gòu)成：是指犯罪嫌疑人出于故意的心理狀態(tài)，借助于一定的工工具，以印制、復(fù)印、拼接剪貼等手段制造貨幣的行為。其主觀動機(jī)是出于非法牟利，偽造方法不同對犯罪的構(gòu)成及罪行的程度有重要的關(guān)系。例如，以手工描畫、復(fù)印、拼接和剪貼偽造貨幣金額較小，可不構(gòu)成犯罪；如果采用機(jī)械印刷方法，即使數(shù)量和金額很小，只要制作及擁有偽造貨幣的印制底版，就構(gòu)成偽造貨幣罪。4. 簡述匯率的作用【答案】匯率在國際經(jīng)濟(jì)活動中具有重要的作用。匯率的高低和波動直接影響一國的對外貿(mào)易，進(jìn)而影響其整個經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。因而各國都把匯率作為一項重要的貨幣政策工具，通過匯率的制定和波動

14、達(dá)到國際收支平衡的貨幣政策目標(biāo)。5. 對商業(yè)銀行的一般業(yè)務(wù)進(jìn)行簡述【答案】商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)可以概括為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。（1）負(fù)債業(yè)務(wù) 負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金以形成其經(jīng)營資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。它主要包括籌集自有資本金、吸收存款、承兌票據(jù)、發(fā)行債券、向中央銀行、政府以及金融市場借款、對外擔(dān)保等。其中，存款是銀行的最重要的負(fù)債業(yè)務(wù)。一般占其負(fù)債業(yè)務(wù)總量的75 到80左右。（2）資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用自已的資產(chǎn)獲得利潤的業(yè)務(wù)。它主要包括放款、票據(jù)貼現(xiàn)、投資等。（3）中間業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行不動用自已的資產(chǎn)，而是憑借自已的業(yè)務(wù)條件經(jīng)營金融服務(wù)、收取服務(wù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括支付結(jié)算、

15、銀行卡、代理、擔(dān)保、承諾、基金托管、咨詢顧問等。近年來，多數(shù)國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)己超過資產(chǎn)業(yè)務(wù)收入而成為銀行利潤的主要來源和增長點。6. 簡述票據(jù)貼現(xiàn)的特點【答案】 貼現(xiàn)是一種票據(jù)買賣的交易行為。普通貸款則是銀行與借款人之間的借貸行為。 票據(jù)貼現(xiàn)的流動性和安全性大于一般貸款。票據(jù)貼現(xiàn)期限一般較短，通常是3個月，最長不得超過半年。到期后，承兌人必須無條件支付，如果付款人不能支付，銀行可行使追索權(quán)，向背書人、貼現(xiàn)人、發(fā)票人及其他票據(jù)債務(wù)人追索。同時，如果銀行在經(jīng)營過程中資金緊張，頭寸不足，可隨時轉(zhuǎn)讓票據(jù)，或向中央銀行辦理再貼現(xiàn)。而一般貸款的期限較長，且流動性較差。 利息收取時間不同。一般貸款的利

16、息是按期收取，而貼現(xiàn)貸款利息在貼現(xiàn)時就預(yù)先扣除。7. 簡述信托的功能【答案】信托制度具有多樣化的社會功能。諸如在民事活動方面的運(yùn)用，有財產(chǎn)托管、遺囑執(zhí)行、遺屬照顧等；在商務(wù)活動方面的運(yùn)用，有代辦證券投資、財務(wù)咨詢、中長期融資服務(wù)等；在社會公益活動方面的運(yùn)用，有慈善、科技、學(xué)術(shù)、宗教、環(huán)保等。從信托理論和國外信托業(yè)發(fā)展經(jīng)驗看，現(xiàn)代信托制度的職能主要有財產(chǎn)管理、融通資金、社會投資和為社會公益事業(yè)服務(wù)等。其中原始功能-財產(chǎn)管理功能是其基本功能，其他諸種功能，都是在這一功能的基礎(chǔ)上衍生而來。 財產(chǎn)管理功能財產(chǎn)管理功能是指信托具有受委托人之托，為之經(jīng)營管理或處理財產(chǎn)的功能，即"受人之托、為人管

17、業(yè)、代人理財"，這是信托業(yè)的基本功能?，F(xiàn)代信托業(yè)所從事的無論是金錢信托還是實物信托，都屬于財產(chǎn)管理功能的運(yùn)用，其理論支持是現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論。在該功能下，受托人必須按委托人的要求或其指定的具體項目，發(fā)放貸款或進(jìn)行投資，為委托人或受益人謀利。而且，信托財產(chǎn)所獲收益，全部歸受益人享有，信托機(jī)構(gòu)只能按契約規(guī)定收取相應(yīng)手續(xù)費(fèi)。 融通資金功能融通資金功能是指信托業(yè)作為金融業(yè)的一個重要組成部分，本身就賦有調(diào)劑資金余缺之功能，并作為信用中介為經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集資金，調(diào)劑供求。由于在商品貨幣經(jīng)濟(jì)條件下，財產(chǎn)有相當(dāng)一部分以貨幣資金形態(tài)存在，因此對這些信托財產(chǎn)的管理和運(yùn)用就必然伴隨著貨幣資金的融通。表面上看信托業(yè)的

18、這一功能與信貸相似，但實則有質(zhì)的區(qū)別：在融資對象上信托既融資又融物；在信用關(guān)系上信托體現(xiàn)了委托人、受托人和受益人多邊關(guān)系；在融資形式上實現(xiàn)了直接融資與間接融資相結(jié)合；而在信用形式上信托成為銀行信用與商業(yè)信用的結(jié)合點。因此，信托融資比信貸融資有顯著優(yōu)勢。 社會投資功能社會投資功能是指信托業(yè)運(yùn)用信托業(yè)務(wù)手段參與社會投資活動的功能。信托業(yè)務(wù)的開拓和延伸，必然伴隨著投資行為的出現(xiàn)，也只有在信托機(jī)構(gòu)享有投資權(quán)和具有適當(dāng)?shù)耐顿Y方式的條件下，其財產(chǎn)管理功能的發(fā)揮才具有了可靠的基礎(chǔ)，因此，信托機(jī)構(gòu)開辦投資業(yè)務(wù)是世界上許多國家信托機(jī)構(gòu)的普遍做法。信托業(yè)的社會投資功能，可以通過信托投資業(yè)務(wù)和證券投資業(yè)務(wù)得到體現(xiàn)。

19、 社會公益事業(yè)服務(wù)功能社會公益事業(yè)服務(wù)功能是指信托業(yè)可以為欲捐款或資助社會公益事業(yè)的委托人服務(wù)，以實現(xiàn)其特定目的的功能。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會文明程度的提高，越來越多的人熱心于學(xué)術(shù)、科研、教育、慈善、宗教等公益事業(yè)，這些亦為促進(jìn)公益事業(yè)的發(fā)展捐款或者設(shè)立基金會，但他們一般對捐助或募集的資金缺乏管理經(jīng)驗，并且又希望所熱心支持的公益事業(yè)能持續(xù)下去，于是就有了與信托機(jī)構(gòu)合作辦理公益事業(yè)的愿望。信托業(yè)對公益事業(yè)的資金進(jìn)行運(yùn)用時，一般采取穩(wěn)妥而且風(fēng)險較小的投資方法，如選取政府債券作為投資對象。信托機(jī)構(gòu)開展與公益事業(yè)有關(guān)的業(yè)務(wù)時，一般收費(fèi)較低，有的甚至可不收費(fèi)，提供無償服務(wù)。8. 簡述人民幣的法律地位【答案

20、】（1）人民幣是法償性貨幣。（2）人民幣發(fā)行權(quán)屬于國家。（3）人民幣是我國惟一的法定貨幣。（4）人民幣是信用貨幣。9. 簡述證券的特征【答案】證券是商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，是資金商品化、信用證券化、權(quán)利證券化的結(jié)果。從法律角度去考察，證券具有不同于其他民事客體的顯著特征：證券是表示財產(chǎn)權(quán)利（民法和商法上的權(quán)利）的書面憑證。 證券是證券發(fā)行人和證券持有人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面憑證。 證券是可自由流通轉(zhuǎn)讓的書面憑證。由于證券投資變現(xiàn)性的需要，各國證券法都規(guī)定，絕大多數(shù)證券可以上市自由轉(zhuǎn)讓、買賣。10. 簡述我國對保險合同的解釋所依據(jù)的基本原則：【答案】誠實信用解釋原則。 文義解釋原則 。專業(yè)解釋原則 。有

21、利于被保險人的解釋原則。 五、論述題（本題共4小題，每小題10分）1. 試對金融法的體系進(jìn)行論述【答案】綜合各國金融立法體例，金融法主要由銀行法，貨幣法，證券法，票據(jù)法，信托法，保險法幾個法律部門組成。（1）銀行法銀行法是調(diào)整銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的主體組織和業(yè)務(wù)行為的法律規(guī)范的總稱。所以銀行法是金融法的基本法。 （2）貨幣法 貨幣法是關(guān)于貨幣的種類、地位、發(fā)行、流通及其管理的法律規(guī)范的總稱。（3）證券法 證券法是調(diào)整證券發(fā)行和流通中發(fā)生的資金融通關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。證券法意義上的證券僅指有價證券中的資本證券，即狹義的證券。（4）票據(jù)法 票據(jù)法是規(guī)定票據(jù)的種類、形式、內(nèi)容以及調(diào)整票據(jù)關(guān)系的法律

22、規(guī)范的總稱。（5）信托法 信托法是調(diào)整金融信托關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 信托法的主要內(nèi)容應(yīng)包括信托業(yè)務(wù)的種類、范圍、信托機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其監(jiān)管等方面的規(guī)定。（6）保險法 保險法是調(diào)整保險關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 保險是一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度，它不僅具有補(bǔ)償損失、防災(zāi)防損的職能，還具有積累資金和投資職能。 因此，國際上通常把保險業(yè)視為金融業(yè)，是金融體系的一個組成部分。2. 試論述中央銀行的業(yè)務(wù)及其基本原則【答案】（1）中央銀行的業(yè)務(wù)范圍 作為金融機(jī)構(gòu)，中央銀行亦有其業(yè)務(wù)范圍。一般而言，中國銀行的業(yè)務(wù)主要有三個方面： 負(fù)債業(yè)務(wù)包括發(fā)行貨幣，即通過再貼現(xiàn)、貸款、購買證券、收購金銀、外匯等方式，把貨幣投

23、入市場，形成流通中的貨幣；吸收存款即吸收政府公共機(jī)構(gòu)存款、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)存款；以及其他負(fù)債和資本項目。資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括再貼現(xiàn)及放款；買賣政府債券和金融債券；買賣黃金、外匯，以及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。清算業(yè)務(wù)即為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供跨行支付服務(wù)。（2）中央銀行開展業(yè)務(wù)的基本原則中央銀行開展業(yè)務(wù)活動，有著特別的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和獨(dú)特的優(yōu)勢地位。因此，更應(yīng)規(guī)范其業(yè)務(wù)行為。一般而言，中央銀行開展業(yè)務(wù)活動，應(yīng)遵循以下原則： 守法原則市場原則 3. 試述資金信托分別與傳統(tǒng)的銀行存貸款業(yè)務(wù)的區(qū)別，與企業(yè)債券的區(qū)別【答案】其一，資金來源和風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)者不同。銀行業(yè)務(wù)的特點是：客戶在銀行存款，銀行給客戶固定的存款利息，銀行發(fā)

24、放貸款所取得的收入歸銀行所有，造成的損失由銀行承擔(dān)。資金信托業(yè)務(wù)的特點是：委托人基于對信托投資公司的信任，將資金委托信托投資公司管理，由信托投資公司以自己的名義，按照信托合同的約定，為受益人的利益管理運(yùn)用、處分信托資金。如果項目成功，收益歸委托人指定的受益人所有；項目失敗，其損失（包括本金也受到的損失）由委托人指定的受益人承擔(dān)，信托投資公司收取的是手續(xù)費(fèi)和傭金。信托投資公司不能保證信托本金不受損失，也不能保證最低收益。如沒有按照信托合同的約定管理、運(yùn)用、處分信托資金導(dǎo)致信托資金受到損失的，其損失部分由信托投資公司負(fù)責(zé)賠償。其二，財產(chǎn)后果處理不同。銀行存款是銀行的負(fù)債，銀行貸款是銀行的資產(chǎn)。銀行

25、破產(chǎn)時，銀行貸款作為破產(chǎn)清算財產(chǎn)統(tǒng)一參與清算。信托投資公司辦理資金信托業(yè)務(wù)取得的資金不屬于信托投資公司的負(fù)債，因管理、運(yùn)用和處分信托資金而形成的資產(chǎn)不屬于信托投資公司的資產(chǎn)。信托財產(chǎn)具有獨(dú)立性和連續(xù)性。信托投資公司終止時，信托資產(chǎn)不屬于清算財產(chǎn)。也就是說，信托投資公司終止了，信托財產(chǎn)的管理運(yùn)用不終止，而由新的受托人承接繼續(xù)管理，以保護(hù)信托財產(chǎn)免受損失。資金信托與企業(yè)債券亦有很大的不同。企業(yè)債券是企業(yè)為滿足其經(jīng)營過程中的長期資金需要，以發(fā)行債券的方式向機(jī)構(gòu)或個人籌集資金，是企業(yè)的長期負(fù)債，期限一般在年期以上，債券票面一般有固定的利息，債券到期后由發(fā)債企業(yè)還本付息。如果企業(yè)經(jīng)營不善不能償還債券本息

26、，其風(fēng)險由債券購買人承擔(dān)。企業(yè)債券是一種直接融資行為，是否購買某個企業(yè)的債券，主要是看該企業(yè)的信譽(yù)、經(jīng)營狀況以及為該債券提供擔(dān)保的企業(yè)的經(jīng)營狀況。企業(yè)債券有固定回報，資金信托收益率不確定。4 試闡述商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)禁止規(guī)則【答案】 商業(yè)銀行不得在中華人民共和國境內(nèi)從事信托投資業(yè)務(wù)。信托投資是指信托人基于信任將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人代為投資營運(yùn)，受托人享有該項財產(chǎn)的所有權(quán)，但有義務(wù)將信托收益交付給受益人的業(yè)務(wù)活動。商業(yè)銀行作為從事存款貸款等業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，從事信托投資業(yè)務(wù)容易混淆貸款和投資資金界限，加重商業(yè)銀行的投資風(fēng)險信托投資業(yè)務(wù)是信托機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。因此，禁止商業(yè)銀行經(jīng)營信托投資業(yè)務(wù)也是分業(yè)經(jīng)

27、營原則的體現(xiàn)。 商業(yè)銀行不得在中華人民共和國境內(nèi)從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)。證券經(jīng)營業(yè)務(wù)包括自營業(yè)務(wù)和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。自營買賣風(fēng)險極大，而經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是經(jīng)紀(jì)人以自已的名義為他人利益計算從事交易活動、收取傭金的業(yè)務(wù)。但經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中交易的法律后果并不直接及于委托人，而是由經(jīng)紀(jì)人與相對人完成交易后轉(zhuǎn)移給委托人的。因此，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險同樣是很大的。且銀行從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)容易引發(fā)占用存款資金，甚至利用其信息優(yōu)勢進(jìn)行內(nèi)幕交易和不正常的承銷、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)競爭，損害投資者利益，擾亂證券市場。因此，商業(yè)銀行不得從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。這是分業(yè)經(jīng)營原則的要求。商業(yè)銀行不得直接投資或參股經(jīng)營證

28、券機(jī)構(gòu)、保險機(jī)構(gòu)信托機(jī)構(gòu)、財務(wù)公司、信用合作社等非銀行金融機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向其他企業(yè)投資這里的企業(yè)是指除銀行以外所有企業(yè)，包括工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等企業(yè)。向企業(yè)直接投資，經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險極大，商業(yè)銀行參股其中，必然分散商業(yè)銀行經(jīng)營精力，加大關(guān)系人貸款，導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險增大，危及存款人的利益。因此，商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。 商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得投資于非自用不動產(chǎn)。不動產(chǎn)投資收益較高，但市場風(fēng)險極大。商業(yè)銀行的可運(yùn)用資金生要來自存款，存款可能隨時支取，因此，商業(yè)銀行不得投資于長期收益的不動產(chǎn)。當(dāng)然，商業(yè)銀行為了經(jīng)營、辦公和福利需要投資建設(shè)的辦公、營業(yè)大

29、樓和職工住宅等明不動產(chǎn)，應(yīng)在允許之列。因為若商業(yè)銀行長期租用不動產(chǎn)，勢必加大經(jīng)營成本，不利于提高其盈利。六、案例分析題（本題共4小題）1. 2003年3月，甲銀行向乙銀行拆入資金2000萬元人民幣，此時股票市場和房地產(chǎn)市場十分火爆，甲銀行見有利可圖，遂將拆入資金一半投資于股票市場，另一半借貸給某房地產(chǎn)公司用以房地產(chǎn)開發(fā)。直到2003年10月甲銀行才向乙銀行歸還該筆拆入款。問：(1)甲銀行在拆入資金的使用上有哪些違法之處?(2)我國商業(yè)銀行法對拆入資金的用途有哪些特別規(guī)定? 【答案】(1)將拆入資金投資于股票市場；將拆入資金借貸給房地產(chǎn)公司進(jìn)行固定資產(chǎn)投資；拆借資金的期限超過了4個只。(2)商業(yè)

30、銀行法第46條規(guī)定，拆入資金僅用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要，除此之外不能將拆入資金用于其他方面。2. 1998年4月，某鄉(xiāng)政府為該鄉(xiāng)農(nóng)戶向當(dāng)?shù)乇ｋU公司投保了家庭財產(chǎn)保險。保險費(fèi)為每戶7.5元，保額為每戶2500元，并且保險雙方特別約定：保費(fèi)分兩次交付，11月份交清。保險公司遂向鄉(xiāng)政府簽發(fā)了保單并加蓋了公章。后來，保險公司曾多次向鄉(xiāng)政府催討保費(fèi)未果。當(dāng)年7月，一場歷史罕見的特大洪災(zāi)沖垮了該鄉(xiāng)的防洪大堤，淹沒了全鄉(xiāng)的農(nóng)田和房屋，農(nóng)戶損失慘重。災(zāi)情發(fā)生后，鄉(xiāng)政府迅速向保險公司索賠，而保險公司則以該鄉(xiāng)未交保費(fèi)為由予以拒賠。由于事關(guān)重大，鄉(xiāng)政府上訴到法院，法院最終該如何判決？【答案】本案爭論的焦點在于，投保人按約定交納保費(fèi)是否為保險人承擔(dān)保險責(zé)任的前提條件。在通常情況下，保險合同一經(jīng)訂立，合同雙方就產(chǎn)生了特定的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，其中最主要的是投保人負(fù)有支付保費(fèi)的義務(wù)，保險人負(fù)有承擔(dān)保險標(biāo)的遭受損害補(bǔ)償?shù)牧x務(wù)。本案中，保險公司向鄉(xiāng)政府簽發(fā)了保單，保險合同即告成立，合同所約定的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)受法律保護(hù)，鄉(xiāng)政府應(yīng)按約定交納保費(fèi)，對投保人拖欠保費(fèi)的，保險人可通過索討或訴訟的方式追討。但是，本案雙方當(dāng)事人并沒有對合同何時