291-保險學(xué)概論第2章輔導(dǎo) 保險的本質(zhì)

1、保險學(xué)概論第2章輔導(dǎo)保險的本質(zhì) 本章教學(xué)重點：1、保險的基本概念；2、商業(yè)保險與類似制度的比較；3、保險的歷史；4、保險的作用；5、保險的構(gòu)成要素；6、保險的種類；7、保險的職能；本章教學(xué)內(nèi)容概述： 一、保險的概念 保險是保險人通過收取保險費的形式建立保險基金用于補償因自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟損失或在人身保險事故(包括因死亡、疾病、傷殘、年老、失業(yè)等)發(fā)生時給付保險金的一種經(jīng)濟補償制度。 二、保險的基本要素 保險的基本要素有： 第一，特定風(fēng)險事故的存在。 第二，多數(shù)經(jīng)濟單位的結(jié)合。 第三，費率的合理計算。 第四，保險基金的建立。 三、西方國家的保險學(xué)說 (一)損失說 損失說以處理損失作為

2、保險核心內(nèi)容的學(xué)說，分為損失賠償說、損失分擔(dān)說、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說、人格保險說四種分支學(xué)說：1.損失賠償說。2.損失分擔(dān)說。 3.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁說。 4.人格保險說。 (二)非損失說非損失說是不以處理損失作為保險核心內(nèi)容的學(xué)說，可分為技術(shù)說、欲望滿足說、共同財產(chǎn)準備說、相互金融說等四種主要分支學(xué)說。 1.技術(shù)說。 2.欲望滿足說。 3.相互金融說。 4.共同準備財產(chǎn)說。 (三)二元說 二元說是把壽險和非壽險區(qū)別開來分別規(guī)定各自含義的學(xué)說。四、保險的特征 保險的特征就其基本特征與比較特征而言，前者是一般特征；后者是與某特定行為比較來闡述其特征。保險的基本特征主要有：經(jīng)濟性、互助性、契約性、科學(xué)性；比較特征包括

3、通過保險與賭博、儲蓄、救濟、保證、自保的對比來闡述保險的特征。 (一)保險與賭博 保險與賭博二者同屬于由偶然事件所引起的經(jīng)濟行為，并且在給付與反給付的總量都是相等的。但兩者存在著本質(zhì)上的區(qū)別:目的不同。手段不同。結(jié)果不同。對標的的要求不同。風(fēng)險性質(zhì)不同。 (二)保險與儲蓄 保險與儲蓄都是為將來的經(jīng)濟需要進行的資金積累的一種形式，但二者存在區(qū)別：支付的條件不同。計算技術(shù)要求不同。財產(chǎn)準備的性質(zhì)不同。行為性質(zhì)不同。 (三)保險與保證 保證與保險都是為對將來偶然事件所致?lián)p失的補償。但仍有下列區(qū)別：保險是多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織；保證僅為個人間法律關(guān)系的約束。保險以其行為本身的預(yù)想為目的，并不附屬于他人

4、的行為而生效；保證則附屬于他人的行為而發(fā)生效力。保險合同成立后，投保人必須交付保險費，保險人于保險事故發(fā)生時賠付保險金；保證合同成立后，在特定風(fēng)險事故發(fā)生時，就買賣保證而言，僅賣方負一定的義務(wù)，并無對價關(guān)系；就債務(wù)保證而言，僅保證人負責(zé)代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付。保險基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成；保證并無任何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信，或有特別的準備財產(chǎn)，但僅為當事人的個人行為。 (四)保險和慈善 保險和慈善均為對經(jīng)濟生活不安定的一種補救行為。其目標均為努力使社會生活正常和穩(wěn)定。二者的區(qū)別在于：保險實行的是有償?shù)慕?jīng)濟保障；慈善實行的是無償?shù)慕?jīng)濟幫助。

5、前者有償；后者無償。保險當事人地位的確定基于雙方一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；慈善的授受雙方無對等義務(wù)可言，并非一定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。保險機構(gòu)是具有互助合作性質(zhì)的經(jīng)濟實體；慈善機構(gòu)則完全是依靠社會資助的事業(yè)機構(gòu)。保險行為受保險合同的約束；慈善事業(yè)是根據(jù)社會救濟政策履行職責(zé)。保險共同準備財產(chǎn)的形成基于數(shù)學(xué)計算為基礎(chǔ)；慈善則大都為無準備財產(chǎn)，即使有準備財產(chǎn)，也是出資人的自愿行為。五、保險的職能 （一）保險的基本職能 保險的基本職能有兩個，但有主要有兩種觀點，經(jīng)濟補償和保險金給付職能。經(jīng)濟補償職能是在發(fā)生保險事故造成損失根據(jù)保險合同按所保標的的實際損失數(shù)額給予賠償；保險金給付職能是在保險事故發(fā)生時保險雙方當事人

6、根據(jù)保險合同約定的保險金額進行給付。 （二）保險的派生職能。保險的派生職能是融資職能、防災(zāi)防損職能。 六、保險的作用 保險作用是保險職能在具體工作中的表現(xiàn)。主要表現(xiàn)在宏觀經(jīng)濟和微觀經(jīng)濟兩方面。 （一）保險的宏觀作用 保險的宏觀作用是保險對全社會和整個國民經(jīng)濟總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟效應(yīng)。其作用為： 1.有利于國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。 2.有利于科學(xué)技術(shù)的推廣應(yīng)用。 3.有利于社會的安定。 4.有利于對外貿(mào)易和國際交往，促進國際收支平衡。（二）保險的微觀作用商業(yè)保險在微觀經(jīng)濟中的作用是指保險作為經(jīng)濟單位或個人風(fēng)險管理的財務(wù)處理手段所產(chǎn)生的經(jīng)濟效應(yīng)。從一般意義上說表現(xiàn)在以下幾方面： 1.保險有助于企業(yè)及時

7、恢復(fù)經(jīng)營、穩(wěn)定收入。 2.有利于企業(yè)加強經(jīng)濟核算。3.促進企業(yè)加強風(fēng)險管理。4.有利于安定人們生活。 5.提高企業(yè)和個人信用。 七、保險的分類 (一)自愿保險和法定保險自愿保險(Voluntary Insurance)是保險人和投保人在自愿原則基礎(chǔ)上通過簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險。法定保險(Compulsory Insurance)，又稱強制保險，是以國家的有關(guān)法律為依據(jù)而建立保險關(guān)系的一種保險。二者的區(qū)別主要有：范圍和約束力不同。保險費和保險金額的規(guī)定標準不同。責(zé)任產(chǎn)生的條件不同。在支付保險費和賠款的時間上不同。 (二) 財產(chǎn)保險和人身保險財產(chǎn)保險(Property Insuran

8、ce )是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的一種保險。人身保險(Personal Insurance )是以人的生命和身體為保險標的的保險。(三)財產(chǎn)損失保險、信用保證保險、責(zé)任保險和人身保險 財產(chǎn)損失保險(Property Loss Insurance)是以物質(zhì)財產(chǎn)及有關(guān)利益為保險標的的保險。 信用保證保險是以被保證人履行合同為保險標的的一種保險。分為信用保險和保證保險。信用保險(Credit Insurance) 是保險人根據(jù)權(quán)利人的要求擔(dān)保義務(wù)人（被保證人）信用的保險。保證保險(Guarantee Insurance )是義務(wù)人（被保證人）根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險人向權(quán)利人擔(dān)保義務(wù)人自己信

9、用的保險。 責(zé)任保險(Liability Insurance)是以被保險人對第三者依法應(yīng)負的賠償責(zé)任為保險標的的保險。 (四) 盈利性保險和非盈利性保險 盈利性(Proprietary Insurance)保險為商業(yè)保險，是以盈利為目的的保險；非盈利性保險(Non-Proprietary Insurance)是不以盈利為目的的保險。按經(jīng)營主體不同、是否帶有強制性分為：社會保險、政策性保險、相互保險、合作保險。 1.社會保險和政策性保險。社會保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力，或失業(yè)時提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度；政策性保是政府為了實施某項經(jīng)濟政策而實施

10、的一種非盈利性的自愿保險。 2.相互保險(Mutual Insurance)和合作保險( Cooperative Insurance)。相互保險是參加保險的成員之間相互提供保險的制度。其組織形式有相互保險公司(Mutual Insurance Company)和相互保險社(Mutual Insurance Association)。合作保險是指參加保險的人以資金入股的方式積聚保險基金，為入股成員提供經(jīng)濟保障的制度。 (五) 社會保險和商業(yè)保險 社會保險(Social Insurance)是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或失業(yè)時提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度

11、。 商業(yè)保險(Commercial Insurance)是投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險行為。 (六)原保險、再保險、重復(fù)保險、共同保險 1.原保險(Original Insurance)是保險人與投保人簽訂保險合同，構(gòu)成投保人與保險人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的保險。 2再保險(Reinsurance)是一方保險人將原承保的部分或全部保險業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給另一方承擔(dān)的保險，即對保險人的保險。 3.重復(fù)保險(Double Insurance)是投

12、保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故同時分別向兩個以上保險人訂立保險合同，其保險金額之和超過保險價值的保險。 4.共同保險是由兩個或兩個以上的保險人同時聯(lián)合直接承保同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故而保險金額之和不超過保險價值的保險。 (七)單一風(fēng)險保險和綜合風(fēng)險保險 單一風(fēng)險保險是在保險合同中只規(guī)定對某一種風(fēng)險造成的損失承擔(dān)保險責(zé)任的保險。綜合風(fēng)險保險是指保險合同中規(guī)定對數(shù)種風(fēng)險造成的損失承擔(dān)保險責(zé)任的保險。 (八)團體保險和個人保險團體保險是以集體名義使用一份總合同向其團體內(nèi)成員所提供的保險。個人保險是以個人名義向保險人投保的家庭財產(chǎn)保險和人身保險。 此外，由于各國法律差異

13、較大，分類標準不統(tǒng)一。例如，美國的法律將保險分為財產(chǎn)和意外保險、人壽和健康保險兩大類；日本的法律將保險分為損害保險和生命保險兩大類，而我國保險法將保險分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類。八、保險產(chǎn)生與發(fā)展 (一)商業(yè)保險的產(chǎn)生與發(fā)展 1.原保險的產(chǎn)生與發(fā)展。 (1)海上保險的起源和發(fā)展。海上保險是一種最古老的保險，近代保險也首先是從海上保險發(fā)展而來的。共同海損的分攤原則是海上保險的萌芽。 船舶抵押借款(Bottomry)是海上保險的初級形式?，F(xiàn)代海上保險的發(fā)展 其一，意大利是現(xiàn)代海上保險的發(fā)源地。 其二，英國海上保險的發(fā)展。1871年成立了勞合社，是目前世界上最大的保險壟斷組織之一。勞合社本身不是保

14、險公司，不直接承保業(yè)務(wù)，而是一個類似交易所的保險市場。 (2)火災(zāi)保險的產(chǎn)生與發(fā)展。火災(zāi)保險始于德國。而現(xiàn)代的火災(zāi)保險制度則起源于英國。 尼古拉斯·巴蓬因采用差別費率的方法被稱為 “現(xiàn)代火災(zāi)保險之父”。 (3)人身保險的產(chǎn)生與發(fā)展。意大利銀行家洛倫佐·佟蒂(Lorenzo Tonti)設(shè)計了“聯(lián)合養(yǎng)老保險法”(簡稱“佟蒂法”)。英國數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家埃德蒙·哈雷(Edmund Halley)博士于1693年用數(shù)學(xué)方法編制了世界上第一張生命表，奠定了現(xiàn)代人壽保險的數(shù)理基礎(chǔ)。 (4)信用保證保險的產(chǎn)生與發(fā)展。(5)責(zé)任保險的產(chǎn)生與發(fā)展。 2. 再保險的產(chǎn)生與發(fā)展 現(xiàn)代保險制度從海上保險開始，隨著海上保險的發(fā)展，產(chǎn)生了再保險。 (二)社會保險的產(chǎn)生與發(fā)展 社會保險作為社會保障的一種形式是19世紀80年代在德國首先產(chǎn)生并形成的，它是一項社會政策，是強制性保險的一種形式。 （三）中國保險的產(chǎn)生和發(fā)展 1、解放前的中國保險業(yè)。包括：外商保險公司壟斷時期；民族保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展時期； 2、新中國的保險業(yè)中國保險業(yè)的四起三落的歷程；自從1979年國務(wù)院批準恢復(fù)國內(nèi)業(yè)務(wù)以來，保險市場發(fā)生了重大變化：保險公司格局日趨多元化；保費收入快速增長；險種不斷增加、結(jié)構(gòu)趨于