上海建工改制

1、成功案例 - 上海建工股份有限公司改制及發(fā)展歷程上海建工集團(tuán)股份有限公司脫胎于原上海市建筑工程管理局而改制為一家具有國(guó)內(nèi)外工程總承包等綜合功能的大型建設(shè)企業(yè)集團(tuán)。公司擁有建設(shè)部核發(fā)的房屋建筑工程施工總承包特級(jí)資質(zhì)、市政公用工程施工、公路工程施工總承包壹級(jí)資質(zhì)以及相關(guān)專業(yè)承包壹級(jí)資質(zhì)。目前，公司注冊(cè)資本10.42 億元人民幣，總股本： 23.13 億股，其中：國(guó)家股16.86 億元；社會(huì)公眾股6.27 億元。公司 1997 年被列入國(guó)務(wù)院重點(diǎn)扶持的全國(guó) 120 家大型企業(yè)集團(tuán)試點(diǎn)單位。 2004 年度實(shí)現(xiàn)綜合營(yíng)業(yè)額 315 億元 ,創(chuàng)歷史新高。在全球最大的 225 家國(guó)際工程承包商排名中它位列第

2、 38 位,目前是中國(guó)省市級(jí)建筑施工企業(yè)中的領(lǐng)頭羊。一、 改制總體思路上海建工（集團(tuán)）總公司 1994 年起上海市委市政府的統(tǒng)一部署下，幾年來(lái)結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行了一系列轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制的改革。第一、上海建工（集團(tuán)）總公司以下屬的總承包分公司及九家全資子公司的相應(yīng)資產(chǎn)進(jìn)行重組，獨(dú)家發(fā)起募集設(shè)立的上海建工集團(tuán)股份有限公司。第二， 1994 年底全面完成清產(chǎn)核資工作，在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上核定了總公司的資產(chǎn)總額，進(jìn)行統(tǒng)一登記，并得到有關(guān)部門的確認(rèn)。第三，以上海國(guó)資委與集團(tuán)總公司簽約的 5.5%保值增值率為考核目標(biāo)， 確定了各子公司的法人資本金，由總公司與子公司訂立資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任狀，作為考核履職業(yè)績(jī)和獎(jiǎng)懲的依據(jù)。

3、第四，制定下發(fā)了上海建工 （集團(tuán)）總公司國(guó)有資產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)若干決定 ，從產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)管理形式、母子公司之間的權(quán)責(zé)制定、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制等 5 個(gè)方面入手，明確了 50 條具體規(guī)定，并于 1995 年初開始實(shí)施。第五，改制中切實(shí)體現(xiàn)政企分開。集團(tuán)公司取消行政級(jí)別，不再承擔(dān)政府職能，將原有的行業(yè)管理、行政管理的職能上交市建委。同時(shí)政府對(duì)集團(tuán)實(shí)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理職能。改制后總公司營(yíng)業(yè)額從1993 年 46 億元提高到 1996 年 162 億元，提前一年實(shí)現(xiàn)三年翻一番的目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益明顯提高。1996年實(shí)現(xiàn)利稅4. 43 億元，同比增長(zhǎng)18%。同時(shí)總公司第三層次的改制也于1997 年三季度基

4、本完成，2009年末的凈資產(chǎn)為77.5 億元人民幣。二、創(chuàng)新改制方案上海建工（集團(tuán)）總公司提出了“歸并、剝離、改制”的公司制改造思路，并結(jié)合總公司的實(shí)際情況，首先以總公司第三層次（總公司第三層次是指：一是建安企業(yè)在兩層分開過(guò)程中建立的內(nèi)部核算的勞力公司，二是各企業(yè)內(nèi)部核算的專業(yè)隊(duì)、廠和“要素實(shí)體化”成立的分公司是前幾年各家興辦的多元經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體）改制作為整個(gè)總公司改制的切入點(diǎn)。(1) 第三層次改制按照“歸并、剝離、改制”的思路進(jìn)行第一，進(jìn)行同類歸并和優(yōu)勢(shì)兼并，即凡是專業(yè)或經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相罔的單位合而為一。通過(guò)歸并，重新配置資源，形成專業(yè)優(yōu)勢(shì)、規(guī)模優(yōu)勢(shì)和經(jīng)營(yíng)人才優(yōu)勢(shì)。第二，從母體剝離分立，即凡是能獨(dú)

5、立進(jìn)入市場(chǎng)、具備生存發(fā)展條件的，盡可能從母體剝離出去，由內(nèi)部核算單位變?yōu)楠?dú)立核算單位，成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。即使是已經(jīng)具有獨(dú)立法人資格的三產(chǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)體，也要改變?cè)瓉?lái)的扶辦、依附關(guān)系，剝離成為真正意義上的獨(dú)立企業(yè)。第三，進(jìn)行改制：一方面在產(chǎn)權(quán)構(gòu)成上，從原來(lái)單一投資主體（完全是國(guó)有產(chǎn)權(quán)），改為多個(gè)投資主體的多元產(chǎn)權(quán)，母體公司對(duì)新企業(yè)實(shí)行控股和參股。剝離后取消行政隸屬的依附關(guān)系，保留資產(chǎn)聯(lián)接，形成新的關(guān)系。另一方面是轉(zhuǎn)換機(jī)制，新企業(yè)要加深三項(xiàng)制度改革，要形成新的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。(2) 第三層次改制模式多樣化各單位根據(jù)實(shí)際情況，妥善選擇改制模式，不搞“一刀切” 。在股權(quán)結(jié)構(gòu)上可以改為有限責(zé)任公司或股份合作制，在經(jīng)

6、營(yíng)專業(yè)上可以改為施工工程公司、專業(yè)施工公司以及多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)在規(guī)模上可大可小。為使剝離的企業(yè)盡快適應(yīng)市場(chǎng)，母體公司在國(guó)家政策允許的范圍內(nèi)給予必要的扶持。第一，對(duì)母體公司結(jié)余工資含量，以高于人均數(shù)從寬劃入改制的企業(yè)，轉(zhuǎn)為職工股權(quán)，由職工持股會(huì)持有，投入新企業(yè)，以增加職工分配。第二，新企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需基她、房屋不作資產(chǎn)劃入，以優(yōu)惠價(jià)租賃使用。第三，在業(yè)務(wù)渠道上，建立緊密的協(xié)作關(guān)系，給新企業(yè)以支持。第四，老、弱、病、殘人員劃入改制企業(yè)養(yǎng)起來(lái)，母體公司給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼。第五，對(duì)三產(chǎn)實(shí)體的原債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，不讓改制后的新企業(yè)背歷史債務(wù)包袱。通過(guò)第三層次的改制，各土建公司大部分做到了生產(chǎn)與生活的分離、專業(yè)與

7、多種經(jīng)營(yíng)的分離、精兵強(qiáng)將與老弱病殘的分離，總公司人數(shù)由改制前的 10 萬(wàn)人減到目前的 6100 人，基本達(dá)到了精干主體、剝離削枝、產(chǎn)業(yè)適當(dāng)歸并、資源優(yōu)化配置的目的查報(bào)告三、增資減債，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，盤活存量資產(chǎn)在增資減債工作中，上海市政府采取了一些積極的扶持措施，提出“六個(gè)一塊”，即主體多元化吸一塊、企業(yè)發(fā)展增一塊、盤活存量調(diào)一塊、債權(quán)轉(zhuǎn)股換一塊、兼并破產(chǎn)活一塊、政府支持補(bǔ)一塊?？偣靖鶕?jù)市政府出臺(tái)的措施，結(jié)合調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、重組產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的運(yùn)作過(guò)程，落實(shí)了優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、多渠道補(bǔ)充資本金的具體措施。第一，通過(guò)壯大經(jīng)營(yíng)效益擴(kuò)一塊。1995 年通過(guò)創(chuàng)名牌工程等措施，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模得列了較大發(fā)展，建安工程量

8、完成85 億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.2 億元。第二，通過(guò)產(chǎn)權(quán)多元吸一塊。1995 年共吸收外資 779 萬(wàn)美元，吸納職工股2700 萬(wàn)元。第三，通過(guò)盤活存量增一塊。置換土地、開發(fā)房地產(chǎn)是盤活存量資產(chǎn)、實(shí)現(xiàn)資本增值的主要途徑。目前已開發(fā)土地19 塊(280 多畝 )，累計(jì)開發(fā)房地產(chǎn)面積 117 萬(wàn)平米，預(yù)計(jì)可收回資金20 億元。第四，通過(guò)政策扶持補(bǔ)一塊。 在清產(chǎn)核資中核銷了呆帳、 壞帳和不良債權(quán)，共計(jì) 2.1 億元，在一定程度上減輕了歷史負(fù)債，國(guó)有資產(chǎn)收益全留總公司。財(cái)政同意將所得稅全額返回補(bǔ)充資本金， 兩年返回所得稅 1460 萬(wàn)元，工資含量結(jié)余轉(zhuǎn)為職工股權(quán)約 5000 萬(wàn)元，建立職工持股會(huì)， 作為投

9、資者投入企業(yè)， 實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，有利于三項(xiàng)制度的改革，為企業(yè)消腫減員創(chuàng)造了條件，總公司一年凈減員 5100 多人。通過(guò)上述“四個(gè)一塊” ，總公司的資產(chǎn)負(fù)僨率由1994 年底的 90.8%下降為1995 年的 78%。四、改制的啟示第一，企業(yè)改革離不開政府推動(dòng)。企業(yè)改革與改制必須符合政府經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的總體戰(zhàn)略，并在政府的統(tǒng)一部署和具體指導(dǎo)下逐步推進(jìn)。組建以及國(guó)有資產(chǎn)的管理都必須得到政府的批準(zhǔn)和授權(quán)。改制企業(yè)在盤活存量資產(chǎn)、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)等方面要得到政策允許和扶持。第二，企業(yè)改革和改制要正確處理好政府、企業(yè)、社會(huì)三者關(guān)系。1、要切實(shí)體現(xiàn)政企分開。 首先行業(yè)性的集團(tuán)企業(yè)要真正進(jìn)入市場(chǎng)不再承擔(dān)政府職

10、能（行業(yè)管理）。其次政府要轉(zhuǎn)變職能，政府作為宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控者，對(duì)企業(yè)集團(tuán)行使宏觀經(jīng)濟(jì)管理職能，為其組建和發(fā)展創(chuàng)造良好的外部條件。引導(dǎo)和支持企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展，建立和完善市場(chǎng)體系，培養(yǎng)各種要素市場(chǎng)。2、要正確處理集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。集團(tuán)核心企業(yè)和成員企業(yè)形成了以產(chǎn)權(quán)為紐帶的母子公司關(guān)系。為了理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，探索產(chǎn)權(quán)管理的合理形式，必須合理界定核心企業(yè)和成員企業(yè)之間集權(quán)與分權(quán)關(guān)系。3、要逐步做到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能和社會(huì)職能的分離。大型企業(yè)集團(tuán)以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為主要職能，而不再過(guò)多承擔(dān)社會(huì)保障、坐活服務(wù)及其他社會(huì)職能，其社會(huì)職能轉(zhuǎn)由生產(chǎn)、社會(huì)和政府承擔(dān)。第三，資本是貫穿企業(yè)改革與改制的主線。資本是聯(lián)結(jié)集團(tuán)與政府、集團(tuán)內(nèi)企

11、業(yè)與企業(yè)之間的紐帶，要以資本為主線，設(shè)計(jì)、界定集團(tuán)與政府、企業(yè)與企業(yè)之間的關(guān)系。資本營(yíng)運(yùn)、資產(chǎn)重組要成為大型企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)的重要組成部分。同時(shí)企業(yè)改制的目的是保持國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，應(yīng)以資產(chǎn)保值增值率為中心內(nèi)容確定對(duì)企業(yè)的考核指標(biāo)體系。第四，貫穿“抓大放小”的精神，改制模式可以多樣化?？偣緸閲?guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)主體，改制為國(guó)有獨(dú)資公司，子公司改制為多元投資主體的有限責(zé)任公司或股份制公司、股份合作制公司。第三層次（更小的企業(yè)）也可探索出讓產(chǎn)權(quán)或租賃經(jīng)營(yíng)。五、充分競(jìng)爭(zhēng)背后的經(jīng)營(yíng)之道較好的投資回報(bào)，取決于企業(yè)能否通過(guò)有效的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。那么在這個(gè)施工行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)劇烈而收益較薄的情況下，改制后組建的上海建工集團(tuán)股份有限公司的生存之道又是什么呢？盡管 2012 年度中國(guó)建筑業(yè)總產(chǎn)值和建筑業(yè)企業(yè)簽訂合同額同比增長(zhǎng)均較大,但由于目前我國(guó)建筑施工行業(yè)處于一種充分競(jìng)爭(zhēng)的格局，所以企業(yè)的利潤(rùn)率被普遍壓低。正是在這樣一種較為嚴(yán)峻市場(chǎng)環(huán)境之中, 上海建工集團(tuán)股份有限公司采取規(guī)模擴(kuò)張，以低利潤(rùn)率來(lái)抑制競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，并通過(guò)分散業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)化解風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)營(yíng)策略