綠色礦山基本要求

1、謝謝觀賞門店費(fèi)用管理一、資金管理制度1、現(xiàn)金管理門店現(xiàn)金設(shè)收支兩條線的原則。銷售收入存入銀行，現(xiàn)金按公司規(guī)定及時(shí)足額送存銀行，保證現(xiàn)金安全。小額費(fèi)用支出使用備用金，大額支出申報(bào)Iris審批撥款，不得坐支貨款。庫(kù)存現(xiàn)金定額核定為1000元。2、銀行存款管理（回款）對(duì)于銷售回款各店店長(zhǎng)要及時(shí)匯入公司賬戶，每日日結(jié)后，貨款多余1萬(wàn)元需當(dāng)天將足額貨款存入銀行；貨款少于1萬(wàn)元，可2天一次將足額貨款存入銀行，并保留銀行回單，與費(fèi)用支出單據(jù)一并提交。二、備用金使用范圍備用金使用范圍：潔而亮、充巴士卡、公證手續(xù)費(fèi)、快遞單、門店配貨調(diào)貨物流費(fèi)（小額）、螺絲燈管等以及其他急用材料費(fèi)用。三、費(fèi)用支出項(xiàng)目匯總店鋪費(fèi)用

2、支出包含人員工資、獎(jiǎng)金、辦公費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、水電費(fèi)、銀行刷卡手續(xù)費(fèi)、電話費(fèi)、租金、固定資產(chǎn)、低值易耗品購(gòu)置、店面維修費(fèi)等。其中，店鋪有權(quán)自行購(gòu)買上述備用金使用范圍內(nèi)的支出項(xiàng)目，辦公用品、日常用品以及店鋪維修材料一般情況下需定時(shí)向公司申報(bào)，由公司統(tǒng)一購(gòu)買并發(fā)放到各店鋪中，店鋪急用除外；店鋪無權(quán)采購(gòu)任何固定資產(chǎn)，若需采購(gòu)需填寫采購(gòu)申請(qǐng)表上報(bào)審批后由公司購(gòu)買發(fā)放。謝謝觀賞（一）在店支出項(xiàng)目報(bào)銷在店支出項(xiàng)目：備用金使用范圍，通過備用金支付店鋪日常報(bào)銷項(xiàng)目：支出項(xiàng)目燈管燈架潔而亮充巴士卡公證手續(xù)費(fèi)快遞單送貨車費(fèi)車?yán)ト樱ㄉ唐窐颖镜龋┧鶎倏颇康赇伨S修材料GeneralExpensesTrafficfeeOf

3、ficeExpenses（送貨給客戶）thegoodsdeliveryfee（采購(gòu)貨物）商品采購(gòu)成本（物資傳遞）Freight&CourierthegoodsdeliveryfeeCleaning店鋪臨時(shí)緊急采購(gòu)報(bào)銷項(xiàng)目（2天內(nèi)要使用，其他情況為公司統(tǒng)一采購(gòu)）：支出項(xiàng)目所屬科目辦公用品：A4紙等OfficeExpenses（店鋪維修用）店鋪維修材料螺絲等五金材料（安裝商品用）costofsales洗潔精、潔廁靈、紙巾等日用品GeneralExpenses電芯（銷售用）costofsales1.領(lǐng)（付）款憑證（預(yù)支）（1）使用情況：用于預(yù)付賬款，發(fā)票等單據(jù)未能及時(shí)到達(dá)的情況（先付款再到票

4、）謝謝觀賞店鋪：領(lǐng)款金額（大寫）用途領(lǐng)（付）款憑證年月日領(lǐng)款人$領(lǐng)款人（簽名）核準(zhǔn)人（簽章）（2）填寫說明：日期：即具體申請(qǐng)日店鋪：向哪個(gè)店鋪領(lǐng)款就寫哪個(gè)店鋪名稱領(lǐng)款人：誰(shuí)領(lǐng)就寫誰(shuí)核準(zhǔn)人：該店鋪店長(zhǎng)領(lǐng)款金額（大寫）：（壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟萬(wàn)）用途：注明具體用處及用途（3）填寫要求：金額大小寫統(tǒng)一；準(zhǔn)確填寫日期領(lǐng)款人本人簽字核準(zhǔn)人本人簽字上一流程未簽字，下一流程審核人不得簽字：收到票據(jù)后，填寫報(bào)銷單，將領(lǐng)（付）款憑證標(biāo)注“已報(bào)銷”后與票據(jù)附在填寫完整的報(bào)銷單下面，完成該筆款項(xiàng)報(bào)銷；報(bào)銷人為該筆款項(xiàng)預(yù)領(lǐng)時(shí)的經(jīng)辦人；2.報(bào)銷單（1）使用情況：款項(xiàng)之前已經(jīng)預(yù)領(lǐng)，之后收到票據(jù)，須填寫報(bào)銷單附在票據(jù)上

5、面（店鋪預(yù)支）。謝謝觀賞用于店鋪零星的費(fèi)用報(bào)銷（個(gè)人預(yù)先墊付）報(bào)銷門店:發(fā)生日期月 日?qǐng)?bào)銷人:摘要內(nèi)容單據(jù)張數(shù)金額月 日備注謝謝觀賞合計(jì)（大寫）小寫：審核人大額審核人領(lǐng)款人復(fù)核人（2）填單說明：以“陳叔報(bào)銷一筆金額為100元的送貨車費(fèi)”為例日期：以具體填單日為準(zhǔn)發(fā)生日期：以票據(jù)上的付款日期為準(zhǔn)報(bào)銷內(nèi)容：訂單號(hào)XX送貨車費(fèi)（注明具體用處及用途）金額：MOP$100.00（3）填寫要求：以報(bào)銷人提供的原始憑證為依據(jù)；金額大小寫統(tǒng)一，詳細(xì)寫明費(fèi)用用途，報(bào)銷金額不得大于原始憑證的金額；報(bào)銷人簽在“報(bào)銷人簽章處”，本人報(bào)銷；門店的報(bào)銷由店長(zhǎng)審核，店長(zhǎng)簽名簽在審核人處；超過500元的金額需要IRIS審批補(bǔ)

6、充簽名，否則不予報(bào)銷；財(cái)務(wù)審核人簽在“復(fù)核”處；上一流程未簽字，下一流程審核人不得簽字:(4)原始憑證的要求：憑證必須具備的基本內(nèi)容齊全：日期、支出摘要、金額；摘要和數(shù)字及其他項(xiàng)目填寫正確，數(shù)量、單價(jià)、金額、合計(jì)填寫正確，大小寫金額相符；發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與公司業(yè)務(wù)有關(guān)，標(biāo)注用處；所有實(shí)物形態(tài)的采購(gòu)需附采購(gòu)清單，超市(商場(chǎng))購(gòu)物需附購(gòu)物清單。若有不符合實(shí)際情況、手續(xù)不完備或數(shù)字計(jì)算不正確的原始憑證，應(yīng)退回有關(guān)經(jīng)辦人，要求予以補(bǔ)辦或更正。(5)單據(jù)裝訂要求：附件內(nèi)容為支出的原始憑證;分類報(bào)銷，一個(gè)類型的報(bào)銷填寫一張報(bào)銷單，不同類型的報(bào)銷分開填寫正規(guī)票據(jù)與非正規(guī)票據(jù)分開填寫報(bào)銷單，粘貼時(shí)要分門別類粘貼

7、時(shí)呈魚鱗狀粘貼，粘貼范圍不要超過費(fèi)用報(bào)銷單范圍，粘貼在報(bào)銷單背面，從左至右粘貼。盡量厚薄均勻，附件單據(jù)過多可分幾份粘貼示例如下：(6)憑證提交財(cái)務(wù)部復(fù)核歸檔周期為2周一次。3. 支出證明單(1)使用情況：一般只用于委怫較麗的鬻用支出、特殊性支出(2)填寫說明： 店鋪：經(jīng)攜的諼名4寫) 用途：經(jīng)辦人：月 日經(jīng)辦人：$證明人:核準(zhǔn)人:無單據(jù)或憑證的費(fèi)用支出說明原因；需要證明人簽名；特殊性支出可不詳細(xì)說明，但必須財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理核準(zhǔn);大小寫金額統(tǒng)一。4. 申購(gòu)單如辦公用品、日常用品及店鋪維修材料，一般申報(bào)統(tǒng)一采購(gòu)，由各店鋪店長(zhǎng)填寫申購(gòu)單，上報(bào)給公司統(tǒng)一采購(gòu)。固定資產(chǎn)的購(gòu)置必須由公司采購(gòu)發(fā)放，店鋪無權(quán)

8、自行采購(gòu)。申購(gòu)單申請(qǐng)門店 申請(qǐng)日期物品名稱規(guī)格型號(hào)單位要求到貨日期數(shù)量 用途申請(qǐng)人核準(zhǔn)人經(jīng)辦人驗(yàn)收簽名（1）店鋪申購(gòu)分為定期申購(gòu)和不定期申購(gòu)。定期采購(gòu)：店長(zhǎng)定期盤點(diǎn)店鋪物資，根據(jù)物資現(xiàn)狀預(yù)估使用情況，統(tǒng)一每月15日上報(bào)申報(bào)單，由公司統(tǒng)一根據(jù)各店需求采購(gòu)并發(fā)放。不定期采購(gòu)：臨時(shí)發(fā)生的采購(gòu)需求，非十分緊急或金額大于500元，需謝謝觀賞要向公司申請(qǐng)統(tǒng)一采購(gòu)的，根據(jù)實(shí)際需求向公司提交申購(gòu)單。時(shí)間緊急可拍照提交，簽名后補(bǔ)。緊急且零星的費(fèi)用則可由店鋪?zhàn)孕胁少?gòu)，填寫報(bào)銷單與票據(jù)一并提交，如A4打印紙，店鋪急用的維修材料等。（2）填寫要求：要求到貨時(shí)間：為該門店希望此申購(gòu)物資能在要求的到貨日期前到達(dá)，財(cái)務(wù)部能

9、掌握該物資的采購(gòu)緊急程度；物品名稱、規(guī)格型號(hào)、單位、數(shù)量：必須將物品的名稱、規(guī)格型號(hào)單位及數(shù)量等基本采購(gòu)信息填寫清楚，以免造成采購(gòu)錯(cuò)誤；用途：將采購(gòu)該物資用途用處填寫清楚，何種用途，以及店鋪?zhàn)杂没蚴卿N售均填寫清楚；申請(qǐng)人：為各店店長(zhǎng)；核準(zhǔn)人：財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)辦人：財(cái)務(wù)部同事或其他采購(gòu)人員驗(yàn)收簽名：店長(zhǎng)驗(yàn)收物資時(shí)必須做驗(yàn)收簽名，完成整個(gè)申購(gòu)流程。以上簽名均在簽名后附上簽名日期。5. 費(fèi)用登記入賬店鋪支付的支出費(fèi)用由店長(zhǎng)登記入賬。每日下班前完成當(dāng)天的現(xiàn)金日記賬，并將支出項(xiàng)目錄進(jìn)XER點(diǎn)統(tǒng)，操作步驟查看費(fèi)用報(bào)銷操作手冊(cè)，費(fèi)用科目分類查看支出項(xiàng)目科目匯總表。低于500元的小額費(fèi)用由財(cái)務(wù)部員工審核，高于500

10、元的費(fèi)用由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。財(cái)務(wù)部員工于2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)店鋪報(bào)銷項(xiàng)目進(jìn)行審核。（二）在店非現(xiàn)金支出項(xiàng)目登記在店非現(xiàn)金支出項(xiàng)目有：水電費(fèi)，店鋪電話費(fèi)，社保費(fèi)，銀行刷卡手續(xù)費(fèi)等。這些支出項(xiàng)目由公司支付，票據(jù)由店長(zhǎng)整理收集登記。其中銀行刷卡手續(xù)費(fèi)是銀行自動(dòng)扣除，因此只需要登記并錄入系統(tǒng)即可。水電費(fèi)單及店鋪電話費(fèi)等費(fèi)用，是先收到繳費(fèi)通知單再由公司統(tǒng)一繳費(fèi)，支付過程不需要經(jīng)過店鋪。此類型費(fèi)用的處理方式是店鋪收到繳費(fèi)通知書后，店長(zhǎng)填寫用款申請(qǐng)表，向公司提交申請(qǐng)表，由公司統(tǒng)一交費(fèi)后，公司將繳費(fèi)單據(jù)交回店鋪后， 店長(zhǎng)將其與繳費(fèi)通知書一起裝訂，并將此費(fèi)用錄入XERO， 由財(cái)務(wù)部審核?？钌暾?qǐng)?jiān)贖序號(hào)用款門店：通知日期用

11、款內(nèi)容金額表年截止日期月日備注合計(jì)（大寫）水費(fèi)電費(fèi)電話費(fèi)元角小寫：申請(qǐng)人核準(zhǔn)人經(jīng)辦人（三）非在店支出項(xiàng)目謝謝觀賞1 .非在店支出項(xiàng)目：即由總部辦公室統(tǒng)一采購(gòu)發(fā)放的物資及月循環(huán)支出項(xiàng)目支出項(xiàng)目所屬科目洗潔精GeneralExpenses潔廁靈垃圾袋清潔劑紙巾透明膠維修計(jì)算機(jī)OfficeExpensesA4紙快K筆文件袋墨盒電芯去辦事的車費(fèi)Trafficfee取鎖口片車費(fèi)米購(gòu)鎖口片加工電箱及開關(guān)（店鋪用）維修材料（銷售安裝用）costofsales螺旋形23W節(jié)能或T泡6個(gè)磨機(jī)夾板水管鉗2寸固定輪熱熔膠槍LED射燈熱溶膠棒條五金LED路燈不銹鋼鏡釘投光燈螺絲拉柳釘防盜門扣螺絲釘帽鏡燈手掃漆玻璃門鎖

12、16合金法蘭批咀、鉆咀銷售員工資員工工資安裝人員工資維修工資（物資傳遞）快遞費(fèi)F&C調(diào)貨各項(xiàng)運(yùn)輸雜費(fèi)XERO系豺?。ㄔ卵h(huán)）Consulting&Accounting2月份租金（月循環(huán)）rent高精內(nèi)背膠一廣告費(fèi)外幻燈片與客戶吃飯及其他娛樂活動(dòng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)請(qǐng)員工吃飯等活動(dòng)福利費(fèi)該部分的支出費(fèi)用由財(cái)務(wù)部同事登記入賬。2 .統(tǒng)一采購(gòu)財(cái)務(wù)部作為物資采購(gòu)中心，收到店鋪提交的申購(gòu)單后，匯總統(tǒng)計(jì)所需采購(gòu)物資，2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行采購(gòu)，物資到達(dá)后按需分配，附上申購(gòu)單交由到澳同事送遞，門店店長(zhǎng)領(lǐng)取物資時(shí)在申購(gòu)單上進(jìn)行驗(yàn)收簽名，完成驗(yàn)收手續(xù)后申購(gòu)單于下次費(fèi)用單據(jù)一并交還。財(cái)務(wù)部收到已完成的申購(gòu)單后與該筆報(bào)銷單及原始憑證一并裝訂。3 .費(fèi)用報(bào)銷財(cái)務(wù)部不設(shè)備用金，報(bào)銷人發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)后，提交原始憑證進(jìn)行報(bào)銷申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部登記報(bào)銷清單，原始憑證審核要求與店鋪一致，報(bào)銷周期以一周為單位，每周一向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交上周報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行審核結(jié)算，如財(cái)務(wù)總監(jiān)未到場(chǎng)即順延第二天。4 .登記入賬財(cái)務(wù)部經(jīng)辦的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)部自行登記并錄入XERO，錄入