信貸業(yè)務(wù)審查(共47頁).ppt

1、1 典型案例審查要求審查要點(diǎn)3 典型案例典型案例Part 1 4 事情起因： 某支行上報(bào)了一筆關(guān)于某國營農(nóng)用車廠的貸款項(xiàng)目，第一次上報(bào)被否決，支行申請(qǐng)復(fù)議，再次遭到否決，半年后支行又申請(qǐng)復(fù)議，結(jié)果項(xiàng)目直接被分行退回。典型案例典型案例Part 1 5 支行授信理由v該企業(yè)是行業(yè)知名企業(yè)，經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益良好，又是地方骨干企業(yè)，經(jīng)證實(shí)在申請(qǐng)上市，進(jìn)展順利。v企業(yè)財(cái)務(wù)狀況好，各項(xiàng)指標(biāo)理想。v其他行已經(jīng)對(duì)該企業(yè)發(fā)放了貸款。典型案例典型案例Part 1 6 分行否決理由：v企業(yè)歷史包袱重，傳統(tǒng)產(chǎn)品利潤率低，資產(chǎn)都已抵押，外部擔(dān)保很難開展，即使發(fā)放貸款也難以保證投入新的生產(chǎn)中去。v新的道路安全法嚴(yán)重影響了行

2、業(yè)發(fā)展，同行業(yè)其他廠家的銷售已經(jīng)下降了50%以上，已成為國家政策限制行業(yè)。v財(cái)務(wù)指標(biāo)和其他行給予了貸款，不構(gòu)成本行貸款的充分條件。典型案例典型案例Part 1 7 事情發(fā)展： 半年以后，該企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)程序。根據(jù)公布的信息反映，企業(yè)欠下巨額銀行貸款、供應(yīng)商貨款和工人工資等，嚴(yán)重資不抵債。進(jìn)入資產(chǎn)拍賣程序后，全部銀行貸款只獲償10%。典型案例典型案例Part 1 8 破產(chǎn)主要原因：破產(chǎn)主要原因：v 國家因股權(quán)分置改革，暫停新股發(fā)行，使企業(yè)前期準(zhǔn)備付諸東流。v 企業(yè)為了上市，大幅度降低負(fù)債率，大量歸還貸款，報(bào)表確實(shí)好看了，但供應(yīng)商的資金被久拖不還。供應(yīng)商停止供貨，因此形成惡性循環(huán)，導(dǎo)致資金鏈斷裂。v

3、 政府干預(yù)并多次換領(lǐng)導(dǎo)也影響了企業(yè)戰(zhàn)略的連續(xù)性和市場操作。典型案例典型案例Part 1 9 警示：v貸、審起點(diǎn)不一致導(dǎo)致結(jié)論不同。v多問為什么。典型案例典型案例Part 1 11 審查審查要求要求Part 2 全局性全局性專業(yè)性專業(yè)性客戶內(nèi)部結(jié)構(gòu)客戶內(nèi)部結(jié)構(gòu)適度貸款原則適度貸款原則重視財(cái)務(wù)分析重視財(cái)務(wù)分析個(gè)案特殊性個(gè)案特殊性項(xiàng)目定位是否合適戰(zhàn)略投向和集中度控制“重要性”如何12 審查審查要求要求Part 2 全局性全局性專業(yè)性專業(yè)性客戶內(nèi)部結(jié)構(gòu)客戶內(nèi)部結(jié)構(gòu)適度貸款原則適度貸款原則重視財(cái)務(wù)分析重視財(cái)務(wù)分析個(gè)案特殊性個(gè)案特殊性與規(guī)模相匹配與經(jīng)營計(jì)劃相匹配與擔(dān)保相匹配與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配與收益相匹配

4、13 14 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析15 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析16 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性v 申請(qǐng)人基礎(chǔ)申請(qǐng)人基礎(chǔ)資料資料v 擔(dān)保資料擔(dān)保資料v 單項(xiàng)業(yè)務(wù)相單項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)資料關(guān)資料 各項(xiàng)證照齊全、有效、年審合格，且內(nèi)容銜接。 公司章程是否有影響信貸的限制性條款。 財(cái)務(wù)報(bào)表是否齊

5、全，并已經(jīng)審計(jì)。 書面申請(qǐng)報(bào)告和董事會(huì)（股東會(huì)）決議。 個(gè)人客戶除基本資料外，需提供借款人及配偶的身份核查證明。17 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性v 申請(qǐng)人基礎(chǔ)申請(qǐng)人基礎(chǔ)資料資料v 擔(dān)保資料擔(dān)保資料v 單項(xiàng)業(yè)務(wù)相單項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)資料關(guān)資料 基礎(chǔ)資料要求和借款人一致。 按照公司章程規(guī)定出具同意擔(dān)保（抵押）的董事會(huì)（股東會(huì)）決議。 抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)證明 抵（質(zhì)）押物評(píng)估報(bào)告18 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性v 申請(qǐng)人基礎(chǔ)申請(qǐng)人基礎(chǔ)資料資料v 擔(dān)保資料擔(dān)保資料v 單項(xiàng)業(yè)務(wù)相單項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)資料關(guān)資料 流動(dòng)資金貸款：購銷合同；環(huán)境保護(hù)部門的審批文件。 中長期項(xiàng)目貸款

6、：項(xiàng)目建議書、可行性報(bào)告、項(xiàng)目設(shè)計(jì)或?qū)嵤┓桨?、相關(guān)批文或證明材料以及項(xiàng)目開工前期準(zhǔn)備工作完成情況。 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目貸款：立項(xiàng)批文、項(xiàng)目可行性報(bào)告及批復(fù)；土地使用權(quán)出讓（轉(zhuǎn)讓）合同；土地出讓金繳納（轉(zhuǎn)讓費(fèi)用）憑證；房地產(chǎn)項(xiàng)目“四證”。19 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析20 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)

7、程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易 行業(yè)特許經(jīng)營資格 資質(zhì)要求21 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：股東是否在應(yīng)收賬款科目有大量掛賬。自然人股東在公司有大量借款且賬齡過長。 法律對(duì)股東出資的規(guī)定法律對(duì)股東出資的規(guī)定以實(shí)物和無形資產(chǎn)出資的，出資資產(chǎn)應(yīng)經(jīng)過專業(yè)評(píng)估并辦理合法有效的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。全體股東的貨幣出資額不

8、得低于注冊資本的30%。22 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)部結(jié)構(gòu)設(shè)立和人數(shù)是否符合公司法和公司章程。 對(duì)于關(guān)聯(lián)企業(yè)，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的資產(chǎn)情況進(jìn)行核實(shí)，確認(rèn)申請(qǐng)人對(duì)其資產(chǎn)具有產(chǎn)權(quán)和實(shí)際處置能力。23 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申

9、請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易 是否符合相關(guān)制度規(guī)定。 應(yīng)注意的問題：股東會(huì)or董事會(huì)；決議是否符合章程規(guī)定的條件；股東簽章是否和章程一致；法定代表人行為是否超授權(quán)。24 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易 是否具有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)及從業(yè)年限； 是否有不宜擔(dān)任公司董事、監(jiān)理、經(jīng)理的情景； 查看征信記錄了解客戶開戶、

10、銷戶、授信、用信、還本付息情況、對(duì)外擔(dān)保、訴訟情況，看是否有違法、違紀(jì)；25 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)人的商業(yè)信用：審查與商業(yè)伙伴合作狀況及穩(wěn)定性，審查履約情況和商業(yè)訴訟情況；稅務(wù)登記證年審情況，看是否按章納稅。審查申請(qǐng)人經(jīng)營狀況：償債能力、償債意愿財(cái)務(wù)指標(biāo)。26 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 客客戶戶基基本本情情況況v 主體資格合法性主體資格合法性v 經(jīng)

11、營資格經(jīng)營資格v 股東出資股東出資v 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)v 信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)程序v 申請(qǐng)人信用狀況申請(qǐng)人信用狀況v 可能存在的關(guān)聯(lián)交易可能存在的關(guān)聯(lián)交易 關(guān)注整體授信。 風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式：相互擔(dān)保母公司為子公司提供擔(dān)保；間接的關(guān)聯(lián)擔(dān)保。27 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析28 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況v 財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況執(zhí)行情況v 分析主要分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)v 關(guān)注財(cái)務(wù)關(guān)注財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告 完整性審

12、查：提供近三年和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，并審查財(cái)務(wù)報(bào)表的表面規(guī)范性； 真實(shí)性審查：有關(guān)項(xiàng)目的分析審查，包括應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款、存貨、其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期借款、短期借款、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、財(cái)務(wù)費(fèi)用、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量等項(xiàng)目；對(duì)應(yīng)關(guān)系的審查；29 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況v 財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況執(zhí)行情況v 分析主要分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)v 關(guān)注財(cái)務(wù)關(guān)注財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告 償債能力指標(biāo)償債能力指標(biāo)：包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率； 營運(yùn)能力指標(biāo)營運(yùn)能力指標(biāo)：包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率； 盈利能力指標(biāo)盈利能力指標(biāo)：包括

13、主營業(yè)務(wù)利潤率、銷售利潤率； 現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析：經(jīng)營活動(dòng)中的現(xiàn)金凈流量明顯低于凈利潤與折舊、攤銷、壞賬準(zhǔn)備、減值準(zhǔn)備之和的，則企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中的現(xiàn)金大量被應(yīng)收賬款、存貨所占用，經(jīng)營質(zhì)量較差。30 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況v 財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況執(zhí)行情況v 分析主要分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)v 關(guān)注財(cái)務(wù)關(guān)注財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告 審計(jì)報(bào)告由正文和被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表組成； 審計(jì)意見分為無保留意見、保留意見、否定意見和拒絕表示意見四種； 后三種審計(jì)意見必須在范圍段和意見段之間增加說明段； 無保留意見包括標(biāo)準(zhǔn)無保留意見和含說明段的非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見； 被審計(jì)單位無法取得滿意的

14、審計(jì)報(bào)告而導(dǎo)致頻繁更換審計(jì)實(shí)務(wù)所。31 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中造假的隱藏方式：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中造假的隱藏方式：1、納稅情況異常；2、現(xiàn)金流異常： 經(jīng)營現(xiàn)金流異常：表現(xiàn)為經(jīng)營現(xiàn)金凈流量長期低于凈利潤，且應(yīng)收賬款增長迅速，則企業(yè)虛增收入包裝凈利潤； 投資現(xiàn)金流異常：通過虛減成本和各項(xiàng)費(fèi)用增大凈利潤；3、突然置換資產(chǎn)：用大量應(yīng)收賬款置換其他資產(chǎn)或大量出售應(yīng)收賬款，有可能因?yàn)楣緫?yīng)收賬款質(zhì)量差，為了美化報(bào)表而為之。4、關(guān)聯(lián)企業(yè)相互利用陰陽合同虛增收入。32 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途

15、及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析33 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 政政策策與與制制度度v國家宏觀經(jīng)濟(jì)方面國家宏觀經(jīng)濟(jì)方面v環(huán)境保護(hù)政策方面環(huán)境保護(hù)政策方面v信貸政策及制度信貸政策及制度34 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析35 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 用用途途及及還還款款來來源源v 貸款用途貸款用途v 還款來源還款來源 用途原因 生產(chǎn)經(jīng)營是否合法合規(guī)：是否在允許經(jīng)營范圍內(nèi)，是否具有相關(guān)資質(zhì)； 是否為政策限制性行業(yè)投資； 通過財(cái)務(wù)情

16、況分析貸款用途是否真實(shí)合理； 合理測算流動(dòng)資金需求量； 審查購銷合同真實(shí)、合理性：查看經(jīng)營往來賬交易對(duì)象；詢問生產(chǎn)、經(jīng)營交易對(duì)象；36 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 用用途途及及還還款款來來源源v 貸款用途貸款用途v 還款來源還款來源 重視第一還款來源 充實(shí)第二還款來源 對(duì)還款來源回款路徑的封閉37 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析38 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 擔(dān)擔(dān)保保措措施施v 保證能保證能 力審查力審查v 抵（質(zhì)）抵（質(zhì)）押物審查押物審查 是否具備

17、獨(dú)立法人資格； 是否對(duì)其財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)和處分權(quán)； 提供保證的行為是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司規(guī)定（公司章程）； 主體資格、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況等參照申請(qǐng)人審查； 考慮擔(dān)保人的綜合授信和已擔(dān)保情況； 履約動(dòng)機(jī)和雙方關(guān)系； 擔(dān)保意愿。39 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 擔(dān)擔(dān)保保措措施施v 保證能保證能 力審查力審查v 抵（質(zhì)）抵（質(zhì)）押物審查押物審查 抵押物產(chǎn)權(quán)是否合法、明晰； 是否對(duì)抵（質(zhì)）押物依法享有所有權(quán)和處分權(quán)； 提供抵（質(zhì)）押物的行為是否符合有關(guān)法律、法規(guī)（公司章程）規(guī)定； 抵（質(zhì)）押物是否易于保管、轉(zhuǎn)讓、變現(xiàn)； 價(jià)值評(píng)估是否合理、合法； 抵押率是否符合有關(guān)規(guī)定； 其他注意事項(xiàng)。40 審查

18、審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 資資料料完完整整性性客客戶戶基基本本情情況況財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況政政策策與與制制度度用用途途及及還還款款來來源源擔(dān)擔(dān)保保措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析41 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析v 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)v 影響風(fēng)險(xiǎn)的影響風(fēng)險(xiǎn)的主要因素主要因素v 需要重視的需要重視的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)42 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析v 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)v 影響風(fēng)險(xiǎn)的影響風(fēng)險(xiǎn)的主要因素主要因素v 需要重視的需要重視的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 企業(yè)自身經(jīng)營情況：企業(yè)自身經(jīng)營情況：股權(quán)是否清晰組織架構(gòu)是否適應(yīng)項(xiàng)目運(yùn)作人員素質(zhì)生產(chǎn)銷售情況以往經(jīng)營狀況未來發(fā)展規(guī)劃。 項(xiàng)目情況：項(xiàng)目情況：建設(shè)方案技術(shù)的成熟度與先進(jìn)度合法性建設(shè)條件與環(huán)境投資及資金籌措未來市場情況預(yù)期收益及貸款償還能力 企業(yè)還貸能力企業(yè)還貸能力：項(xiàng)目還貸能力綜合還貸能力擔(dān)保情況。43 審查審查要點(diǎn)要點(diǎn)Part 3 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析v 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)v 影響風(fēng)險(xiǎn)的影響風(fēng)險(xiǎn)的主要因素主要因素v 需要重視的需要重視的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 企業(yè)初生期的貸前定位：貸款總量應(yīng)不超過項(xiàng)目總投資的50%；合理確定貸款期限（中長期）；嚴(yán)格落實(shí)抵