處置非法集資工作操作流程

1、處置非法集資工作操作流程（試行） （2008年9月27日處置非法集資部際聯(lián)席會議處非聯(lián)發(fā)20084號印發(fā)） 第一章總則第一條為規(guī)范處置非法集資工作程序，明確省級人民政府和有關(guān)部門工作職責(zé)，提高工作效率，依據(jù)非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法（國務(wù)院令247號）和國務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián) 席會議制度的批復(fù)（國函20074號）等制定本操作流程。第二條本操作流程所指非法集資是指法人、其他組織或者個人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會公眾募集資金的行為。非法集資主要特征為：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)

2、的集資。（二）承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實(shí)物形式或其他形式。（三）向社會不特定對象即社會公眾籌集資金。（四）以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。第三條處置非法集資工作應(yīng)遵循以下原則：（一）政府主導(dǎo)。處置非法集資工作實(shí)行省級人民政府負(fù)責(zé)制。?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民政府對轄區(qū)內(nèi)處置非法集資工作負(fù)總責(zé)，指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好處置非法集資工作。（二）屬地管理。非法集資案件查處實(shí)行屬地管理，涉案地省級人民政府組織有關(guān)部門做好案件的受理、調(diào)查、立案、認(rèn)定和處置善后等工作。（三）依法查處。省級人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)按照職責(zé)分工和工作權(quán)限，依法查處

3、非法集資活動，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、依法處置。（四）及時果斷。省級人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)加強(qiáng)對涉嫌非法集資活動的監(jiān)測，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早預(yù)警、早處置，從源頭上防止非法集資活動的蔓延。（五）協(xié)作配合。省級人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門在處置非法集資工作中，要加強(qiáng)溝通、密切配合、互通信息、資源共享，形成處置合力。（六）積極穩(wěn)妥。省級人民政府應(yīng)積極穩(wěn)妥地處置非法集資活動，做好群體性事件的預(yù)防和處置，維護(hù)社會穩(wěn)定。第四條本操作流程為處置非法集資工作的一般性操作規(guī)范，適用于各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民政府，各省（自治區(qū)、直轄市）可根據(jù)實(shí)際制訂本轄區(qū)的實(shí)施細(xì)則。 第二章工

4、作職責(zé)第五條處置非法集資工作由省級人民政府負(fù)責(zé)，行業(yè)主（監(jiān)）管部門一線把關(guān)，處置非法集資聯(lián)席會議或組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)（以下簡稱聯(lián)席會議）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。第六條省級人民政府主要職責(zé)：（一）建立健全本轄區(qū)處置非法集資工作機(jī)制、組織協(xié)調(diào)機(jī)制和工作責(zé)任制。（二）組織、指導(dǎo)下級人民政府和相關(guān)部門做好處置非法集資工作，制定處置非法集資工作目標(biāo)和規(guī)劃。（三）制定完善本轄區(qū)處置非法集資地方政府規(guī)章和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。（四）負(fù)責(zé)本轄區(qū)涉嫌非法集資活動的監(jiān)測預(yù)警和風(fēng)險排查。（五）負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的性質(zhì)認(rèn)定、查處和處置善后。（六）組織本轄區(qū)處置非法集資宣傳教育工作。（七）負(fù)責(zé)預(yù)防和處置因非法集資而引發(fā)的群體性事件。（八）

5、負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的信息統(tǒng)計和重大情況的上報工作。第七條聯(lián)席會議主要職責(zé)：（一）在省級人民政府領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)處置非法集資工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督指導(dǎo)。（二）組織有關(guān)部門研究建立處置非法集資的有關(guān)工作機(jī)制和工作制度。（三）組織、協(xié)調(diào)對處置非法集資的相關(guān)法律法規(guī)提出起草和修改建議。（四）組織開展對涉嫌非法集資案件進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。聯(lián)席會議辦公室負(fù)責(zé)聯(lián)席會議的日常工作。第八條聯(lián)席會議成員單位職責(zé)：（一）基本職責(zé)：1負(fù)責(zé)對非法集資案件處置提供法律政策、處置預(yù)案、處置善后和維護(hù)社會穩(wěn)定工作的指導(dǎo)。2建立處置非法集資工作責(zé)任制度。3完善行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。4做好本行業(yè)涉嫌非法集資活動的監(jiān)測預(yù)警。5負(fù)責(zé)

6、調(diào)查核實(shí)日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。6對需要認(rèn)定的非法集資案件性質(zhì)進(jìn)行行業(yè)認(rèn)定。7配合省級人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務(wù)清理清退等工作。8聯(lián)席會議布置的其他工作。（二）主要成員單位職責(zé)：1宣傳主管部門：負(fù)責(zé)新聞媒體對涉嫌非法集資宣傳的管理；組織開展處置非法集資宣傳教育工作，對證據(jù)確鑿、危害嚴(yán)重的非法集資案件依法予以報道，營造打擊非法集資違法犯罪活動的輿論氛圍。2公安機(jī)關(guān)：受理單位或個人舉報、報案、移送的涉嫌非法集資案件，及時依法立案偵查；對非法集資活動單位或個人依法采取強(qiáng)制措施；依法查詢、凍結(jié)、扣押涉案資產(chǎn)，最大限度挽回經(jīng)濟(jì)損失；協(xié)助省級人民政府做好維護(hù)社會穩(wěn)定等工作。3財

7、政和稅務(wù)部門：財政部門要積極支持處置非法集資工作，給予必要的經(jīng)費(fèi)保障，加強(qiáng)對涉嫌非法集資企業(yè)的財務(wù)監(jiān)督等工作；稅務(wù)部門要協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線索，及時查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強(qiáng)對涉嫌非法集資企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)督等工作。4人民銀行、金融監(jiān)管部門：對涉嫌非法集資活動單位或個人的金融資產(chǎn)依法進(jìn)行監(jiān)測；配合省級人民政府及公安、工商、司法等部門對非法集資案件進(jìn)行查處與取締等工作。5工商部門：加強(qiáng)對媒體廣告發(fā)布情況的監(jiān)測和檢查，依法查處涉及非法集資活動的違法廣告；依法加強(qiáng)對涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管；依照有關(guān)部門的認(rèn)定意見，對非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。6人民法院：負(fù)責(zé)非法

8、集資案件的受理、審判和執(zhí)行工作；對非法集資案件審理活動中的法律適用問題適時制訂司法解釋；積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；配合有關(guān)部門開展處置非法集資案件的宣傳工作；為打擊非法集資活動提供法律咨詢和指導(dǎo)等工作。7檢察機(jī)關(guān)：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和訴訟監(jiān)督工作；加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；為非法集資案件辦理工作中的法律問題提供咨詢和指導(dǎo)等工作。（三）其他成員單位職責(zé)：根據(jù)聯(lián)席會議要求，會同有關(guān)部門做好處置非法集資和維護(hù)社會穩(wěn)定等工作。第九條根據(jù)工作需要，聯(lián)席會議可邀請成員單位以外的相關(guān)部門參加聯(lián)席會議，共同做好處置非法集資工作。

9、第三章監(jiān)測預(yù)警第十條監(jiān)測預(yù)警實(shí)行省級人民政府主導(dǎo)，行業(yè)主（監(jiān)）管部門主辦。省級人民政府負(fù)責(zé)建立健全處置非法集資監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，落實(shí)責(zé)任部門，做好本轄區(qū)涉嫌非法集資活動監(jiān)測預(yù)警的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)等工作。第十一條行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立處置非法集資的監(jiān)測預(yù)警制度，落實(shí)責(zé)任部門和人員。通過單位或個人舉報、新聞監(jiān)督、日常監(jiān)管等方式，監(jiān)測預(yù)警本行業(yè)涉嫌非法集資活動的各類信息。第十二條行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立信息采集登記制度，對各類涉嫌非法集資活動信息進(jìn)行搜集整理。（一）重視單位或個人對涉嫌非法集資活動的舉報，向社會公眾公開舉報電話、信箱、地址等舉報方式和渠道，認(rèn)真受理來信、來訪、來電，及時做好登記等工作。

10、（二）建立審讀制度，定期不定期對報刊雜志、廣播電視、互聯(lián)網(wǎng)等公共媒體發(fā)布的廣告、宣傳等經(jīng)濟(jì)活動信息進(jìn)行監(jiān)測、跟蹤和分析，從中發(fā)現(xiàn)、識別和判斷涉嫌非法集資活動的信息和線索，根據(jù)需要及時通報新聞單位進(jìn)行正確輿論引導(dǎo)。（三）在行業(yè)履職過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資活動線索的，應(yīng)做好工作記錄，收集和保全相關(guān)證據(jù)。（四）認(rèn)真處理上級機(jī)關(guān)、聯(lián)席會議、相關(guān)單位或異地政府通報的涉嫌非法集資活動線索。第十三條聯(lián)席會議除處理來自各方面的涉嫌非法集資活動線索外，還要負(fù)責(zé)做好與部際聯(lián)席會議、省級人民政府和有關(guān)成員單位之間的信息報告、通報和交辦工作。第十四條公安機(jī)關(guān)直接按規(guī)定程序處理單位或個人反映的涉嫌非法集資活動線索，根據(jù)實(shí)

11、際及時向省級人民政府和有關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門通報。第四章案件受理第十五條案件受理實(shí)行屬地管理，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門負(fù)責(zé)具體辦理。第十六條行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立健全涉嫌非法集資案件受理登記制度，確定部門及人員負(fù)責(zé)案件的受理工作，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理：（一）對不屬于非法集資性質(zhì)的舉報線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門作出終結(jié)受理結(jié)論，并向舉報人回復(fù)。（二）對管理職責(zé)明確的涉嫌非法集資活動線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門在職權(quán)范圍內(nèi)受理。（三）對案情復(fù)雜或超出部門管理權(quán)限的，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門提出意見和處置建議報省級人民政府。（四）對涉嫌犯罪的案件線索，行業(yè)主（監(jiān)）管部門直接移送當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。第十七條省級人民

12、政府組織協(xié)調(diào)本轄區(qū)涉嫌非法集資案件受理工作，根據(jù)行業(yè)主（監(jiān)）管部門提交的涉嫌非法集資線索情況報告，及時組織公安、工商等相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門研究處理意見。（一）對不屬于非法集資活動的，由省級人民政府牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。（二）對涉嫌非法集資活動的，確定主辦部門和協(xié)辦部門進(jìn)行調(diào)查處理。（三）對涉嫌犯罪的案件線索及時移送公安機(jī)關(guān)。第十八條行業(yè)主（監(jiān)）管部門發(fā)現(xiàn)線索或接到舉（通）報后，一般應(yīng)在三十個工作日內(nèi)完成受理工作。第五章調(diào)查取證第十九條案件調(diào)查取證由省級人民政府組織，行業(yè)主（監(jiān)）管部門主辦。省級人民政府應(yīng)組織、督導(dǎo)各相關(guān)部門依據(jù)工作職責(zé)和實(shí)際需要，及時開展涉嫌非法集資案件調(diào)查取證。第二十條對案

13、情單一、主（監(jiān)）管部門職責(zé)明確的涉嫌非法集資案件，公安機(jī)關(guān)、行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)在職權(quán)范圍內(nèi)開展調(diào)查工作。第二十一條對案情復(fù)雜、涉及面廣、調(diào)查難度大的涉嫌非法集資案件，由省級人民政府組織召開有關(guān)部門參加的聯(lián)席會議，成立聯(lián)合調(diào)查組，確定牽頭部門和參與部門，開展聯(lián)合調(diào)查取證。第二十二條聯(lián)合調(diào)查取證工作可按以下程序進(jìn)行：（一）成立調(diào)查組。調(diào)查組主要由公安、工商、稅務(wù)及相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門參加。（二）制定調(diào)查方案。調(diào)查方案包括調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點(diǎn)和人員安排等。（三）實(shí)施調(diào)查取證。調(diào)查組應(yīng)做好涉案單位或個人涉嫌非法集資證據(jù)資料的收集、保全工作，對可能滅失或以后難以取得的證據(jù)可依法先行登記保存。

14、收集的證據(jù)主要包括書證、物證、視聽資料、證人證言、當(dāng)事人陳述、現(xiàn)場筆錄等。（四）撰寫調(diào)查報告。調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查組應(yīng)形成調(diào)查報告并提出處理意見和建議，向省級人民政府報告。對涉嫌犯罪的，將有關(guān)調(diào)查材料、案卷等資料及時移送公安機(jī)關(guān)。第二十三條調(diào)查取證可采取行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項(xiàng)調(diào)查兩種方式。行業(yè)執(zhí)法調(diào)查以行業(yè)主（監(jiān)）管部門和工商、稅務(wù)機(jī)關(guān)為主，相關(guān)部門配合，主要調(diào)查涉嫌單位或個人基本情況。專項(xiàng)調(diào)查以公安機(jī)關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門為主，相關(guān)部門配合，主要對涉嫌單位或個人資金運(yùn)作情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。第二十四條調(diào)查取證主要包括以下內(nèi)容：（一）涉嫌單位或個人基本情況。（二）集資方式、數(shù)額、范圍和人數(shù)。

15、0; （三）經(jīng)營方式、經(jīng)營范圍、合同兌付、納稅情況。（四）高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會關(guān)系。（五）涉嫌單位或個人的資金運(yùn)作情況。（六）涉嫌單位或個人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。（七）其他違法違規(guī)問題等。調(diào)查中對涉嫌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、盈利水平、市場發(fā)展前景進(jìn)行分析評價，為定性處置工作提供參考。第二十五條在案件調(diào)查取證期間，省級人民政府應(yīng)組織相關(guān)部門對涉嫌非法集資單位或個人進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，防止抽逃、轉(zhuǎn)移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時采取必要的管控措施。第二十六條調(diào)查取證工作一般應(yīng)在三十個工作日內(nèi)完成。如案情復(fù)雜，省級人民政府可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)延長調(diào)查時間。第六章立案偵查第

16、二十七條立案偵查由公安機(jī)關(guān)主辦，行業(yè)主（監(jiān)）管部門配合。省級人民政府應(yīng)加強(qiáng)對涉嫌非法集資案件立案偵查的組織領(lǐng)導(dǎo)，提高辦案效率和質(zhì)量。第二十八條公安機(jī)關(guān)根據(jù)舉報、報案或有關(guān)部門移送的涉嫌非法集資案件線索，對符合立案條件的，依法立案偵查，并向省級人民政府報告。第二十九條公安機(jī)關(guān)立案偵查后，需相關(guān)主（監(jiān)）管部門配合的，可商有關(guān)部門或通過省級人民政府協(xié)調(diào)。第三十條?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）內(nèi)跨區(qū)域的涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他地區(qū)公安機(jī)關(guān)予以配合的，由上級公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)；跨省（自治區(qū)、直轄市）的重特大涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他省（自治區(qū)、直轄市）公安機(jī)關(guān)予以配合的，由公安部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。第三十一條公

17、安機(jī)關(guān)在偵查重大案件過程中認(rèn)為需檢察院、法院提供業(yè)務(wù)支持的，可直接或通過省級人民政府進(jìn)行協(xié)商。第七章性質(zhì)認(rèn)定第三十二條性質(zhì)認(rèn)定由省級人民政府負(fù)責(zé)，依法進(jìn)行認(rèn)定。第三十三條對于法律規(guī)定明確、性質(zhì)無爭議的非法集資案件，公安、司法機(jī)關(guān)可依職權(quán)直接認(rèn)定和處理。公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要行業(yè)主（監(jiān)）管部門出具行政認(rèn)定意見的，相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)根據(jù)證據(jù)材料作出是否符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的行政認(rèn)定意見。第三十四條行業(yè)主（監(jiān)）管部門可依據(jù)調(diào)查情況和有關(guān)規(guī)定，對涉嫌非法集資案件直接作出性質(zhì)認(rèn)定。第三十五條省級人民政府可通過召開聯(lián)席會議的方式，對以下涉嫌非法集資活動進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定：（一）聯(lián)合調(diào)查組提交的。（二）公安、司

18、法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要，但行業(yè)主（監(jiān)）管部門難以定性的。（三）下級人民政府上報的認(rèn)定申請。聯(lián)席會議在相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門出具行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定意見的基礎(chǔ)上組織認(rèn)定，有關(guān)部門依法出具認(rèn)定結(jié)論。第三十六條對于重大且跨區(qū)域的非法集資案件，省級人民政府難以進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定，按照國務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會議制度的批復(fù)（國函20074號）相關(guān)規(guī)定辦理。第三十七條性質(zhì)認(rèn)定意見一般應(yīng)在收到性質(zhì)認(rèn)定材料之日起三十個工作日內(nèi)作出。第八章處置善后第三十八條案發(fā)地省級人民政府負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的處置和維護(hù)社會穩(wěn)定工作。第三十九條對情節(jié)較輕、社會影響較小、非法集資單位或個人有還款能力和還款意愿的案件，由省級人民政

19、府責(zé)令非法集資單位或個人立即停止非法集資活動，指導(dǎo)、督促其限期完成集資款的清理和清退。第四十條除第三十九條所述案件處置方式外，非法集資案件一般處置程序?yàn)椋海ㄒ唬┏闪０附M。（二）制定處置方案。（三）公告取締。（四）債權(quán)債務(wù)申報登記和確認(rèn)。（五）資產(chǎn)負(fù)債審計和資產(chǎn)評估。（六）資產(chǎn)清收、保全和實(shí)物資產(chǎn)的變現(xiàn)。（七）集資款項(xiàng)清退。第四十一條省級人民政府應(yīng)組織有關(guān)成員單位成立專案組。專案組可根據(jù)需要下設(shè)綜合協(xié)調(diào)、資金核查、債務(wù)清償、偵查保衛(wèi)、宣傳接待等若干工作小組。第四十二條專案組應(yīng)制定處置方案。處置方案應(yīng)包括：組織領(lǐng)導(dǎo)、職責(zé)分工、處置原則、紀(jì)律要求和突發(fā)事件處置等內(nèi)容。第四十三條明確處置非法集資債權(quán)

20、債務(wù)清理清退主體。（一）有行業(yè)主（監(jiān)）管部門、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級人民政府組織上述單位負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。（二）沒有行業(yè)主（監(jiān)）管部門、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級人民政府組織工商等有關(guān)部門負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。第四十四條案發(fā)地省級人民政府負(fù)責(zé)組織對非法集資活動的取締和公告工作。第四十五條債權(quán)債務(wù)申報、登記、確認(rèn)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公告?zhèn)鶛?quán)債務(wù)申報事宜。（二）接受債權(quán)債務(wù)的申報。申報人持本人合法有效證件、集資合同、收款收據(jù)以及其他有關(guān)資料辦理債權(quán)債務(wù)申報手續(xù)。（三）專案組對債權(quán)人身份、集資數(shù)額等資料進(jìn)行甄別確認(rèn)，并逐筆登記集資數(shù)額。第四十六條專案組應(yīng)做好集資群眾的接待和宣傳解釋工作。第四十七條專案組應(yīng)指定或聘請中介機(jī)構(gòu)對非法集資單位或個人的資金來源和用途進(jìn)行審計，對資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行評估，形成審計報告和資產(chǎn)評估報告。第四十八條專案組通過清收債權(quán)、保全資產(chǎn)，以及將公安機(jī)關(guān)查封、扣押的涉案資產(chǎn)進(jìn)行公開拍賣等方式變現(xiàn)，用于集資款的清退。第四十九條集資款的清退，應(yīng)根據(jù)清理后剩余的資金，按集資參與者集資額比例予以清退。對跨區(qū)域案件，由牽頭省級