人民幣賬戶(hù)管理業(yè)務(wù)操作手冊(cè)

1、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上海市分行人民幣賬戶(hù)管理業(yè)務(wù)操作手冊(cè)目 錄第一章 基本規(guī)定第二章 銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立第三章 銀行結(jié)算賬戶(hù)的使用第四章 銀行結(jié)算賬戶(hù)的變更第五章 銀行結(jié)算賬戶(hù)的撤銷(xiāo)第六章 銀行結(jié)算賬戶(hù)的管理第一章基本規(guī)定1.銀行結(jié)算賬戶(hù)，是指銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶(hù)。2.銀行結(jié)算賬戶(hù)按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。2.1存款人以單位名稱(chēng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)為單位銀行結(jié)算賬戶(hù)。單位銀行結(jié)算賬戶(hù)按用途分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)。個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理。2.2存款人憑個(gè)人身

2、份證件以自然人名稱(chēng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。3.單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。4.存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)（因驗(yàn)資開(kāi)立的除外）、預(yù)算單位開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)、合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)、境外投資者依法受讓境內(nèi)不良債權(quán)開(kāi)立的人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)、國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券開(kāi)立的人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行核準(zhǔn)制度，經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后分別頒發(fā)基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證和專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。5.存款人開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)、非預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)為備案類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)通過(guò)銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行進(jìn)行備案

3、。第二章銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立1.基本存款賬戶(hù)是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。1.1.存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)需提供以下資料： 1.1.1企業(yè)法人。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議書(shū)原件；（3）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件（復(fù)印件加蓋相關(guān)印章，下同）；（4）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；（5）法定代表（或負(fù)責(zé)人）身份證件原件及復(fù)印件；（6）法定代表或負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件；（7）稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件。1.1.2非法人企業(yè)。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議

4、書(shū)原件；（3）非法人企業(yè)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件；（4）非法人企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；（5）非法人企業(yè)負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）非法人企業(yè)負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件； （7）非法人企業(yè)稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件；（8）上級(jí)法人企業(yè)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件；（9）上級(jí)法人企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；（10）上級(jí)法人法定代表身份證原件及復(fù)印件。1.1.3機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）開(kāi)戶(hù)證明文件：a、機(jī)關(guān)應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文（無(wú)法提供政府人事

5、部門(mén)或編制委員會(huì)的批文的，提供上級(jí)單位或主管部門(mén)出具的證明）原件及復(fù)印件和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的批復(fù)書(shū)原件； b、在滬中央預(yù)算單位應(yīng)出具財(cái)政部或財(cái)政部駐上海財(cái)政監(jiān)察專(zhuān)員辦事處同意其開(kāi)立賬戶(hù)的批復(fù)書(shū)原件；c、實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文及復(fù)印件或事業(yè)單位法人登記證書(shū)正本原件及復(fù)印件和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的批復(fù)書(shū)原件；d、實(shí)行預(yù)算管理的社會(huì)團(tuán)體應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)原件及復(fù)印件和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的批復(fù)書(shū)原件；e、獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)出具其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證原件及復(fù)印件和成立的批文原件及復(fù)印件及財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的批復(fù)書(shū)原件；f、自收自支的企業(yè)化管理事業(yè)單位

6、（非預(yù)算管理的事業(yè)單位）應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文原件及復(fù)印件或事業(yè)單位法人登記證書(shū)正本原件及復(fù)印件；g、非預(yù)算管理的社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)原件及復(fù)印件。如屬宗教組織應(yīng)同時(shí)出具宗教事務(wù)管理部門(mén)的批文或證明原件及復(fù)印件；h、獨(dú)立核算非預(yù)算管理的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證原件及復(fù)印件和成立的批文原件及復(fù)印件；（4）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；（5）法定代表或負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）法定代表或負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件；（7）稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件。機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門(mén)或編

7、制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)上，有兩個(gè)或兩個(gè)以上名稱(chēng)的，可以分別開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。1.1.4團(tuán)級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）軍隊(duì)單位開(kāi)戶(hù)核準(zhǔn)通知書(shū)原件及復(fù)印件或武警部隊(duì)單位開(kāi)戶(hù)核準(zhǔn)通知書(shū)原件及復(fù)印件；（4）負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（5）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件。 1.1.5民辦非企業(yè)組織。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）民辦非企業(yè)登記證書(shū)正本原件及復(fù)印件；（4）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件（如有需提供）；（5）負(fù)

8、責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件。1.1.6異地常設(shè)機(jī)構(gòu)。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）派出地政府部門(mén)的證明文件原件及復(fù)印件； （4）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件（如有需提供）； （5）負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件。1.1.7外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的批文或證明原件及復(fù)印件，（如為外資企業(yè)駐華代表處，應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證

9、原件及復(fù)印件）； （4）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；（5）負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件。1.1.8個(gè)體工商戶(hù)。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）個(gè)體工商戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件；（4）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；（5）負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件；（7）稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件；1.1.9居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)。（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）

10、主管部門(mén)的批文或證明原件及復(fù)印件；（4）負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（5）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件（如有需提供）；1.1.10單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)。（僅指單位附屬獨(dú)立核算的食堂、招待所、幼兒園。）（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）隸屬單位的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證和批文原件及復(fù)印件；（4）負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（5）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件；（6）組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件；1.1.11業(yè)主大會(huì)開(kāi)立房屋維修資金賬戶(hù)。

11、（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議原件；（3）房地產(chǎn)行政管理部門(mén)出具的業(yè)主大會(huì)、業(yè)主委員會(huì)備案證原件及復(fù)印件；（4）業(yè)主委員會(huì)負(fù)責(zé)人身份證件原件及復(fù)印件；（5）負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件；1.1.12按照中華人民共和國(guó)工會(huì)法成立的具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織，可以憑工會(huì)法人資格證書(shū)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。1.2.開(kāi)戶(hù)銀行收到存款人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。1.2.1經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)提交的證明

12、文件一并退還存款人。1.2.2符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期。存款人因轉(zhuǎn)戶(hù)原因撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)后，重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，還應(yīng)填寫(xiě)存款人原基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)提交的證明文件復(fù)印件報(bào)送人民銀行。同時(shí)開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)將開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料信息錄入賬戶(hù)管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。1.2.3人民銀行在核準(zhǔn)存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)后，在基本存款賬戶(hù)許可證正、副本上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章，并在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章及經(jīng)辦人簽

13、章。開(kāi)戶(hù)銀行將基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本、一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、存款人密碼和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、基本存款帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證副本及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。2.一般存款賬戶(hù)是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。2.1開(kāi)立一般存款賬戶(hù)需提供的開(kāi)戶(hù)資料同基本存款賬戶(hù)，并提供基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本及復(fù)印件和以下資料： （1）因借款需要開(kāi)立一般存款賬戶(hù)應(yīng)出具借款合同原件及復(fù)印件；（2）因其他結(jié)算需要，出具批文原件及復(fù)印件或開(kāi)立賬戶(hù)的用途說(shuō)明（加蓋單位公章和法人

14、章）。2.2.開(kāi)戶(hù)銀行收到存款人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。2.2.1經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，與開(kāi)戶(hù)證明文件一并退還存款人。2.2.2符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行機(jī)構(gòu)代碼、基本存款賬戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)、賬號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期，并于開(kāi)戶(hù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行備案。2.2.3完成業(yè)務(wù)處理后，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，將一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管

15、理協(xié)議和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。3.專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。3.1下列資金的管理與使用，可以開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù):（1）基本建設(shè)資金。（2）更新改造資金。（3）財(cái)政預(yù)算外資金。（4）糧、棉、油收購(gòu)資金。（5）證券交易結(jié)算資金。（6）期貨交易保證金。（7）信托基金。（8）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。（9）政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金。（10）單位銀行卡備用金。（11）住房基金。（12）社會(huì)保障基金。（13）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。（14）

16、黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。（15）其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金。收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶(hù)存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)使用隸屬單位的名稱(chēng)。3.2存款人申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本及復(fù)印件和下列證明文件原件及復(fù)印件：（1）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門(mén)批文或?qū)ｍ?xiàng)資金管理的批文、證明。（2）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)的證明。（3）糧、棉、油收購(gòu)資金，應(yīng)出具主管部門(mén)

17、批文。（4）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。（5）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門(mén)的證明。信托投資公司申請(qǐng)開(kāi)立信托財(cái)產(chǎn)專(zhuān)戶(hù)應(yīng)出具單個(gè)信托或信托計(jì)劃簡(jiǎn)介以及相關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)文件。證券公司及其證券營(yíng)業(yè)部辦理客戶(hù)交易結(jié)算資金或自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)立后，應(yīng)按規(guī)定于次工作日將報(bào)備資料報(bào)送分行。（6）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門(mén)的證明。（7）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具雙方簽署的資金存放協(xié)議。（8）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶(hù)存款人有關(guān)的證明。（9）黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有

18、關(guān)部門(mén)的批文或證明。（10）房屋維修資金（同一業(yè)主大會(huì)需分別核算商品房維修資金、售后公房維修金的，其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)后，可再申請(qǐng)開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)，用于核算不同的房屋維修資金。），應(yīng)出具物業(yè)所在地房地產(chǎn)管理部門(mén)出具的核算不同房屋維修資金的書(shū)面證明。（11）受托人為企業(yè)年金理事會(huì)的企業(yè)年金，應(yīng)出具企業(yè)成立年金理事會(huì)的正式文件、企業(yè)年金方案。受托人為符合國(guó)家規(guī)定的法人受托機(jī)構(gòu)的企業(yè)年金，開(kāi)戶(hù)證明文件按照企業(yè)法人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的規(guī)定辦理。（12）境外投資者依法受讓境內(nèi)不良債權(quán)，需要開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)出具國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)其從事處置受讓不良債權(quán)的有關(guān)文件，無(wú)須出具基

19、本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。（13）國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法發(fā)行人民幣債券，需要開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)出具國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)其發(fā)行人民幣債券的有關(guān)文件，無(wú)須出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。（14）合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請(qǐng)開(kāi)立QFII專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)出具國(guó)家外匯管理部門(mén)的批復(fù)文件及證券管理部門(mén)的證券投資業(yè)務(wù)許可證，無(wú)須出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。（15）本地建筑施工單位開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)出具其相關(guān)的建筑施工及安裝合同。（16）其他按規(guī)定需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)文件。3.3按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定或存款人資金管理有特殊需要的，單位開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)的名稱(chēng)

20、可以為單位名稱(chēng)后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱(chēng)或資金性質(zhì)，但專(zhuān)用存款賬戶(hù)的預(yù)留簽章應(yīng)與專(zhuān)用存款賬戶(hù)名稱(chēng)一致。存款人以單位名稱(chēng)后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱(chēng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向銀行出具單位按規(guī)定開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的證明文件、單位負(fù)責(zé)人的身份證件、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人的身份證件、單位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）開(kāi)戶(hù)的授權(quán)書(shū)。同時(shí)，按規(guī)定填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”及“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)以單位名稱(chēng)后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱(chēng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)專(zhuān)用”。單位授權(quán)其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）開(kāi)戶(hù)的授權(quán)書(shū)中應(yīng)載明：?jiǎn)挝粌?nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱(chēng)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人姓名，以及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）因賬戶(hù)開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)而產(chǎn)生的所有

21、法律責(zé)任由授權(quán)單位承擔(dān)等內(nèi)容。3.4全國(guó)性的企業(yè)集團(tuán)所屬機(jī)構(gòu)眾多，且所屬機(jī)構(gòu)按規(guī)定不具備獨(dú)立開(kāi)戶(hù)主體資格的，企業(yè)集團(tuán)總公司或集團(tuán)內(nèi)的法人單位在異地以總公司名稱(chēng)或法人單位名稱(chēng)加所屬機(jī)構(gòu)名稱(chēng)開(kāi)立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專(zhuān)用存款賬戶(hù)時(shí)，按規(guī)定需提供總公司或法人單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證原件、總公司或法人單位法定代表人身份證件原件的，也可采取以下方式處理：企業(yè)集團(tuán)總公司將集團(tuán)內(nèi)所屬機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、擬開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、賬戶(hù)名稱(chēng)清單，以及企業(yè)集團(tuán)總公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證原件、法定代表人身份證件原件交擬開(kāi)戶(hù)銀行總行。開(kāi)戶(hù)銀行總行將以上證明文件審核后，通過(guò)正式文件將企業(yè)集團(tuán)總公司以及集團(tuán)內(nèi)所

22、屬機(jī)構(gòu)的開(kāi)戶(hù)信息和具體要求下發(fā)給其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。企業(yè)集團(tuán)總公司或集團(tuán)內(nèi)的法人單位在異地?cái)M開(kāi)戶(hù)銀行的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)時(shí)，則可提供相關(guān)證明文件的復(fù)印件。復(fù)印件上必須注明“與原件相符”字樣，并加蓋企業(yè)集團(tuán)總公司或集團(tuán)內(nèi)的法人單位公章。企業(yè)集團(tuán)總公司應(yīng)對(duì)其出具的相關(guān)證明文件和開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，開(kāi)戶(hù)銀行總行應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)集團(tuán)總公司提供的證明文件和開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性進(jìn)行審查。3.5.核準(zhǔn)類(lèi)專(zhuān)用賬戶(hù)的處理3.5.1開(kāi)戶(hù)銀行收到存款人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。3.5.2經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人章后，連同開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)

23、資料一并退還申請(qǐng)人。3.5.3符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)提交的證明文件復(fù)印件報(bào)送人民銀行。同時(shí)開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)將開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料信息錄入賬戶(hù)管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。3.5.4人民銀行在核準(zhǔn)存款人開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)后，在專(zhuān)用存款賬戶(hù)許可證正、副本上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章，并在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章及經(jīng)辦人簽章。開(kāi)戶(hù)銀行將專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本、一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管

24、理協(xié)議和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、專(zhuān)用存款帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證副本及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。3.6.備案類(lèi)專(zhuān)用賬戶(hù)的處理3.6.1開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)對(duì)存款人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料進(jìn)行審查。經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，與開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料一并退還存款人。3.6.2符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行機(jī)構(gòu)代碼、基本存款賬戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)、賬號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期，并于開(kāi)戶(hù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行備案。

25、3.6.3完成業(yè)務(wù)處理后，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，將一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。4.臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)。存款人在異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)。異地建筑施工及安裝單位，在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)。

26、4.1存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)時(shí)應(yīng)出具下列資料：（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議書(shū)原件；（3）組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件，存款人為非法人單位或其他組織的，無(wú)組織機(jī)構(gòu)代碼證的，無(wú)需提供；（4）法定代表或負(fù)責(zé)人身份證原件及復(fù)印件；（5）法定代表或負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)還需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件。（6）存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，開(kāi)立時(shí)應(yīng)出具其駐在地主管部門(mén)同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文原件及復(fù)印件；存款人為預(yù)算單位的，還應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)出具的預(yù)算單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)批復(fù)書(shū)原件。（7）異地建筑施工及安裝單位，開(kāi)立時(shí)應(yīng)出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本（或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本）原

27、件及復(fù)印件、稅務(wù)登記證正本及復(fù)印件、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本及復(fù)印件，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門(mén)核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同原件及復(fù)印件。（8）異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)出其具營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件、稅務(wù)登記證正本及復(fù)印件、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本及復(fù)印件。（9）境外（含港澳臺(tái)地區(qū)）機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，持政府有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動(dòng)的證明文件原件及復(fù)印件。4.2異地建筑施工及安裝單位開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)名稱(chēng)可以為建筑施工及安裝單位名稱(chēng)后加項(xiàng)目部名稱(chēng)，但臨時(shí)存款賬戶(hù)的預(yù)留簽章應(yīng)與臨時(shí)存款賬戶(hù)名稱(chēng)一致。當(dāng)建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱(chēng)后加項(xiàng)目部名稱(chēng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)

28、時(shí)，應(yīng)出具建筑施工及安裝單位按規(guī)定開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)所需提供的證明文件、建筑施工及安裝單位的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、建筑施工及安裝單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權(quán)該項(xiàng)目部開(kāi)戶(hù)的授權(quán)書(shū)。同時(shí)，按規(guī)定填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”及“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)（以建筑施工企業(yè)名稱(chēng)后加項(xiàng)目部名稱(chēng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)專(zhuān)用）”。建筑施工及安裝單位授權(quán)項(xiàng)目部開(kāi)戶(hù)的授權(quán)書(shū)中應(yīng)載明：項(xiàng)目部名稱(chēng)、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人姓名，以及項(xiàng)目部因賬戶(hù)開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)而產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由該建筑施工及安裝單位承擔(dān)等內(nèi)容。4.3.開(kāi)戶(hù)銀行收到存款人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資

29、料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。4.3.1經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人章后，連同開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料一并退還存款人。4.3.2符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)、有效日期和開(kāi)戶(hù)日期。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)提交的證明文件復(fù)印件報(bào)送人民銀行。同時(shí)開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)將開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料信息錄入賬戶(hù)管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。4.3.3人民銀行在核準(zhǔn)存款人開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)后，在臨時(shí)存

30、款賬戶(hù)許可證正、副本上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章，并在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章及經(jīng)辦人簽章。開(kāi)戶(hù)銀行將臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本、一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證副本及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。4.4.驗(yàn)資賬戶(hù)的開(kāi)立4.4.1存款人注冊(cè)驗(yàn)資的，可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，并需提供下列資料：（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議書(shū)原件；（3）工商行政管理部門(mén)核發(fā)的企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或政府有關(guān)部門(mén)批文原件及復(fù)印件。4.4.2存款人因增資驗(yàn)資需要開(kāi)立

31、銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)提供下列資料：（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議書(shū)原件；（3）基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本及復(fù)印件；（4）股東會(huì)或董事會(huì)決議等證明文件及復(fù)印件。4.4.3驗(yàn)資賬戶(hù)無(wú)需人民銀行核準(zhǔn)或向其備案。符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期。完成業(yè)務(wù)處理后，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，將一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留

32、，按年裝訂，永久保管。5.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開(kāi)立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶(hù)。存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”，并加其個(gè)人簽章。5.1下列情況可以申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)：（1）使用支票、信用卡等信用支付工具的。（2）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。自然人可根據(jù)需要申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，也可以在已開(kāi)立的儲(chǔ)蓄賬戶(hù)中選擇并向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。5.2存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（1）中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。（2）居住在境內(nèi)的中國(guó)公民，可出具戶(hù)口簿或

33、護(hù)照。但出具戶(hù)口薄僅限于居住在境內(nèi)的16歲以下的中國(guó)公民。（3）中國(guó)人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。（4）中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。（5）軍隊(duì)（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。（6）香港、澳門(mén)居民，應(yīng)出具港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證或者其他有效旅行證件。（7）居住在境內(nèi)或境外的中國(guó)籍的華僑，可出具中國(guó)護(hù)照。（8）出國(guó)留學(xué)生，有居民身份證的，應(yīng)出具居民身份證；無(wú)居民身份證的，應(yīng)出具中國(guó)駐外國(guó)大使館簽發(fā)的護(hù)照。（9）外國(guó)邊民在我國(guó)邊境地區(qū)的銀行開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶(hù)

34、，可出具所在國(guó)制發(fā)的邊民出入境通行證。（10）獲得在中國(guó)永久居留資格的外國(guó)人，可出具外國(guó)人永久居留證。（11）外國(guó)公民，應(yīng)出具護(hù)照。（12）法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。6.單位和個(gè)人可根據(jù)需要在異地開(kāi)立相應(yīng)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)或個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。6.1下列情況可以在異地開(kāi)立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶(hù)：（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的。（2）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶(hù)的。（3）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的。（4）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的。（異地臨時(shí)存款賬戶(hù)的

35、開(kāi)立手續(xù)同非臨時(shí)機(jī)構(gòu)的臨時(shí)存款賬戶(hù)的開(kāi)立手續(xù)）（5）自然人根據(jù)需要在異地開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的。6.2.異地基本存款賬戶(hù)的開(kāi)立手續(xù)。6.2.1開(kāi)戶(hù)資料：（1）開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)原件；（2）銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議書(shū)原件； （3）異地存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、稅務(wù)登記證正本，以及復(fù)印件；（4）存款人為法人單位的，出具組織機(jī)構(gòu)代碼證正本及復(fù)印件；存款人為非法人單位或其他組織的，有組織機(jī)構(gòu)代碼證的需提供正本及復(fù)印件；（5）法定代表或負(fù)責(zé)人身份證原件及復(fù)印件；（6）法定代表或負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理時(shí)還需提供授權(quán)書(shū)原件、被授權(quán)人身份證件原件及復(fù)印件。6.2.2.開(kāi)戶(hù)銀行收到存款人提

36、交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。6.2.2.1經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)提交的證明文件一并退還存款人。6.2.2.2符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)提交的證明文件復(fù)印件報(bào)送人民銀行。同時(shí)開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)將開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料信息錄入賬戶(hù)管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。6.2.2.3人民銀行在核準(zhǔn)存款人開(kāi)立基本

37、（臨時(shí)）存款賬戶(hù)后，在基本（臨時(shí)）存款賬戶(hù)許可證正、副本上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章，并在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章及經(jīng)辦人簽章。開(kāi)戶(hù)銀行將基本（臨時(shí)）存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本、一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、存款人密碼和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、基本（臨時(shí)）存款帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證副本及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。6.3異地一般存款賬戶(hù)、異地專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)立手續(xù)。6.3.1開(kāi)立異地一般（專(zhuān)用）存款賬戶(hù)需提供的開(kāi)戶(hù)資料同基本存款賬戶(hù)，并提供基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本及復(fù)印件和以下資料： （1）因異地借款需要，應(yīng)出具在異地取得貸款

38、的借款合同及復(fù)印件；（2）因異地結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明文件及復(fù)印件；（3）因經(jīng)營(yíng)需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的，應(yīng)出具隸屬單位的證明及復(fù)印件。6.3.2.開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)對(duì)存款人的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。6.3.2.1經(jīng)審查不符合開(kāi)戶(hù)條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署不予開(kāi)戶(hù)的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人章后，連同存款人申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)提交的證明文件一并退還存款人。6.3.2.2符合開(kāi)戶(hù)條件的，存款人填制一式三份預(yù)留銀行印鑒卡，交納開(kāi)戶(hù)費(fèi)用。開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行機(jī)構(gòu)代碼、基本存款賬戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)、賬號(hào)和開(kāi)戶(hù)日期，并于開(kāi)戶(hù)之日起5

39、個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行備案。6.3.2.3完成業(yè)務(wù)處理后，開(kāi)戶(hù)銀行在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶(hù)并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，將一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證正本和一份預(yù)留銀行印鑒卡交存款人。另一聯(lián)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、一聯(lián)銀行結(jié)算帳戶(hù)管理協(xié)議及證明文件復(fù)印件開(kāi)戶(hù)銀行自留，按年裝訂，永久保管。7.銀行為存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)的，應(yīng)填寫(xiě)一式兩份“開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)通知書(shū)”，并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人私章。一份開(kāi)戶(hù)銀行登記開(kāi)立、撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)通知書(shū)登記簿后與開(kāi)戶(hù)資料一并保管；一份由開(kāi)戶(hù)銀行自開(kāi)戶(hù)之日起3個(gè)工作日內(nèi)發(fā)送基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行

40、，作為基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料的補(bǔ)充?；敬婵顜?hù)開(kāi)戶(hù)銀行收到送達(dá)的“開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)通知書(shū)”，應(yīng)登記開(kāi)立、撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)通知書(shū)登記簿，隨當(dāng)年開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)資料一并裝訂，永久保管。8.相關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明8.1存款人重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，還應(yīng)提交“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單”。存款人可授權(quán)基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)使用密碼查詢(xún)或打印“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單”。8.2對(duì)核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)存款人應(yīng)提供兩套證明文件復(fù)印件，一套報(bào)送人民銀行，另一套由開(kāi)戶(hù)銀行留存；對(duì)備案類(lèi)賬戶(hù)存款人只需提供一套證明文件復(fù)印件，由開(kāi)戶(hù)銀行留存。復(fù)印件上加蓋的相關(guān)印章應(yīng)為企業(yè)公章、法定代表或負(fù)責(zé)人私章、銀行業(yè)務(wù)章、銀行經(jīng)辦人私章和“與原件核

41、對(duì)一致”章。8.3存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人，開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)應(yīng)出具稅務(wù)登記證?！岸悇?wù)登記證”是指國(guó)稅登記證或地稅登記證。存款人同時(shí)繳納國(guó)稅、地稅的，應(yīng)同時(shí)出具國(guó)稅登記證和地稅登記證。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定無(wú)法取得稅務(wù)登記證的，在申請(qǐng)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)可不出具稅務(wù)登記證，但應(yīng)出示證明其無(wú)需辦理稅務(wù)登記證的文件或稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的證明。8.4存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼、上級(jí)法人或主管單位的，應(yīng)在“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”上如實(shí)填寫(xiě)相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫(xiě)“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”。關(guān)聯(lián)企業(yè)，是指與企業(yè)有以下關(guān)系之一的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織：（1）在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷(xiāo)等方面，存在直接或者間接的擁

42、有或者控制關(guān)系；（2）直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制；（3）其他在利益上具有相關(guān)聯(lián)的關(guān)系。8.5“注冊(cè)地”是指存款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等開(kāi)戶(hù)證明文件上記載的住所地。8.6存款人開(kāi)立賬戶(hù)需向銀行提供一式三份預(yù)留銀行印鑒卡。預(yù)留銀行印鑒卡應(yīng)填寫(xiě)戶(hù)名、賬號(hào)、地址、聯(lián)系電話(huà)、負(fù)責(zé)人姓名、使用說(shuō)明、啟用日期、賬戶(hù)性質(zhì)和通兌標(biāo)志等，在預(yù)留印鑒處加蓋預(yù)留銀行印章，在開(kāi)戶(hù)單位蓋章處加蓋開(kāi)戶(hù)單位公章，相關(guān)印章必須清晰、完整，大小尺寸應(yīng)符合人民銀行規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。開(kāi)戶(hù)銀行審核相關(guān)要素?zé)o誤，并且核對(duì)開(kāi)戶(hù)單位公章與開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上開(kāi)戶(hù)單位蓋章一致后，在銀行蓋章處加蓋銀行業(yè)務(wù)章和會(huì)計(jì)主管章。一份預(yù)留銀行印鑒卡交存

43、款人留存，一份開(kāi)戶(hù)單位自留，一份交開(kāi)戶(hù)單位上級(jí)單位會(huì)計(jì)部門(mén)留存。第三章銀行結(jié)算賬戶(hù)的使用1.基本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。2.一般存款賬戶(hù)用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專(zhuān)用存款賬戶(hù)用于辦理各項(xiàng)專(zhuān)用資金的收付，專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金應(yīng)填寫(xiě)“專(zhuān)用賬戶(hù)提現(xiàn)資格審核認(rèn)定表”并經(jīng)上級(jí)行批復(fù)后，按照現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。3.1單位銀行卡賬戶(hù)的資金必須由其基本存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶(hù)不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。3.2財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基

44、金專(zhuān)用存款賬戶(hù)不得支取現(xiàn)金。3.3基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶(hù)需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)人民銀行批準(zhǔn)。3.4糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專(zhuān)用存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金按照現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。3.5收入?yún)R繳賬戶(hù)除向其基本存款賬戶(hù)或預(yù)算外資金財(cái)政專(zhuān)用存款戶(hù)劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶(hù)除從其基本存款賬戶(hù)撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。3.6.房屋維修資金賬戶(hù)的使用3.6.1支取物業(yè)管理企業(yè)憑加蓋物業(yè)管理企業(yè)、業(yè)主大會(huì)公章和業(yè)主委員會(huì)主任、副主任簽章的商品住宅維修基金支取匯總表、貸記

45、憑證等至開(kāi)戶(hù)銀行支取維修費(fèi)用。3.6.2退款（1）物業(yè)管理企業(yè)憑經(jīng)區(qū)縣房地局維修基金管理辦公室審核后的商品住宅維修基金滅失退款申請(qǐng)表、商品住宅維修基金業(yè)委會(huì)階段注銷(xiāo)分戶(hù)清冊(cè)、商品住宅維修基金滅失退款匯總表至開(kāi)戶(hù)銀行辦理退款手續(xù)。（2）開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)上述資料與報(bào)文核對(duì)無(wú)誤后，將維修基金分戶(hù)帳余額存入被拆遷人銀行卡。（3）業(yè)主憑身份證和商品住宅維修基金滅失退款申請(qǐng)書(shū)到開(kāi)戶(hù)銀行領(lǐng)卡。4.臨時(shí)存款賬戶(hù)用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金，應(yīng)按照現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期限和展期期限合計(jì)最長(zhǎng)不得超過(guò)兩年。存款人在賬戶(hù)的使用中需要延長(zhǎng)期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)

46、向開(kāi)戶(hù)銀行提出申請(qǐng)，填寫(xiě)“臨時(shí)存款賬戶(hù)展期申請(qǐng)書(shū)”，并出具臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)時(shí)出具的證明文件及展期的證明文件。開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)對(duì)存款人的“臨時(shí)存款賬戶(hù)展期申請(qǐng)書(shū)”填寫(xiě)的事項(xiàng)和相關(guān)證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查，并報(bào)送人民銀行核準(zhǔn)。符合展期條件的，人民銀行核準(zhǔn)其展期，收回原臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證，并頒發(fā)新的臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。不符合展期條件的，人民銀行不核準(zhǔn)其展期，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)通知存款人及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)手續(xù)。5.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)的使用5.1注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致。5.2 銀行收到會(huì)計(jì)事務(wù)

47、所以存款人名義發(fā)出的銀行詢(xún)證函（經(jīng)存款人蓋章）后，應(yīng)根據(jù)函證的要求，對(duì)交款人、交入日期、銀行賬號(hào)、交入金額、款項(xiàng)用途、幣種等內(nèi)容加以確認(rèn)，加蓋業(yè)務(wù)公章（營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章代），在10個(gè)工作日內(nèi)將銀行詢(xún)證函回復(fù)到指定的會(huì)計(jì)事務(wù)所。對(duì)簽發(fā)的詢(xún)證函應(yīng)復(fù)印一份專(zhuān)夾保管，并按年裝訂保管五年。6.存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)?！罢介_(kāi)立之日”具體是指：對(duì)于核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)，“正式開(kāi)立之日”為中國(guó)人民銀行上海分行的核準(zhǔn)日期；對(duì)于非核準(zhǔn)類(lèi)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，“正式開(kāi)立之日”為銀行為存款人辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)的日期。在尚未可辦理付款以前，開(kāi)戶(hù)銀行不得向存款人出售任何票據(jù)和其

48、他結(jié)算憑證，存款人不得使用該賬戶(hù)辦理任何支付業(yè)務(wù)。但以下情況除外：（1）注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為基本存款賬戶(hù)，可自正式開(kāi)立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。（2）因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)，可自正式開(kāi)立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。（3）存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)后10天之內(nèi)重新開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的，重新開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)可自開(kāi)立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。（4）存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)后，再開(kāi)立其他的銀行結(jié)算賬戶(hù)可自正式開(kāi)立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。7.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)：（1）工資、獎(jiǎng)金收入。（2）稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入。（3）債券

49、、期貨、信托等投資的本金和收益。（4）個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。（5）個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存。（6）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。（7）繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)。（8）保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)。（9）納稅退還。（10）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷(xiāo)售收入。（11）其他合法款項(xiàng)。8.單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)向其開(kāi)戶(hù)銀行提供下列付款依據(jù)： （1）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（2）獎(jiǎng)勵(lì)證明。（3）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。（4）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷(xiāo)部門(mén)支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。（5）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（6）借款

50、合同。（7）保險(xiǎn)公司的證明。（8）稅收征管部門(mén)的證明。（9）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同。（10）其他合法款項(xiàng)的證明。從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向其開(kāi)戶(hù)銀行提供完稅證明。9單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，或單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立收款人為個(gè)人的銀行本票，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)由付款銀行認(rèn)真審核其付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，收款銀行對(duì)款項(xiàng)支付發(fā)現(xiàn)可疑的，可作為異常支付報(bào)告中國(guó)人民銀行上海分行。10個(gè)人持出票人或直接背書(shū)人為單位的支票向開(kāi)戶(hù)銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，或個(gè)人持申請(qǐng)人或直接背書(shū)人為單位的銀行匯票向

51、開(kāi)戶(hù)行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，由收款銀行認(rèn)真審核有關(guān)收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。11.個(gè)人持出票人（或申請(qǐng)人）為單位且一手或多手背書(shū)人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開(kāi)戶(hù)銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具最后一手背書(shū)人為單位且被背書(shū)人為個(gè)人的收款依據(jù)原件，并留存復(fù)印件。12.儲(chǔ)蓄賬戶(hù)僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。13. 銀行應(yīng)根據(jù)“了解你的客戶(hù)”的原則了解存款人資信狀況，銀行可根據(jù)存款人的資信狀況，為其提供支付結(jié)算服務(wù)。對(duì)不具備使用支票條件的存款人，銀行可不對(duì)其出售支票。第四章銀行結(jié)算賬戶(hù)的變更1.存款人更改名稱(chēng)

52、，但不改變開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)的，或單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開(kāi)戶(hù)資料發(fā)生變更的，或存款人因變更注冊(cè)登記機(jī)關(guān)或因注冊(cè)登記機(jī)關(guān)變更代碼編制規(guī)則等原因，造成企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)、稅務(wù)登記證編號(hào)發(fā)生變更的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶(hù)銀行提出銀行結(jié)算賬戶(hù)的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件。2. 存款人申請(qǐng)辦理銀行結(jié)算賬戶(hù)信息變更時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“變更銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”并出具開(kāi)立存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文件（除開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)和協(xié)議書(shū)）。屬于申請(qǐng)變更單位銀行結(jié)算賬戶(hù)信息的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請(qǐng)變更個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)信息的，應(yīng)加其個(gè)人簽章。3.涉及賬戶(hù)名稱(chēng)、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人變更的，應(yīng)按規(guī)定變更預(yù)留銀行印鑒。

53、4.開(kāi)戶(hù)銀行收到存款人提交的變更申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)其真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。4.1經(jīng)審查不符合條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在變更申請(qǐng)書(shū)上簽署不予變更的原因并加蓋銀行業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，連同申請(qǐng)資料一并退還存款人。4.2對(duì)核準(zhǔn)類(lèi)單位銀行結(jié)算帳戶(hù)符合變更條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在變更申請(qǐng)書(shū)上簽署同意變更并加蓋業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，將申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)資料于2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)人民銀行，同時(shí)按規(guī)定將變更申請(qǐng)資料信息錄入賬戶(hù)管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。人民銀行核準(zhǔn)變更后，在開(kāi)戶(hù)許可證正、副本上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章，并在變更申請(qǐng)書(shū)上加蓋賬戶(hù)管理專(zhuān)用章及經(jīng)辦人簽章，開(kāi)戶(hù)銀行將一聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)及開(kāi)戶(hù)許可證正本交存款人，另一聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)、

54、相關(guān)證明文件及開(kāi)戶(hù)許可證副本自留，按年裝訂，永久保管。4.3對(duì)非核準(zhǔn)類(lèi)單位銀行結(jié)算帳戶(hù)符合變更條件的，開(kāi)戶(hù)銀行在變更申請(qǐng)書(shū)上簽署同意變更并加蓋業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)變更資料于2個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)向人民銀行備案。完成業(yè)務(wù)處理后，開(kāi)戶(hù)銀行將一聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)交存款人，另一聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)證明文件自留，按年裝訂，永久保管。5.預(yù)算單位變更單位名稱(chēng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，辦理基本存款賬戶(hù)變更手續(xù)后，還應(yīng)到專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)換發(fā)專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。6.存款人以單位名稱(chēng)后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱(chēng)開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，其賬戶(hù)名稱(chēng)及相關(guān)信息屬于可變更事項(xiàng)。主要內(nèi)容為內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）

55、名稱(chēng)、電話(huà)、地址、郵編，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人姓名、證件種類(lèi)和號(hào)碼。當(dāng)存款人變更以上賬戶(hù)信息時(shí)，應(yīng)填制“變更銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)變更單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）信息專(zhuān)用”，并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件。7.臨時(shí)存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)資料信息發(fā)生變更的，存款人應(yīng)撤銷(xiāo)臨時(shí)存款賬戶(hù)，并按照規(guī)定重新辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，原使用的銀行賬號(hào)可保留。開(kāi)立異地臨時(shí)存款賬戶(hù)的存款人變更單位名稱(chēng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，辦理基本存款賬戶(hù)變更手續(xù)后，還應(yīng)到臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)換發(fā)臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。8.建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱(chēng)后加項(xiàng)目部名稱(chēng)開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)，其賬戶(hù)名稱(chēng)及相關(guān)信息屬于可變更事項(xiàng)。主要內(nèi)容為項(xiàng)目部名

56、稱(chēng)、電話(huà)、地址、郵編，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人姓名、證件種類(lèi)和號(hào)碼。當(dāng)存款人變更以上賬戶(hù)信息時(shí)，應(yīng)填制“變更銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)（變更建筑施工企業(yè)項(xiàng)目部信息專(zhuān)用）”，并出具有關(guān)部門(mén)的證明文件。9房屋維修基金賬戶(hù)的變更手續(xù)9.1物業(yè)管理區(qū)域調(diào)整引起的變更開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)物業(yè)管理企業(yè)提供的經(jīng)區(qū)縣房地局維修基金管理辦公室審核后的劃轉(zhuǎn)分戶(hù)清冊(cè)和物業(yè)區(qū)域變更的批準(zhǔn)文件辦理相關(guān)變更手續(xù)。9.2業(yè)主委員會(huì)主任、副主任變更開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)業(yè)主大會(huì)提供的業(yè)主委員會(huì)主任副主任信息變更登記表和變更后的業(yè)主大會(huì)、業(yè)主委員會(huì)備案證辦理相關(guān)印鑒變更手續(xù)。9.3物業(yè)管理企業(yè)變更開(kāi)戶(hù)銀行根據(jù)業(yè)主大會(huì)提供的經(jīng)區(qū)房地局維修基金管理辦公室蓋章后的物

57、業(yè)管理企業(yè)變更申請(qǐng)表和新訂立的物業(yè)管理服務(wù)合同辦理物業(yè)管理企業(yè)變更手續(xù)。第五章銀行結(jié)算賬戶(hù)的撤銷(xiāo)1.撤銷(xiāo)是指存款人因開(kāi)戶(hù)資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶(hù)使用的行為。存款人因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉或注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行以及其他原因需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，可向開(kāi)戶(hù)銀行提出撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的申請(qǐng)。存款人尚未清償其開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷(xiāo)該賬戶(hù)。2.存款人撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)，需提供撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，“銷(xiāo)戶(hù)原因”欄內(nèi)必須按照：轉(zhuǎn)戶(hù)、撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或執(zhí)業(yè)登記證等原因填寫(xiě)。屬于申請(qǐng)撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請(qǐng)撤銷(xiāo)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)加其個(gè)人簽章。開(kāi)戶(hù)銀行于撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)之日起2個(gè)工作