財(cái)務(wù)部部門(mén)職責(zé)

1、部門(mén)職能及崗位責(zé)任財(cái)務(wù)部上級(jí)部門(mén):總經(jīng)理下級(jí)部門(mén)：無(wú)部門(mén)本職：公司財(cái)和物的治理主要職能：1 .貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī),擬訂公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度.2 .開(kāi)展公司的會(huì)計(jì)核算和有關(guān)統(tǒng)計(jì)工作.3 .進(jìn)行貨幣資金的限制和治理.4 .制訂稅務(wù)籌劃方案,申報(bào)納稅.5 .指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查有關(guān)部門(mén)的財(cái)務(wù)工作.6 .協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門(mén)之間的財(cái)務(wù)關(guān)系.7 .編制、分解公司年度預(yù)算,并按系統(tǒng)落實(shí)指標(biāo).8 .分析公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和本錢(qián)費(fèi)用.9 .審核經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)容,審核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng).10 .公司存貨、固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn).11 .工程決算和產(chǎn)品決算,反應(yīng)工程和產(chǎn)品盈利水平.12 .財(cái)務(wù)檔案資料的治理.13 .接單、銷售結(jié)構(gòu)分析,為市場(chǎng)

2、開(kāi)拓提供數(shù)據(jù)支持.14 .采購(gòu)結(jié)構(gòu)及單價(jià)分析,為采購(gòu)降價(jià)提供數(shù)據(jù)支持.15 .協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系.16 .建立建全公司制度,優(yōu)化流程.17 .公司有關(guān)財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核.崗位描述財(cái)務(wù)總監(jiān)直接上級(jí)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理直接下級(jí)：財(cái)務(wù)部本職工作：負(fù)責(zé)公司財(cái)和物的治理工作直接責(zé)任：日常工作1 .隨時(shí)主動(dòng)了解掌握國(guó)家關(guān)于財(cái)務(wù)、稅務(wù)、現(xiàn)金治理、資產(chǎn)治理等方面的法律、法規(guī)和政策的變化.2 .檢查、了解下屬各個(gè)部門(mén)的工作,分類進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo).3 .根據(jù)預(yù)算方案監(jiān)督審核各部門(mén)本錢(qián)費(fèi)用的開(kāi)支.4 .組織審核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合同.5 .審查公司的經(jīng)濟(jì)合同,對(duì)各部門(mén)的工作提出相應(yīng)的建議.6 .及時(shí)向總

3、經(jīng)理和董事長(zhǎng)反應(yīng)公司的財(cái)務(wù)信息.7 .建立建全公司制度,優(yōu)化流程.周工作1 .協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)的關(guān)系,在工作范圍內(nèi),代表公司與外界聯(lián)絡(luò),并保持良好的關(guān)系.2 .每周查看合同執(zhí)行情況,對(duì)于萬(wàn)元的應(yīng)收帳款,即時(shí)作出督辦和催辦.3 .檢查下屬各個(gè)部門(mén)周工作方案的執(zhí)行情況,匯總結(jié)果,為月度績(jī)效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù).4 .查看公司各個(gè)部門(mén)的預(yù)算的執(zhí)行情況.5 .組織進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,向總經(jīng)理和董事長(zhǎng)提出限制和治理的重點(diǎn).月工作1 .審批下級(jí)部門(mén)的預(yù)算方案和工作計(jì)戈IJ,并進(jìn)行監(jiān)督檢查.組織對(duì)財(cái)務(wù)中央內(nèi)部的預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行協(xié)調(diào)和平衡.2 .組織進(jìn)行公司的月度預(yù)算平衡分析會(huì),根據(jù)會(huì)議決議對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整

4、.3 .組織進(jìn)行公司報(bào)表的編制和上報(bào)工作.4 .查看?現(xiàn)金流量表?、?損益表?、?銷售月報(bào)表?等報(bào)表.5 .每月組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,并向董事長(zhǎng)、總經(jīng)理提出經(jīng)營(yíng)建議、舉措.6 .組織財(cái)務(wù)治理部對(duì)在用物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn).7 .制定和修訂產(chǎn)品的銷售底價(jià),經(jīng)批準(zhǔn)后,印發(fā)營(yíng)銷中央.8 .對(duì)月本錢(qián)進(jìn)行分析,寫(xiě)出本錢(qián)分析報(bào)告,上報(bào)總經(jīng)理.9 .每月組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí),討論公司有關(guān)財(cái)務(wù)的政策.年度工作1 .根據(jù)公司?預(yù)算方案治理規(guī)定?,及時(shí)呈報(bào)財(cái)務(wù)中央下年度的預(yù)算草案.2 .擬訂公司年度總預(yù)算,匯總、審核、調(diào)整公司各系統(tǒng)上報(bào)的月度預(yù)算.3 .根據(jù)確定的年度預(yù)算制訂財(cái)務(wù)中央的年度工作方案和工作目標(biāo),按月進(jìn)行

5、分解.4 .每年組織一次財(cái)產(chǎn)的全面清查.5 .進(jìn)行稅收籌劃,積極向董事長(zhǎng)和總經(jīng)理提出合理避稅的建議.6 .負(fù)責(zé)制定公司的經(jīng)營(yíng)報(bào)表.7 .負(fù)責(zé)檢查會(huì)計(jì)檔案的保管情況.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：1 .對(duì)財(cái)務(wù)中央預(yù)算開(kāi)支的合理支配負(fù)責(zé).2 .對(duì)財(cái)務(wù)中央工作目標(biāo)和工作方案的完成負(fù)責(zé).3 .對(duì)財(cái)務(wù)中央的規(guī)章制度的施行情況負(fù)責(zé).4 .對(duì)財(cái)務(wù)中央主管的工作程序的執(zhí)行效果負(fù)責(zé).5 .對(duì)財(cái)務(wù)中央負(fù)責(zé)檢查的規(guī)定的施行情況負(fù)責(zé).6 .對(duì)財(cái)務(wù)中央管轄的設(shè)備設(shè)施的完好性負(fù)責(zé).7 .對(duì)財(cái)務(wù)中央所涉及的公司秘密的平安負(fù)責(zé).8 .對(duì)財(cái)務(wù)中央給公司造成的影響負(fù)責(zé).9 .對(duì)所屬下級(jí)的紀(jì)律行為、工作秩序、整體精神面貌負(fù)責(zé).10 .對(duì)公司是否正確執(zhí)

6、行國(guó)家財(cái)務(wù)法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度負(fù)責(zé).11 .對(duì)公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)治理、信用評(píng)估、商務(wù)審核工作負(fù)責(zé).12 .對(duì)公司會(huì)計(jì)資料、會(huì)計(jì)檔案的平安保密負(fù)責(zé).主要權(quán)力：1 .對(duì)財(cái)務(wù)中央所屬員工和各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作有治理權(quán).2 .對(duì)所屬下級(jí)的治理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績(jī)有考核評(píng)價(jià)權(quán).3 .對(duì)所屬下級(jí)的工作爭(zhēng)議有裁決權(quán).4 .對(duì)直接下級(jí)的任命有提名權(quán).5 .對(duì)隔級(jí)下級(jí)的任命有批準(zhǔn)權(quán).6 .對(duì)所屬下級(jí)的工作有檢查權(quán).7 .對(duì)所屬下級(jí)獎(jiǎng)懲有建議權(quán).8 .對(duì)限額內(nèi)資金使用有批準(zhǔn)權(quán).9 .在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對(duì)緊急事件有權(quán)宜處理權(quán).10 .在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)有代表公司與外界有關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)的權(quán)力.11 .有向董事長(zhǎng)和總經(jīng)理報(bào)告的權(quán)力.12 .對(duì)

7、財(cái)務(wù)中央上報(bào)的財(cái)會(huì)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告的最終審核權(quán).13 .對(duì)采購(gòu)的審核權(quán)及限額審批權(quán).管轄范圍：1 .財(cái)務(wù)中央所屬員工.2 .財(cái)務(wù)中央所屬辦公場(chǎng)所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū).3 .財(cái)務(wù)中央辦公用具、設(shè)施設(shè)備.4 .會(huì)計(jì)檔案及資料.崗位描述財(cái)務(wù)經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：總帳會(huì)計(jì)、出納本職工作：組織會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)籌劃工作直接責(zé)任：日常工作1 .定期組織稽核工作,保證賬物、賬證、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)處理.2 .對(duì)銷售業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查.3 .及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表,審查后上報(bào)董事會(huì)、總經(jīng)理.4 .及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)表及資料.5 .組織進(jìn)行產(chǎn)品的本錢(qián)核算工作.6 .檢查公司

8、現(xiàn)金的治理工作.7 .檢查公司的款項(xiàng)收付業(yè)務(wù).8 .財(cái)務(wù)分析和經(jīng)營(yíng)分析,發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題,并協(xié)調(diào)各部門(mén),提出改善方案.9 .檢查各個(gè)部門(mén)的預(yù)算方案的完成情況,并進(jìn)行督辦.10 .負(fù)責(zé)檢查各個(gè)部門(mén)各項(xiàng)費(fèi)用和本錢(qián)支出的合理性.11 .組織進(jìn)行公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審核,保證其合法性和經(jīng)濟(jì)性.12 .進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè),為公司經(jīng)營(yíng)決策提供信息.13 .指導(dǎo)各個(gè)部門(mén)進(jìn)行費(fèi)用本錢(qián)的限制.15 .對(duì)經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審核,并監(jiān)督檢查其執(zhí)行情況.16 .負(fù)責(zé)建立公司固定資產(chǎn)的臺(tái)帳、檔案的建立工作.周工作1 .檢查各個(gè)部門(mén)的預(yù)算方案的完成情況,會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行預(yù)算差異分析.2 .檢查各個(gè)部門(mén)的費(fèi)用和本錢(qián)的支出情況.3 .每周

9、查看合同執(zhí)行情況,對(duì)于一萬(wàn)元的應(yīng)收帳款,即時(shí)作出督辦和催辦.4 .檢查下屬各個(gè)部門(mén)周工作方案的執(zhí)行情況,匯總結(jié)果,為月度績(jī)效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù).5 .進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,向財(cái)務(wù)總監(jiān)提出限制和治理的重點(diǎn).6 .檢查下屬各個(gè)部門(mén)周工作方案的執(zhí)行情況,匯總結(jié)果,為月度績(jī)效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù).7 .組織進(jìn)行財(cái)務(wù)核算,向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交本錢(qián)報(bào)表.8 .向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交財(cái)會(huì)報(bào)表.月度工作1 .負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損的報(bào)批手續(xù),根據(jù)批件組織賬務(wù)處理.2 .負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃方案的制訂,并組織實(shí)施.3 .定期與財(cái)務(wù)治理部、固定資產(chǎn)使用部門(mén)對(duì)在用固定資產(chǎn)進(jìn)行賬、卡、物的核對(duì)及賬務(wù)處理.4 .對(duì)公司款項(xiàng)的收付的趨勢(shì)及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)

10、匯報(bào).5 .組織編制公司的會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)部核算報(bào)表,并進(jìn)行審核.6 .負(fù)責(zé)稅務(wù)報(bào)表的審核.7 .負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算方案執(zhí)行過(guò)程中的差異分析,并及時(shí)采取舉措進(jìn)行調(diào)整.8 .組織召開(kāi)公司的月度預(yù)算的分析平衡會(huì),對(duì)預(yù)算進(jìn)行平衡和調(diào)整.9 .負(fù)責(zé)對(duì)各個(gè)部門(mén)的預(yù)算完成情況進(jìn)行考核.10 .每月及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)提供月度財(cái)務(wù)綜合分析,為公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)例會(huì)準(zhǔn)備相關(guān)材料.11 .對(duì)固定資產(chǎn)的分帳、檔案的建立和更新情況進(jìn)行檢查.年度工作1 .參與公司會(huì)計(jì)制度的修訂工作.2 .組織作好年度預(yù)算方案資料的準(zhǔn)備工作.3 .負(fù)責(zé)選擇和修訂公司的會(huì)計(jì)核算體系,報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核.4 .負(fù)責(zé)公司年度所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核算,編制年度會(huì)計(jì)報(bào)告.5 .

11、根據(jù)財(cái)會(huì)制度及規(guī)定組織會(huì)計(jì)核算工作,及時(shí)、準(zhǔn)確反映公司經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況.6 .負(fù)責(zé)檢查和保管公司的財(cái)會(huì)檔案.7 .負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交年度預(yù)算執(zhí)行情況和分析報(bào)告.8 .組織制訂公司本錢(qián)費(fèi)用方案、財(cái)務(wù)收支方案,提出費(fèi)用治理建議.9 .組織完成財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的專題分析和可行性分析報(bào)告.10 .負(fù)責(zé)對(duì)公司的全年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析,提交下年度的預(yù)算、本錢(qián)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的限制方案.11 .負(fù)責(zé)組織進(jìn)行公司所有固定資產(chǎn)的清查活動(dòng).領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：1 .對(duì)會(huì)計(jì)核算工作的標(biāo)準(zhǔn)、合法性負(fù)責(zé).2 .對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)督的有效性負(fù)責(zé).3 .對(duì)上報(bào)的各種會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé).4 .對(duì)各種會(huì)計(jì)資料的妥善保管與定期歸檔負(fù)責(zé).5

12、 .對(duì)所屬下級(jí)的紀(jì)律行為、工作秩序、整體精神面貌負(fù)責(zé).6 .對(duì)財(cái)務(wù)分析報(bào)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé).主要權(quán)力：1 .對(duì)不符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)會(huì)制度的原始憑證有拒絕入賬權(quán).2 .對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬薄有審核、檢查權(quán).3,對(duì)不合理的費(fèi)用開(kāi)支有監(jiān)督權(quán)和建議處理權(quán).4 .對(duì)所屬員工和各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作有治理權(quán).5 .對(duì)所屬下級(jí)的治理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績(jī)有考核評(píng)價(jià)權(quán).6 .對(duì)所屬下級(jí)的工作爭(zhēng)議有裁決權(quán).7 .對(duì)直接下級(jí)的任命有提名權(quán).8 .對(duì)所屬下級(jí)的工作有檢查權(quán).9 .對(duì)所屬下級(jí)的獎(jiǎng)懲有建議權(quán).10 .對(duì)限額內(nèi)資金的使用有審核權(quán).11 .在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對(duì)緊急事件有權(quán)宜處理權(quán).12 .有要求各部門(mén)提供有關(guān)資料和報(bào)表的權(quán)力.1

13、3 .有權(quán)參加經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì).管轄范圍：1 .財(cái)務(wù)部所屬員工.2 .財(cái)務(wù)部所屬辦公場(chǎng)所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū).3 .財(cái)務(wù)部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備.4 .會(huì)計(jì)檔案資料.崗位描述出納崗位名稱：出納直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理本職工作：辦理銀行結(jié)算及現(xiàn)金治理.工作責(zé)任：1 .認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序,服從直接上級(jí)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查,保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù).2 .執(zhí)行國(guó)家銀行結(jié)算制度和外匯結(jié)算制度.3 .負(fù)責(zé)銀行結(jié)算,填寫(xiě)銀行轉(zhuǎn)賬支票,上交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽章.4 .根據(jù)審核無(wú)誤的銀行記賬憑證,辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù).5 .收到工程款后,理清工程所屬,款項(xiàng)性質(zhì),并及時(shí)報(bào)送給人員.6 .國(guó)際收支申報(bào).7 .及時(shí)按序

14、登記銀行存款日記賬,做到日清月結(jié).8 .核對(duì)銀行日記賬與總賬,保證賬賬相符.9 .編制現(xiàn)金流量表10 .月末核對(duì)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單,編制余額調(diào)節(jié)表,及時(shí)查明賬單不符及未達(dá)賬項(xiàng)問(wèn)題.11 .嚴(yán)格執(zhí)行支票治理制度,建立支票領(lǐng)用登記簿.12 .貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金治理制度.13 .嚴(yán)格審核繳款憑單,及時(shí)收回貨款.14 .嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額,不坐支現(xiàn)金,不得以白條抵庫(kù).15 .嚴(yán)格審核付款憑證和審批手續(xù),辦理各種應(yīng)付款項(xiàng).16 .及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),賬款相符.17 .嚴(yán)格執(zhí)行銀行提取現(xiàn)金的審批程序.18 .復(fù)核員工工資表,并發(fā)放工資.19 .負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用章.20 .掌管保險(xiǎn)

15、柜,保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券等的平安與完整.21 .保守公司秘密.22 .積極參加培訓(xùn)活動(dòng),努力鉆研本職工作,主動(dòng)提出合理化建議.23 .做好業(yè)務(wù)記錄以及記錄的保管或移交工作.24 .完成直接上級(jí)交辦的其他工作任務(wù)并及時(shí)復(fù)命.崗位描述會(huì)計(jì)崗位名稱：會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理本職工作：本錢(qián)費(fèi)用核算、往來(lái)帳目處理、收入確定、稅務(wù)辦理、統(tǒng)計(jì)申報(bào)、補(bǔ)貼申報(bào)、稅務(wù)籌劃、配合審計(jì)和稽查、內(nèi)控流程梳理和完善工作責(zé)任：1 .認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序,服從直接上級(jí)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查,保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù).2 .定期與往來(lái)單位、個(gè)人對(duì)賬,出具對(duì)賬單.3 .參與公司制度的制定、修定工作.4 .編制銀行賬及轉(zhuǎn)帳憑證并交財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后據(jù)以記賬.5 .報(bào)銷費(fèi)用的審核、入賬、個(gè)人往來(lái)賬查詢.6 .審核采購(gòu)合同,是否按合同制度執(zhí)行.7 .每月初向采購(gòu)部和銷售部收集當(dāng)月資金收付計(jì)戈IJ,編制資金方案表,實(shí)時(shí)掌握資金流向,保證經(jīng)營(yíng)所需資金.8 .按完整的原始資料入賬、供給商往來(lái)對(duì)賬.9 .編輯主要采購(gòu)料件單價(jià)歷史趨勢(shì)表,對(duì)于異常的采購(gòu),讓采購(gòu)部解釋原因,并提出改善意見(jiàn).10 .編輯接單和銷貨結(jié)構(gòu)表,分析各客戶和產(chǎn)品市場(chǎng)分析,為市場(chǎng)開(kāi)發(fā)提供數(shù)據(jù)支持.11 .工程和產(chǎn)品毛利決策,分析工程和產(chǎn)品的盈利水平.1