工程款支付管理規(guī)定

1、工程款支付管理規(guī)定1 目的為規(guī)范工程款支付流程，加快流轉(zhuǎn)速度，提高工作效率，滿足履約要求，同時確保資金支付控制在 資金預(yù)算、合同約定范圍內(nèi)，特制定本規(guī)定。2 范圍2.1適用于公司基本建設(shè)項(xiàng)目的工程進(jìn)度款、工程材料款、工程結(jié)算款等的支付管理。2.2基本建設(shè)工程款包括：工程前期相關(guān)手續(xù)費(fèi)，工程規(guī)劃、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)，工程監(jiān)理費(fèi)，工程地質(zhì) 勘察費(fèi)，工程材料設(shè)備購置費(fèi)，征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)，工程建安費(fèi)以及政府和相關(guān)部門收取的各 類稅、費(fèi)等與基本建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的費(fèi)用。3 管理內(nèi)容方法3.1 管理要求工程款支付必須按招標(biāo)文件、答疑紀(jì)要和合同條款的規(guī)定支付，不可提前付款和超額支付。工程款支付，必須按規(guī)定程序?qū)徟?

2、.1.3 土建安裝工程施工調(diào)整變更，原則上等工程項(xiàng)目竣工決算后方可付款。工程款累計(jì)支付總額一般不能超過合同總價的80%也可根據(jù)談判簽訂合同的約定執(zhí)行。凡屬于規(guī)定審計(jì)范圍內(nèi)的，其工程款支付不得超過合同約定的額度，等審計(jì)結(jié)束后方可支付。 尾款或合同約定最后一次支付款，待工程全部竣工驗(yàn)收后報(bào)審計(jì)部門提出審計(jì)意見后執(zhí)行。在整個支付報(bào)批過程中，申請單據(jù)全部由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員一個人負(fù)責(zé)傳遞，其他人不得經(jīng)手。工程款支付必須按照合同約定的支付方式和帳號辦理，不得隨便更改。財(cái)務(wù)部應(yīng)對每個工程設(shè)立付款明細(xì)賬，及時反映工程付款情況。3.2 工程款支付程序工程進(jìn)度款3.2.1.1 工程進(jìn)度款支付的依據(jù)：（1）發(fā)包方與

3、承包方簽訂的施工合同。（2）本工程月進(jìn)度計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及計(jì)劃統(tǒng)計(jì)管理的規(guī)定。（3）設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場簽證單及有關(guān)設(shè)計(jì)、施工驗(yàn)收規(guī)范。（4）單位及分部、分項(xiàng)工程質(zhì)量評定證書。（5）現(xiàn)場實(shí)際完成的合格工程量。3.2.1.2 工程進(jìn)度款支付的程序：（1）工程進(jìn)度款的支付實(shí)行申請審核制度，由承包單位根據(jù)當(dāng)月完成的形象進(jìn)度，按本規(guī)定的要求 填寫月工程進(jìn)度款申請書及附表（一式四份）報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部。（2）項(xiàng)目監(jiān)理部在接到申請資料后二天內(nèi)，完成對承包單位報(bào)送的月工程進(jìn)度款申請書及附表的審核，分別由各專業(yè)監(jiān)理工程師審核當(dāng)月完成的實(shí)物工程量和質(zhì)量簽證情況，進(jìn)度工程師審核工程計(jì)劃及控制點(diǎn)的完成情況，投資工程師

4、審核計(jì)算依據(jù)及支付額度，總監(jiān)理工程師審定后 轉(zhuǎn)報(bào)園區(qū)建設(shè)部。（3） 園區(qū)建設(shè)部對監(jiān)理部報(bào)送的月工程進(jìn)度款申請書及附表五天內(nèi)完成復(fù)核審批（內(nèi)部流程如 下）：a）各專業(yè)工程師審核會簽后轉(zhuǎn)項(xiàng)目主管；b）項(xiàng)目主管審核簽字后轉(zhuǎn)預(yù)算員；c）預(yù)算員依據(jù)合同審核，并將結(jié)果匯總到月工程進(jìn)度付款申請匯總表，報(bào)園區(qū)建設(shè)部總工審定，再轉(zhuǎn)呈部門及公司領(lǐng)導(dǎo)簽字；d）部門及公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限簽署意見；e）預(yù)算員將簽署最終意見后的月工程進(jìn)度付款申請匯總表轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，進(jìn)入財(cái)務(wù)付款程序。同 時將工程進(jìn)度款批準(zhǔn)額度反饋給總工和項(xiàng)目主管，并統(tǒng)計(jì)入臺帳。f）由項(xiàng)目主管在支付申請書上簽署意見并返回監(jiān)理及施工單位。（4）承包單位持批準(zhǔn)的申

5、請書，到業(yè)主財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)。（5）財(cái)務(wù)部每月10日前將工程進(jìn)度款累計(jì)實(shí)際支付情況反饋園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員 統(tǒng)計(jì)入工程款付款臺帳備案，同時反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。321.3 工程進(jìn)度款的計(jì)量：（1） 工程進(jìn)度款的計(jì)量時間為上個月26日至本月25日，審報(bào)時間為本月 26日至28日，超過28 日的申請?jiān)瓌t上不予辦理。（2）承包單位呈報(bào)的進(jìn)度款支付申請必須合理計(jì)算月度完成工程量，不得重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)，如有重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)的費(fèi)用超過月支付額的5%寸，則取消當(dāng)月支付。（3）進(jìn)度款支付申請書中的計(jì)算內(nèi)容必須與工程月度計(jì)劃內(nèi)容相對應(yīng)，如因承包單位原因月計(jì)劃完 成未達(dá)到70%寸，本月進(jìn)度款停付。（4）

6、工程預(yù)付款按合同約定撥付和抵扣。（5）工程進(jìn)度款應(yīng)嚴(yán)格按合同約定比例及辦法計(jì)量支付額。3.2.1.4 其它（1）在本工程未竣工前工程進(jìn)度款只限于使用于本工程，各承包單位不得將該款轉(zhuǎn)為他用。（2）如承包單位由于未按合同規(guī)定所引起的經(jīng)濟(jì)處罰，則應(yīng)在本月進(jìn)度款中扣除。（3）由于承包單位的責(zé)任造成工程重大質(zhì)量、安全事故時，本月進(jìn)度款停付，并按有關(guān)規(guī)定處理。工程材料設(shè)備款3.2.2.1 甲購設(shè)備材料付款（1）園區(qū)建設(shè)部設(shè)備材料主管憑采購合同、購貨發(fā)票和工程驗(yàn)收證明，接受單位領(lǐng)用手續(xù)填寫 設(shè)備材料付款申請書，專業(yè)工程師審核會簽后報(bào)總工審定，再呈報(bào)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)入付款程序。（2） 設(shè)備

7、材料采購付至合同約定款項(xiàng)的85%寸，由園區(qū)建設(shè)部牽頭，設(shè)備材料的使用施工單位、監(jiān) 理單位共同參加，對設(shè)備物品采購的品牌、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)審，園區(qū)建設(shè)部核對付款進(jìn)度， 報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，方可付款。3.222 乙供甲控付款（參照工程進(jìn)度款程序執(zhí)行）3.223 設(shè)備材料主管負(fù)責(zé)材料設(shè)備付款臺帳。工程結(jié)算款3.2.3.1 工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算。3.2.3.2 工程結(jié)算款支付程序（1）承包人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料（包括變更簽證）呈報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部初審，監(jiān)理初審?fù)ㄟ^后轉(zhuǎn)園區(qū)建設(shè)部審核，園區(qū)建設(shè)部按合同約定的期限要求組織復(fù)審，形成初步的工程結(jié)算報(bào)告后

8、，再送交審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)，形成最終的工程結(jié)算報(bào)告。必要時可委托社會造價咨詢和審價中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價審計(jì)。內(nèi)部流程參照條。（2）財(cái)務(wù)部憑審定的審計(jì)報(bào)告，依據(jù)合同扣除質(zhì)量保證金及水電等扣款，及時與承包單位核對賬務(wù) 及基礎(chǔ)資料，編制竣工財(cái)務(wù)決算，經(jīng)審計(jì)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程 款項(xiàng)結(jié)算。（3） 公司根據(jù)確認(rèn)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告向承包人支付工程竣工結(jié)算價款時，應(yīng)保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。（4） 財(cái)務(wù)部將結(jié)款信息反饋給園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計(jì)入工程款付款臺帳備 案，同時反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。工程竣工結(jié)算審查期限（1） 100萬

9、元以下，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起15天。（2） 100萬元-500萬元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天。（3） 500萬元-2000萬元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。（4） 2000萬元以上，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。3.3 工程款簽批的權(quán)限范圍:工程款一次支付額度在10萬元以下由園區(qū)建設(shè)部部長簽批。工程款一次支付額度在10萬元（含）一50萬元以下由公司（院園區(qū)辦）主管領(lǐng)導(dǎo)簽批。工程款一次支付額度在50萬元（含）一300萬元的支付由公司常務(wù)副總簽批。工程款一次支付額度在300萬元（含）以上的支付由公司總經(jīng)

10、理簽批。附件1月進(jìn)度工程款支付申請表附件2、月工程進(jìn)度付款申請匯總表附件3、工程款支付證書附件4、工程款支付審核書（）月工程進(jìn)度款報(bào)審表（A11）編號工程名稱日期致（監(jiān)理單位）：茲申報(bào)年月份完成的工作量，請予以核定。附件：月完成工作量統(tǒng)計(jì)報(bào)表。承包單位名稱：項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）:經(jīng)審核以下項(xiàng)目工作量有差異，應(yīng)以核定工作量為準(zhǔn)。本月度認(rèn)定工程進(jìn)度款為： 承包單位申報(bào)數(shù)（）+監(jiān)理單位核定差別數(shù)（）=本月工程進(jìn)度款數(shù)（）。統(tǒng)計(jì)表序號項(xiàng)目 名稱單位申報(bào)數(shù)核定數(shù)數(shù)量單價（元）合計(jì)（元）數(shù)量單價（元）合計(jì)（元）合計(jì)監(jiān)理工程師簽字：日期：監(jiān)理單位名稱：總監(jiān)理工程師（簽字）：日期：工程款支付申請表編號:工程名稱：

11、支付期：至申請單位：（蓋章）合同編號：合同價：萬元本月完成工作量（形象進(jìn)度）本月完成造價力兀累計(jì)完成造價萬元其中：甲供材款力兀累計(jì)甲供材款萬元本月應(yīng)支付款萬元累計(jì)應(yīng)支付款萬元本月實(shí)際支付款萬元累計(jì)支付款萬元甲供材領(lǐng)用明細(xì)（附甲供材簽收表格）材料名稱本期領(lǐng)用量累計(jì)領(lǐng)用量監(jiān)理復(fù)核結(jié)果監(jiān)理單位：監(jiān)理部意見：總監(jiān)意見：建設(shè)單位：（園區(qū)建設(shè)部）專業(yè)工程師：項(xiàng)目主管：A5工程款支付申請表工程名稱：編號：致：（監(jiān)理單位）我方已完成了 工作，按施工 合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)在_ _年 月 _日前支付該項(xiàng)工程款共（大寫）_（小寫： ），現(xiàn)報(bào)上 工程付款申請表，請予以審查并開具工程款支付證書。附件：1. 工程量清單；2. 計(jì)算方法。承包單位（章）項(xiàng)目經(jīng)理日 期注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。工程名