購物中心物業(yè)公司財務(wù)管理制度

1、購物中心物業(yè)公司財務(wù)管理制度1. 目的為加強公司的財務(wù)管理，保證公司的經(jīng)濟效益2. 適用范圍適用于公司各部門的員工。3. 收款，開發(fā)票3.1 收到款項交財務(wù)部，由財務(wù)部開具發(fā)票或收據(jù)。3.2 收取款項應(yīng)及時解銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金坐支。3.3 如管理處需自行開票的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后向財務(wù)部領(lǐng)取空白發(fā)票，并簽收登記。發(fā)票用訖，存根交財務(wù)部核銷，并據(jù)此再領(lǐng)用新發(fā)票。3.4 發(fā)票需有專人保管、開具。發(fā)票一式三聯(lián)，按規(guī)定填開，做到字跡清晰，項目齊全，無涂改。3.5 停車場發(fā)票的領(lǐng)用及收款遵循停車場收費流程執(zhí)行。4. 資金的使用4.1 資金計劃內(nèi)的開支均由使用部門經(jīng)辦人填寫請款審批單（領(lǐng)用支票或需其他銀行轉(zhuǎn)賬方式

2、付款）或費用報銷單（領(lǐng)現(xiàn)金），根據(jù)審批權(quán)限依次由部門經(jīng)理簽字、財務(wù)復(fù)核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理付款。4.2 凡涉及工程質(zhì)量、效果或委外維保等問題的付款需附有效的合同、工程項目驗收單。4.3 資金計劃外的各項支出超出1000元（含1000元），須報公司總部總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理付款。4.4 緊急、特殊的資金使用，須單獨傳真總部報批，或電話請示。5. 材料管理5.1 采購員應(yīng)關(guān)注市場行情和變化，對相關(guān)供應(yīng)商進行評審，每類材料應(yīng)確定2-3家合格供方。如發(fā)現(xiàn)更好的合格供方應(yīng)及時提出調(diào)整合格供方建議，經(jīng)相關(guān)部門評審合格后再進行調(diào)整。5.3 入庫驗收材料入庫時，由采購員和各管理處相關(guān)主管對材料的質(zhì)量進行驗收，

3、必要時，可請工程部相關(guān)主管協(xié)同驗收；倉庫保管員對材料的數(shù)量進行驗收。驗收合格后倉庫保管員應(yīng)填寫入庫單。入庫單上應(yīng)標(biāo)明供貨單位名稱、材料編號、品名、規(guī)格型號、計量單位、數(shù)量、單價、金額等要素，入庫單上必須有采購員、保管員、及驗收人簽字。入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫用于記帳，一聯(lián)財務(wù)用于對帳，一聯(lián)隨發(fā)票用于付款。未經(jīng)點驗的材料，倉庫管理員不得辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的材料，采購員應(yīng)立即辦理退貨或換貨。5.4 保管庫存材料收驗入庫后，應(yīng)存放在庫存材料專用貨架上，不得與代購材料混放。庫存材料應(yīng)分類存放，堆放整齊。倉庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，要配備必要的消防器材；有特殊保管要求的材料應(yīng)按要求單獨存放，防止腐爛變質(zhì)。倉庫

4、材料的安全完整由倉庫保管員實行責(zé)任管理。5.5 建卡建帳庫存材料應(yīng)單獨建卡建帳，帳簿采用數(shù)量金額式，收發(fā)應(yīng)序時登記，定期盤點。5.6 領(lǐng)用管理工程處材料領(lǐng)用時，由領(lǐng)用人根據(jù)維修單填寫領(lǐng)料單，經(jīng)工程領(lǐng)班審核簽字后，據(jù)以到倉庫領(lǐng)料。領(lǐng)料單上應(yīng)標(biāo)明領(lǐng)用單位、用途、材料編號、品名、規(guī)格型號、計量單位、請領(lǐng)數(shù)量等要素，領(lǐng)料單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫用于記帳、一聯(lián)財務(wù)用于對帳、一聯(lián)管理處或部門留存。倉庫保管員必須憑單發(fā)貨，禁止用白條領(lǐng)用。倉庫保管員發(fā)貨后，應(yīng)在領(lǐng)料單上填寫實發(fā)數(shù)量、單價和金額并簽名。其他部門領(lǐng)用材料，經(jīng)管理處經(jīng)理后部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，據(jù)以到倉庫領(lǐng)用。工程部向倉庫領(lǐng)用工具，需部門負(fù)責(zé)人審核簽字，

5、方可辦理領(lǐng)用手續(xù)。5.7 月末盤點每月末最后一天，倉庫保管員應(yīng)對庫存材料進行盤點，將入庫單、領(lǐng)料單分類整理，編制材料收、發(fā)、存月報一式兩份，一份于次月2日報財務(wù)部（附入庫單和領(lǐng)料單的財務(wù)記帳聯(lián)）、一份倉庫留存。材料收、發(fā)、存月報應(yīng)包含材料編碼、品名、規(guī)格型號、計量單位、期初數(shù)量、期初金額、本期入庫數(shù)量、本期入庫金額、本期領(lǐng)用數(shù)量、本期領(lǐng)用金額、期末結(jié)存數(shù)量、期末結(jié)存金額。材料收、發(fā)、存月報應(yīng)與材料帳核對一致，做到帳、表、物相符。6. 固定資產(chǎn)及低值易耗品管理第4頁 共4頁6.1 固定資產(chǎn)需登記入冊，具體記錄編號、購置日期、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、金額、存放地點。以便備查。6.2 固定資產(chǎn)上記錄公司名稱，資產(chǎn)編號。以便日后資產(chǎn)確認(rèn)。6.3 年終，財務(wù)部隊固定資產(chǎn)進行盤點。6.4 低值易耗品的管理比照固定資產(chǎn)管理。7. 合同管理凡簽訂的經(jīng)濟合同，均將合同原件報送財務(wù)部，由財務(wù)部統(tǒng)一編號、存檔管理。8. 維修單匯總8.1 維修單應(yīng)按順序填寫，填寫項目齊全，字跡清晰。工程完工后及時上交管理處。8.2 管理處