原材料和產(chǎn)成品盤點管理規(guī)定

1、 第三層次文件 修改標識：0受控狀態(tài)受控分發(fā)編號 文件編號：QG/YP3 30 007-2014 原材料和產(chǎn)成品盤點管理規(guī)定（D版）發(fā)布日期：2015年02月11日 實施日期：2015年02月11日 1 目的規(guī)范對原材料和產(chǎn)成品盤點的管理。2 適用范圍適用于廣西北海玉柴馬石油高級潤滑油有限公司（以下簡稱“北海公司”）所有原材料和產(chǎn)成品的盤點管理。3 職責(zé)3.1 調(diào)度中心3.1.1 負責(zé)盤點通知的發(fā)布。3.1.2 負責(zé)包裝材料、成品油和桶裝添加劑的盤點。3.1.3 負責(zé)盤點數(shù)據(jù)的匯總、分析。 3.2 生產(chǎn)部3.2.1 負責(zé)基礎(chǔ)油、散裝油和散裝添加劑的盤點。3.3 財務(wù)部3.3.1 負責(zé)盤點盈虧處

2、理。4 引用文件4.1存貨盤點管理規(guī)定5 盤點管理規(guī)定5.1 盤點周期5.1.1 每月進行一次（6月、12月由財務(wù)負責(zé)）。5.2 盤點方式5.2.1 逐項全盤盤點。5.3 盤點人員5.3.1 調(diào)度中心人員。5.3.2 生產(chǎn)部調(diào)油班組人員。5.4 盤點前準備工作5.4.1 調(diào)度中心負責(zé)在OA發(fā)布盤點通知，安排落實盤點人員和盤點范圍。5.4.2 調(diào)度中心倉管員打印盤點表。5.5 盤點工作要求5.5.1 每一項至少兩名盤點人員同時盤點，盤點后共同簽字確認。5.5.2 盤點結(jié)束后盤點人員將盤點表交于調(diào)度中心統(tǒng)計員，統(tǒng)計員負責(zé)盤點數(shù)據(jù)的匯總，做到無差異存檔。5.6 盤點差異范圍標準5.6.1 基礎(chǔ)油、添

3、加劑：±35.6.2 紙箱、打包帶：±0.045.6.3 封口膠、防偽碼、物流碼：±0.15.6.4 墊片：±15.7 盤點賬物差異超出規(guī)定范圍時：5.7.1 盤點人員重新確認盤點區(qū)域是否漏盤。5.7.2 倉管員檢查收發(fā)貨情況，是否存在收發(fā)貨異常，或未錄入系統(tǒng)。5.7.3 統(tǒng)計員檢查是否計算錯誤。5.7.4 核算員安排人員進行重盤。6 工作流程（見后頁）6.1 原材料和產(chǎn)成品盤點工作流程圖、原材料和產(chǎn)成品盤點工作流程說明。7 記錄7.1 盤點OA電子公告7.2 盤點表7.3 盤點分析報告7.4 盤點盈虧分析報告8 修改記錄頁原材料和產(chǎn)成品盤點工作流程圖職

4、責(zé)部門流程作業(yè)指導(dǎo)書、記錄等調(diào)度中心調(diào)度中心生產(chǎn)部調(diào)度中心調(diào)度中心生產(chǎn)部財務(wù)部盤點通知發(fā)布6.1.1初盤6.1.2統(tǒng)計、分析6.1.3復(fù)盤6.1.4盈虧處理6.1.5盤點OA電子公告盤點表盤點分析報告盤點盈虧分析報告原材料和產(chǎn)成品盤點工作流程說明序號流程塊工作標準期量標準6.1.1盤點通知發(fā)布調(diào)度中心根據(jù)盤點要求在OA發(fā)布每月盤點通知。盤點前6.1.2初盤6.1.2.1調(diào)度中心組織人員對包裝材料、成品油和桶裝添加劑進行初盤。6.1.2.2 生產(chǎn)部調(diào)油班對基礎(chǔ)油、散裝油和散裝添加劑進行初盤。盤點當天17:00前6.1.3統(tǒng)計、分析盤點完畢，盤點人員在盤點表上簽字確認后提交調(diào)度中心統(tǒng)計員。統(tǒng)計員對

5、各小組盤點表進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析。6.1.3.1如盤點賬物差異在標準范圍內(nèi)，統(tǒng)計員形成盤點分析報告上交部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部。初盤工作完成。6.1.3.2 如盤點賬物差異超出標準范圍，統(tǒng)計員組織人員準備復(fù)盤。盤點當天提交盤點表，盤點匯總3個工作日內(nèi)完成。6.1.4復(fù)盤復(fù)盤人員對出現(xiàn)賬物差異的物料進行復(fù)盤。6.1.4.1如復(fù)盤后賬物差異在標準范圍內(nèi)，統(tǒng)計員將形成的盤點分析報告上交部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部。6.1.4.2如復(fù)盤后賬物差異仍超出標準范圍，統(tǒng)計員進行分析說明，形成盤點分析報告并以O(shè)A的形式上報到部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部。盤點當天提交盤點表，盤點匯總3個工作日內(nèi)完成。6.1.5盈虧處理6.1.5.1 財務(wù)部根據(jù)調(diào)度中心的盤點分析報告及有關(guān)資料進行綜合分析，完成公司存貨盤點盈虧分析報告，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。6.1.5.2 盤點盈虧分析報告經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部進行稅務(wù)申報